德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程.ppt
《德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程.ppt(62页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、安安安安 徽徽徽徽 海海海海 螺螺螺螺 水水水水 泥泥泥泥 股股股股 份份份份 有有有有 限限限限 公公公公 司司司司 业业 务务 管管 理理 流流 程程 优优 化化 咨咨 询询 报报 告告 德德德德 勤勤勤勤 咨咨咨咨 询询询询(上上上上 海海海海)有有有有 限限限限 公公公公 司司司司北北北北 京京京京 分分分分 公公公公 司司司司 一一一一 九九九九 九九九九 九九九九 年年年年 十十十十 一一一一 月月月月 棱唯个升抵吟尸棕伤疽糖种氖丽眉瘫硷祷赁硅玲全敬镭寻询婪箕统畦逆鸟德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程目目 录录报报 告告 概概 要要 3 3业业 务
2、务 管管 理理 流流 程程 概概 述述 7 7业业 务务 管管 理理 流流 程程 优优 化化 方方 法法 1111业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 1616 (及及 采采 购购 管管 理理 流流 程程 的的 优优 化化 方方 案案)裔软走俘观尝橡附绊晨猎桅骗鸥程衡疯惯琴黔竹贞倒个赘歪什谰哉候儿澡德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程3企 业 管 理 系 统 概 况 报报告告概概要要支 持 因 素:知 识、人 才、技 术、产 品 开 发、工 艺、质 量、资 本 运 作、服 务 供 给 信 息/物 流/增 值 流/工 作 流 需 求 信 息
3、/工 作 流 供 应 市 场 企企 业业 分销商销 售市 场采 购生 产销 售资 金 财 务 与 成 本 控 制 资 金 流 出 (资 金 流/工 作 流)流 入 九眩窃糖根截升约咱红讨炳靳停芥郑职犁敛忌爬落杨所甥赵霜彪斤宿锈参德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程4流 程 诊 断 的 主 要 工 作 方 法 对 各 流 程 进 行 穿 行 测 试 和 系 统 测 试 设 计 调 查 问 卷 收 集 流 程 的 基 本 资 料 总 结 流 程 描 述 及 初 步 绘 制 流 程 图 对 各 级 主 要 领 导 及 业 务 骨 士 进 行 广 泛 深 入 的 访 谈
4、得 出 诊 断 结 论 报报告告概概要要短溶邑漳择朋鲍烦要取铝篓定毗酮嘴篙葫勉炔遮孪接砰据铭疆妙籽藐柄身德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程5业 务 管 理 流 程 主 要 问 题 控制效 率 组 织 环 节 监 控 流 程 未 设 具 体 的 管 理 主 体管 理 主 体 应 具 备 的 功 能 不 完 全 流 程 管 理 主 体 职 责 不 清 流 程 中 组 织 结 构 不 完 整 流 程 环 节 设 置 与 公 司 总 体 战 略 不 匹 配 各 流 程 环 节 设 置 不 匹 配 合 理 授 权 不 够 不 同 类 型 业 务 审 批 手 续 相 同,
5、不 能 体 现 监 控 的 重 点监 控 手 段 不 够 细 化,起 不 到 监 控 作 用 审 批 手 续 重 复、繁 琐 各 流 程 手 工 操 作 较 多 管 理 信 息 系 统 没 有 全 面 使 用,也 未 集 成 报报告告概概要要志商瓢益碱号纯兑红磕仙抉窜镭霓绅糊我返课炒桂艳耍睡馈坚擞株进魏惯德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程6业 务 管 理 流 程 优 化 的 基 本 方 法 删 除 过度控制 重叠环节 等待时间 简 化 形式 程序 沟通渠道 处理过程 集 成 任务 部门 客户 供应商自动化数据收集 数据传输 数据分析 报报告告概概要要非船欺饯栗
6、回沸巴漳月观抛坏破犹皖种噬胖娄心侨开教悟茁爵雷佑崖产耳德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程7业业务务管管理理流流程程概概述述企 业 管 理 系 统 概 况 支 持 因 素:知 识、人 才、技 术、产 品 开 发、工 艺、质 量、资 本 运 作、服 务 供 给 信 息/物 流/增 值 流/工 作 流 需 求 信 息 /工 作 流 供 应 市 场 企企 业业 分销商销 售市 场采 购生 产销 售资 金 财 务 与 成 本 控 制 资 金 流 出 (资 金 流/工 作 流)流 入 睁附车黑懦耽丰恼玲烈疚窝爷赔侨书褐眩挺捡讽桅梦盂虚敛唇吞碘蛮酥爆德勤-海螺水泥有限公司业
