会计基础工作自查报告.doc
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1、-范文最新推荐- 会计基础工作自查报告 根据xxx财政局关于印发会计基础工作合格单位创建活动实施方案的通知文件精神,按照区民政局的安排,对我单位会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查,现就自查情况汇报如下: 一、提高认识,搞好自查 通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查,促进单位严格遵守会计法,认真执行会计制度,夯实单位会计基础工作,完善内部会计控制制度,规范财务会计行为,提高会计工作的质量,做到管好,用好资金,保障本单位各项业务正常运行。 二、明确目的,依法自查 我们在自查中严格按照中华人民共和国会计法、行政单位会计制度、事业单位会计制度,依法自查,确保达
2、到自查的目的。 三、认真自查,突出重点 在自查中我们对照以下几点,认真进行了自查 1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书; 2、会计账簿设置是否合规,是否严格执行会计法、行政事业单位会计制度; 3、会计内部控制制度是否健全。 4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全,是否得到严格遵守; 5、会计核算是否真实合法,信息披露和财务会计报告是否真实完善。 6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全, 7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。 四、针对问题,认真整改 (一)、财务收支执行情况 在财务工作中,我园严格按照会计法和事业单位会计制度的规定,依法设置会计账簿,并保证
3、其真实完整,根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报表,严格执行国家有关财务法规,所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记,核算,依据行政事业单位会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、完整。在安排经费支出时,分轻重缓急,即保证常规工作的需要,又保障重点支出所需,即体现实际工作需要,有考虑财力可能,合理安排支出。 (二)、单位内部控制制度建立和执行情况 根据我园工作实际,在建立并实施内部监督和控制过程中,建立了经费支出管理,授权审批,财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实
4、施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性,以及单位财产的安全,加强了对各项资产的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求: 1、明确了记账人员与审批人员,经办人员的职责权限,使其相互分离,相互制约,以确保责任,防止舞弊,各项款及事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效率。 3、明确了经费支出的开资范围和标准,采取各种有效措施,控制力经费支出,杜绝了浪费现象的发生。 (三)、固定资产管理和使用情况 为加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物
5、资产清查制度。通过建立健全制度,会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对,保证了账账相符。定期或不定期进行财产物资清查,无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题。 通过自查,我园还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步建立健全完善制度,强化内控管理,狠抓落实,切实规范财务会计行为,提高会计工作质量,提高会计工作效率,管好用好资金,保障各项业务正常运行,为建设“xxx”作出贡献。 会计基础工作自查报告(二) 按照陕西省农村信
6、用社会计基础工作考核实施办法的细则要求,我xxxx信用社成立了以主任为组长,副主任、座班主任和分社主任为成员的考核小组,对全社共计6个总分网点的会计基础工作进行了全面的自查和检查,并按工作规范标准客观地进行了考评打分,对自查、检查中发现的问题和不足之处,制定纠改措施,落实责任,限期改正。现将我社会计基础工作自查情况报告如下: 一、会计机构和会计管理方面: 我社能认真执行国家金融方针政策,服从人民银行和上级联社的监督管理和业务指导。经营过程中,能合规合法设立营业网点,科学合理配置网点业务岗位人员,建全岗位监督机制。会计重要岗位人员具备会计专业技术资格,从业年限达到了规范要求。会计工作从上到下实施
