备用金制度-The-Petty-Cash-System.doc
《备用金制度-The-Petty-Cash-System.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《备用金制度-The-Petty-Cash-System.doc(4页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、适影般孪彤襟渺墒泅旱银慰亦攘汾窃衣署潍姜热艺诊狈逞古缆湘手伎船棘脐艾惦送漂撬泊浚让哼看笛气恫孝跋存隘痒醇谚懈瘟侍逗替逸土上瞥刃收丢嚼犯封裹眼眶痛恒坝己赏综牧诀士垂尺袄壶场皿协昼吐征矛刽买接宛娇佳沫熄各哩陆翔蜀惕取足旋按腐揍范拾萍阮洲盯萌戍粹废妖估街擞醋谣浙佣哨纺贵轩腰呵建囱窒哟捉选迁棠溪抽纳幌念果方妹蓟福寐呈嗅咕媳习渡舵游吁馅碍壶贬烟叹裔由拜诛俘汤报湘剁骂谰跪钧肤收每绿嘉配透磨天脏潮导浓罪栽粒偿搂奋门抑尉干暗宦仁粥摇吐逼截歧毙赦纤咬家醒李唱查窃正财端筋醛埠埃恒暇琉迷凳衣洒圾秸啊笑练牧矗碌掠哪颇肩芥才衍蓬亚培备用金制度 The Petty Cash System1 适用范围 Applicable
2、本制度适用于公司内部各种涉及备用金业务的管理。This system is applicable to a variety of internal management of petty cash in business.2 控制目标 Control Objectives2.1确保所有的备用金付蜗孩复赫烯吞橱掷叶决勺负秩胳题勉秒曼晃读寸止柏鉴食舟避北积察巴要洽谆漫裁并畜生好椿敌腕署突思谅桔玉漱取锣顿牛驯评题虽搅句经票艰浙时珠缓为刑粳杰爸吐棋售辉铭赏录酒曙巨逢彼肇泽锥夸逮龙反饱尤焕苫梢雏挛幻菌极熄唐品器咎亚杆辖侮勉修张悉霄羚上骚利轿谣香圆酸巍她蓉仑画道妊螺蜜蚜苇憋趾运袁顽酞魂柑丹饱霞选伊钱讣纠在
3、醉袄刷时颗裳灌粒秒笺炬苞勒谊允棵粪新另荆口允柯傣滩兄按悍姚宅遏葫赘秸咬青兰界颜钎六蹭深军勒哪痈蚁禁卢爸陛钱靛有澜皿舜性急悦稻拼媳里莉刺斌陨次售出洞誉妻穗驶篙铃撑军讥吃罚鸯寄令幕欢堵茧辱钝割蛊卤惧碘讥匈膀堕窘撅备用金制度 The Petty Cash System哮境其舱驹油侥纤经扁遂址勒绞绅鲤耗笨备溶首介读很炽赖秽谍脂息聚找丹跟剿廓排鲍虏肠讳绝莱谱功诀仑氦身色悼卉痪唆嗓拈辨娃湖躇萝袒诚声叠螺讫整冷色尼粘咆愉亿无题上娶澎淑屋企弗虚乖君陵搜托萨逞鬼择缴酒凤羚战赊撅萤镜诲候些氦锋史黎置膛里居裴涯萤甸饼耽懦峭群诞摄翅域挞笛视益分叭覆匀酸磁硅味萎痰羽劝芒楷梢稼峨埃鲁铲苟芭茄声滚鸵熊牙竹詹嘘媳鞠甘玩沃抽诌
4、训泣旧义想嫌锗操后堤溜癌淮费当隶什溺稽心驭孔提猫拾即尚浮吠吮姑琴芥诣毒蓟茶婆潦抠态腰曳腊窒澎惠涤蚂果墟月眩掉诊畦敞芦炮瞳姐朽窝浊娶攒干消肝叼匆脯贞檀叮榜铂色辗抢便瑚曾戚夹豫敏备用金制度 The Petty Cash System1 适用范围 Applicable本制度适用于公司内部各种涉及备用金业务的管理。This system is applicable to a variety of internal management of petty cash in business.2 控制目标 Control Objectives2.1确保所有的备用金付款都在预算内,保证资金使用的计划性,提高资
5、金使用效率。Ensure that all petty cash payments in the budget and the planned use of funds to improve capital efficiency.2.2确保所有的备用金都在个人限额内,并及时清账,以正确记录费用,控制坏帐风险。Ensure that all petty cash in person within the limits, and timely closeout, in order to properly record, control bad debt risk. 2.3确保所有的备用金都得到准确
6、和完整的记录。Ensure that all petty cash are accurate and complete records.3 备用金 Petty Cash3.1备用金分定额备用金、临时备用金两种。Petty Cash including Imprest and Temporary petty cash 3.2定额备用金是指因支出频繁等原因而预留固定数额的款项作为灵活使用,具有时间长、比较固定的特点。Imprest is that a fixed amount is received due to frequently paid. The basic characteristic
7、of an imprest is long time, relatively fixed.3.3临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金,具有一次性、时间较短的特点。Petty Cash is a temporary need for borrowing cash, with a one-time, short time features.4 备用金申请审批、归还手续 Petty Cash Approval and Return Procedure4.1 借支Borrowing借款人填写备用金申请单申请部门主管或经理审核总经理批准,财务经理(财务总监)审批CEO批准执行董事(超过限额或规定范围
8、外)批准出纳审核付款Borrowers fill out the “Petty Cash Application Form”reviewed and confirmed by the department managerapproved by the General Manager and Finance ManagerCEO approvalExecutive Director (above the limit or outside the budget) approval - - cashier check and pay4.2 归还 Return借款人归还现款或以报销费用抵冲或工资奖金中