7、务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程8采 购 管 理 销 管 售 理 生产核核 算算 、合合 并并 及及 财财 务务 报报 表表 管管 理理 资 金 管 理预 算管 理业 绩 评 估财财 务务 管管 理理 流流 程程 是是 业业 务务 管管 理理 流流 程程 的的 核核 心心 体体 现现 业业务务管管理理流流程程概概述述 财 务 管 理 流 程 采 购 生 产 销 售 琶污蚁忻咀皆弯泵瑚禹资竖涯鹰扰奋陷默毯尉乍杏撞蜕狮碎说掸添贤汝锡德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程9资 本 技 术 设 备 人 员 原 材 料 信 息 输输 入入 产 品 服 务 利 润
8、 技 术 人 员 信 息 输输 出出 控控 制制 法 律、法 规、国 家 政 策、公 司 内 部 制 度 等 技技 术术 支支 持持 人 员、系 统、工 具 等 影 响 业 务 管 理 流 程 的 主 要 因 素 业务管理流 程业业务务管管理理流流程程概概述述谩摹嘿逝谅染桨膊归疡淬怜坟瑟弦袱鹅抵秒吗谬捏仪玛澡牧母鹃坡朽终撒德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程10企 业 管 理 流 程 的 评 价 标 准 控控 制制 效效 率率 2组 织 健 全2环 节 完 整 2监 控 独 立合 理 授 权 2最 短 时 间 2最 低 成 本 业业务务管管理理流流程程概概述述垮
9、犬县嫂汁十暂锋淬恕琴陷筏眉滋蔬肾控冲焕亢悔恰箱庐岿刮碗贮砧绰赐德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程11业 务 管 理 流 程 优 化 的 基 本 方 法 删 除 简 化 集 成 自动化业业务务管管理理流流程程优优化化方方法法议犊蒙庞焊寡糜磷蛀粮寒佬笼馅柄蜒永惋阵谆黔龟尖咬预靖透点据酉树镁德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程12删 除 流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍(一)删除所有无附加价值的步骤。删除所有无附加价值的步骤。过过 度度 控控 制制 重重 叠叠 环环 节节 等等 待待 时时 间间 业业务务管管理理流流程程优优
10、化化方方法法底狄毕怂件粳刚婚瘩发绑镊谅赚株喻举突葫腿拨币曳脾偿偏举庸驳翅谜靡德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程13简 化 流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍(二)简化所有过于复杂的环节。简化所有过于复杂的环节。形形 式式 程程 序序 沟沟 通通 渠渠 道道 业业务务管管理理流流程程优优化化方方法法此钨小谋搓怔瑶渤淆缠龟脐宋甫薛孕窍廊名辅拍柏生困鄂友恼伎渣岳纤渐德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程14集 成 流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍(三)集集 成成 功功 能能 ,理,理 顺顺 流流 程程 过过 程程 :职
11、职 责责 部部 门门 客客 户户 供供 应应 商商 业业务务管管理理流流程程优优化化方方法法沂苛栖填淆筐消电帛愈肚阿藩难豺哗丙痛痞靡法脱端霹询很颇邮谅锻闯析德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程15自动化流 程 优 化 的 基 本 方 法 介 绍(四)运运 用用 先先 进进 的的 信信 息息 技技 术术 加加 速速 流流 程运程运 转转 ,提提 高高 流流 程程 运运 行行 质质 量量 :数数 据据 收收 集集 数数 据据 传传 输输 数数 据据 分分 析析 业业务务管管理理流流程程优优化化方方法法思许棍发拭惟宋益谱术绒胚臣系裕俐碱羊叔跳追撞入矽娜栽鸟激苇往蝶篡德
12、勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程16采采 购购 管管 理理 流流 程程-描描 述述 付 款 给 供 应 商 应 付 帐 款 管 理 接 收 商 品/服 务 采 购 商 品/服 务 提 出 采 购 申 请 管 理 活动 涉及部门 用 料 单 位供 应 部 门 供 应 部 门仓 库 管 理 部 门 技 术 支 持部 门供 应 部 门审 计 部 门技 术 支 持 部门财 务 部 供 应 部 门财 务 部供 应 部 门收货实物计量实物检验入库生成报告选择供应商询价比价和技术确认签订采购合同重大合同审计记录往来帐定期与供应商对帐申请付款付款审批付款相应的帐务处理提出用料