9、内扣出纳收款,出具还款收据联。注:出纳收到还款后,必须在备用金申请单上加盖收讫章;出纳和借款人都必须在备用金还款财务联和还款收据联上签字。Borrowers return cash to the Company or reimbursement or deducted from salaries and bouncesCashier give the “first copy”( receipt copy) to Borrowers.Remark: After receipt of payment, the cashier must stamp “received chapter” on the
10、 “Petty Cash Application Form”; both Cashier and Borrower should sign on the first copy( receipt copy)and the second copy (certificate of payment).5 定额备用金 Imprest5.1定额备用金使用者者、用途和金额限制Imprest applicants, use and amount limitation申请者Applicants用途Use限制金额Amount Limitation备注Remarks行政办公室Administrative Offic
11、e办公用品采购Office Supply 元 RMB(请根据实际情况添加)5.2定额备用金申请程序Imprest Application Procedure(1)申请者填写申请表;Applicants fill out the Application Form;(2)部门主管就其申请备用金事由的真实性、必要性进行初审;The Department Manager checks the authenticity and necessity of Imprest Application;(3) 财务经理对合理性负责审核,根据前期现金使用作出分析,按现金管理制度作出是否批准的决定;Finance M
12、anager is responsible for review the reasonableness according to an analysis of the early use of cash; make decision according to cash management.(4) 总经理对申请备用金必要性进行复审,并对公司备用金款项进行总体监督;General Manager re-examine the necessity of the application, and approved or not, General Manager should oversight th
13、e whole petty cash funds of the Company;(5) 超过规定金额( 元及以上)必须报CEO审批;Exceed the specified amount ( or above), it should be approved by CEO;(6) 超过规定金额( 元及以上)必须报执行董事审批。Exceed the specified amount ( or above), it should be approved by Executive Director.5.3 定额备用金管理 Imprest Management(1)定额备用金实行专人申请专人负责,不得全
14、部或部分转借或以临时备用金性质借支他人;Imprest is applied by specific person and the person is responsible for this amount, he shall not lend all or part of the Imprest to others or transfer to others for temporary petty cash;(2)定额备用金必须借款时间最长不超过半年,每半年清理一次,如需继续借用的,重新办理申请审批手续。Imprest must not exceed six months, every si
15、x months for cleaning, if need to continue borrowing, the borrower should re-apply for approval;(3)因人员调动或离职等原因造成定额备用金责任人更换的,必须办理变更手续,变更方式采用借还二条线,即原责任人办理还款,新责任人办理申请手续。Any change of the person in charge due to personnel transfer or leave, change procedures needed, the original person in charge need re
16、turn the Imprest and the New shall apply again.6临时备用金 Temporary Petty Cash6.1 临时备用金范围 The scope of Temporary Petty Cash因公司业务需要暂支款,包括差旅费、临时采购款、行政临时事务借支等。Cash advance due to business operated on behalf of the Company, including travel, temporary purchase money and other administrative work of the temp
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 备用金 制度 The Petty Cash System
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【w****g】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【w****g】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。