13、计划汇总形成采购计划预算审核批准采购业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 吧谊孝碧养菇尹靡教轮其菇勘贾纹磕郝撇犹觅榜殷姚氢殖磨贩缀氛垒烫趟德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程17采采 购购 管管 理理 流流 程程-最最 佳佳 实实 务务 付 款 给 供 应 商 应 付 帐 款 管 理 接 收 商 品/服 务 采 购 商 品/服 务 提 出 采 购 申 请 目 的 技术手 段 最佳实务保证申请的真实性和适当性,申请应有适当的审批手续保证采购物品与请购物品一致保证应付帐款的真实性和合理性在确保企业财务状况安全的前提下,及
14、时支付防止采购过程中的舞弊行为采购申请相应生成采购定单设定审批的权限和途径将“采购卡”应用于用料单位低值易耗品的采购与供应商建立战略联盟大宗物资采购宜集中,一般性采购宜分散产地分散的通用物资采购适用统一的购销合同建立企业统一的验收制度将推动供应商的品质保证流程的建设作为企业与供应商合作关系的一部分内容使用条码技术,缩短验收时间并自动更新库存对一定金额以下的采购定单,自动批准/付款应付帐款管理与采购过程紧密衔接按供应商、经办人、申请人追踪/报告采购定单的进展对一般性的重复采购物品,自动支付依据重要性原则合理授权,简化费用报销程序对往来频繁的供应商的付款采用电子支付手段电子数据交换集成化的业务处理
15、系统 (如 SAP,Lawson等)接收货物的条码管理统一银行帐户电汇划转业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 硼毕拷沈竹赔衣量勤日永罚净袄柴诱登舰蔼贿妻晨思令川勃爷瞥剩船痪蝎德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程18采采 购购 管管 理理 流流 程程-问问 题题 与与 建建 议议(一一)组织方面组织方面采 购 执 行 主 体 分 散 ,造 成 采 购 信 息 在 各 主 体 间 的 传 递 时 间 长,易 产 生 失 真物 资 调 剂 功 能 缺 失调整经营管理结构调整经营管理结构 将 装 备 部 的 采 购 职 能
16、 划 入 供 应 部,统 一 管 理,保留 进 出 口 部 的 进 口 采 购 职 能将 子 公 司 物 资 供 应 部 门 的 行 政 和 业 务 管 理 职 能 并 入 供 应 部,由 供 应 部 统 一 管 理,逐 步 实 现 由 采 购 部 统 一 负 责 公 司 的 总 体 供 应 。建 立 中 转 库,仓 储 功 能 管 理 由 供 应 部 负 责 业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 优优 化化 后后 的的 影影 响响 将 各 分 散 主 体 执 行 的 采 购 功 能 集 成,可 以 提 高 效 率,缩 短 时 间,降 低 采 购
17、成 本,实 现 资 源 共 享。加 强 了 供 应 部 的 调 剂 职 能,和内 部 物 资 的 使 用 效 率,保 持合 理 的 存 货 水 平,降 低 流 动 资 金 占 用 量。腆绞懒慷攒畔痒根辽彭匡因矣烟柯浮悼雹叠拌叼氛下洁祈时舵豺巴球镊颜德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程19采采 购购 管管 理理 流流 程程-问问 题题 与与 建建 议议(二二)环环 节节 方方 面面采 购 流 程 的 各 环 节 的 衔 接 不 够 顺 畅,时 常 脱 节对 供 应 商 的 管 理 比 较 薄 弱,没有 一 个 完 整 的 供 应 商 管 理 系 统采 购 的 资
18、金 计 划 和 应 付 帐 款 管 理 缺 乏 前 瞻 性 和 计 划 性完完 善善 各各 环环 节节的的 功功 能能,搞,搞好好 衔接衔接减 少 流 程 的 参 与 主 体,集 成 功 能,“合 并 同 类 项”明 确 供 应 商 管 理 政 策,建 立 供 应 商 管 理 系 统 开 发 会 计 电 算 化 系 统 的 功 能,完 善 采 购 付 款 的 动 态 管 理,实 现 应 付 帐 款 的 逐 笔 核 销业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 优优 化化 后后 的的 影影 响响 明 确 责 任,有 效 控 制 质 量 和 时 间,提 高
19、资 金 周 转 率;及 时 掌 握/追 踪 采 购 业 务 的 状 态,降 低 采 购 成 本;加 强 了 资 金 的 计 划 性,降 低 了 资 金 风 险 及 资 金 管 理 成 本。烈狙硬惺狸擞示逞钒又刷移喊稗喇捍摆锤钻吓暗蚊惨搞喀世被仪塌轰矾被德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程20建建 立立 有有 效效 的的 监监控控 系系 统统严 格 按 照 合 同 审 批 程 序 执 行。合 同 评 审 要 以 监 控 过 程 为 主,财 务 部 参 与 计 划 制 定,资 金 审 核,应 付 帐 款 管 理 及 支 付 的全 过 程;审 计 部 应 切 实 履
20、行 重 大 合 同 的 审 计 职 能;专 业 委 员 会 参 与 合 同 的 技 术 评 审,共 同 构 筑 安 全 的 监 控 体 系 对 采 购 定 单 分 类 管 理,合 理 授 权,抓 大 放 小加 强 对 子 公 司 采 购 处 的 宏 观 监 控,制 定 定 期 信 息 报 送 制 度。采采 购购 管管 理理 流流 程程-问问 题题 与与 建建 议议(三三)监监 控控 方方 面面 采 购 合 同 评 审 会 签 制 度未 起 到 应 有 的 控 制 作 用,流 于 形 式,存 在 合 同 先 生 效 后 评 审 的 现 象公 司 供 应 部 不 能 全 面 掌 握 公 司 整 体
21、 的 采 购 活 动信 息,对 子 公 司 的 采 购 行 为 管 理 不 够 不 能 区 别 对 待 不 同 类 型 的 采 购 采 用 不 同 的 审 批 程 序 和 权 限 设 置,结 果 是“大 的 没 管 住,小 的 管 不 好”业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 优优 化化 后后 的的 影影 响响 真 正 发 挥 监 控 作 用,降 低 经 营 风 险,避 免 给 公 司 造 成 损 失 提 高 管 理 效 率,降 低 管 理 成 本加 强 对 子 公 司 采 购 业 务 的 管 理、监 控,使 公 司 整 体 利 益 最 大 化 磐
22、钮佛拿啃莆何藉纸郝瞒峰武皮僻葛吠沿桩挠沤忠棠党纫昔余汹混煌和暇德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程21采采 购购 管管 理理 流流 程程-问问 题题 与与 建建 议议(四四)建建 立立 完完 整整 的的采采 购购 信信 息息 系系统统通 过 对 公 司 的 采 购 活 动 进 行 分 类 分 析,合 理 授 权,明确 职 责,减 少 不 必 要 的 审 批 手 续:建 立 统 一 完 整 的 采 购 信 息 处 理 系 统,实 现 采 购 信 息 的 即 时 处 理 和 传 递,逐 步 替 代 手 工 处 理。效效 率率 方方 面面审 批 手 续 繁 杂,浪 费
23、 大 量 的 人 力 物 力公 司 财 务 部 与 子 公 司 财 务 处 之 间 重 复 核 算,降 低 了 效 率,进而 无 法 执 行 财 务 管 理 职 能物 资 管 理 信 息 系 统 尚 未 完 善,管 理 手 段 落 后,信 息 传 递 时 间 长 业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 优优 化化 后后 的的 影影 响响 减 少 不 必 要 的 审 批 环 节,提 高 流 程 运 行 效 率,降 低 机 会 成 本;实 现 信 息 共 享,降 低 数 据 处 理 成 本 和 人 力、资 金、物 资 的 占 用。间浑社晚湘携洲澳颇昆伎盅
24、识汲窑骇妮羹陈朋嚣朝肄绍削贼茬褒伍登劣甄德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程22采采 购购 管管 理理 流流 程程-现现 状状(一一)业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 铸扑叭嘉践岸候建冶庚详听旬君装靖腰俱妄秀巫霄读针摔含错疾褐闰部沫德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程23采采 购购 管管 理理 流流 程程-现现 状状(二二)业业 务务 管管 理理 流流 程程 诊诊 断断 分分 析析 采采 购购 流流 程程 氰炕能津拘付阻严刚基苑担拾涟均墒策计诌互似钨醛竿瞳氏闭噶攘壤副娜德勤-海螺水
25、泥有限公司业务管理流程德勤-海螺水泥有限公司业务管理流程24采 购 付 款 的 数 量 化 分 析在采购流程的诊断过程中,我们从财务的角度,对公司月度付款的情况进行了统计分析,以了解公司支付的特点及其对采购流程效率的影响。采样月份:1999年2月分析:在支付活动的各种类型中,费用报销占付款笔数的48%,但其每笔金额仅为9000元;水泥款支付仅占总笔数的3%,每笔金额平均为350万元,远高于每笔平均额20万元。其他月份也呈现类似特点。结论:目前,公司对每笔款项的支付的审批手续一般为三级审批,即业务部门领导,财务部及公司领导,过于繁杂,未能突出重点,应区别对待,抓大放小,设置审批权限体系,以提高流
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 德勤 海螺 水泥 有限公司 业务 管理 流程
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【a199****6536】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【a199****6536】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。