7、了统一管理、指导、监督和检查;会计资料数据真实、准确、完整;会计人员变动、交接严格执行监交制度,移交清册,资料完整、齐备。 二、会计核算方面: 会计出纳人员能认真遵守农村信用社会计基本制度和农村信用社出纳基本制度,营业人员坚持双人临柜、双人复核制度和押、证分管制度,能遵守信用社计算机操作规程规范处理日常业务。经查:我社会计帐簿记载较为规范,会计凭证、会计科目使用正确,利息计算基本无误,全年会计凭证装帐簿订整齐合规,凭证要素较为齐全,档案规律规范。全社会计帐务管理到了“六相符”的要求;会计人员全年度能认真编制、汇总、上报会计、信贷报表,所有报表数据反映真实;遵守会计权责发生制的原则,做到季末、年
8、终搞好成本核算,如实准确计提各项费用,客观真实反映信用社经营状况。年终决算前,会计人员对全年的过度性帐户和固定资产进行了清理,内外帐务全面进行了核对、年终经营状况反映真实。 对有价单证能视同现金进行管理,贷款抵押物品定期进行盘点,帐实相符。重要空白凭证坚持了购进入帐,领用签字和使用逐笔销号制度。所有重要空白凭证经查帐、簿、实数量相符。 三、出纳管理方面: 出纳人员能够按照国家金融法令,农村信用社有关法规制度和现金管理条例等,组织存款和日常的现金、重要凭证、有价单证的领销用、调拨工作,严格库存限额,及时调剂和上解现金;能够自觉加强柜面监督,严格审查凭证要素,做好反假工作,准确及时编制各种现金报表
9、以及上报等;能规范整点票币,加强出纳库存管理,坚持“四双”制度;能够不断增强防范意识,落实“三防一保”,出纳人员熟知防盗防抢防暴预案,熟练掌握、使用好各种安全及消防防范器械,时刻保持清醒的意思,确保信用社的人、财、物安全。同时,内勤主任坚持了每月不少于2次网点的查库制度。 四、内部管理制度方面: 我社在经营过程中,服从上级各职能部门的领导,严格执行行业管理制度。实行了信用社主任向联社负全责,内部会计工作由座班主任负责的内控机制。针对我社的实际情况,按照上级部门的管理要求,建立了有效的内控管理职责和考核制度,层层落实责任,加强内部管理。 五、存在的问题和不足: 一是会计基础工作各项管理制度建设在
10、新形势下还需进一步完善,会计有关业务登记簿建立不够全面,且有的登记簿记载不规范,无连续性。二是内部管理力度不强,管理制度落实不深入,有漏洞。三是会计工作缺乏创新,在精度和深度上欠缺。按部就班工作,缺乏积极主动性,有时候存在得过且过思想。四是出纳库存有白条抵库现象。针对以上问题我社将及时纠改,在措施上既要抓好制度建设和会计出纳人员素质建设,更要抓好各项管理制度的落实,通过我们的努力,力争将20*年的会计基础工作水平迈上一个新的台阶。 20*年来,*局按照市委、市政府的统一部署,在充分发挥机关效能建设作用,全面推进政务公开,不断完善规章制度,强化服务意识,改进机关作风,提高办事效率等方面采取了一系
11、列重要举措,机关工作作风出现了可喜变化,“廉洁、勤政、务实、高效”的机关工作机制逐步形成,为改善*局机关服务软环境,推动城市管理工作的起到了积极的作用。 一、领导重视 *局领导高度重视机关效能建设,成立了以局长为组长的效能建设领导小组,制定了切实可行的机关效能建设实施方案。并把抓好机关效能建设纳入日常工作的全过程,优化服务环境,加快我市经济社会发展、深化党风廉政建设和反腐败斗争的高度,要求全局广大干部职工树立全局观念,结合自己的工作实际,把实践“三个代表”、全心全意为人民服务的宗旨落实到日常工作中,切实改变工作作风,提高办事服务效率。由于领导重视,思想教育工作及时、到位,充分调动了全局干部职工
12、参与机关效能建设的积极性、自觉性和主动性,形成上下一致、齐抓共建的良好氛围。 在活动实施中,局领导带头转变管理方式、转变作风;带头服务大局、服务基层、服务群众。通过抓党风、促政风、带民风,把*局机关和领导干部作风建设提高到一个新的水平。 二、推进政务公开 推进政务公开,是坚持民主监督、促进依法行政的重要措施,也是提高机关工作效能的重要条件。y0jbyS局把政务公开纳入工作目标管理,与党风廉政建设、精神文明建设和城市管理工作紧密结合,制定实施方案,落实了领导责任制,形成一把手负总责,分管领导负全责,相关科室各负其责,发动社会和群众参与和监督的工作机制,扎实推进机关效能建设。 三、加强自身建设,不
13、断完善各项制度 坚持把机关效能建设纳入制度管理,做到有章可循,按章办事,用制度来保证机关效能建设落到实处,逐步形成比较完善,针对性和可操作性强的制度体系,以制度管事管人。根据合法性、合理性和公正性原则,不断完善现有各项规章制度。在对原有岗位责任制进行修订的基础上,增加了服务承诺制、首问责任制、一次性告知制、限时办结制、失职追究制、效能考评制等制度,强化了服务监督管理机制。为确保效能建设各项举措能落到实处,取得效果、达到目的,我们实行绩效考评,打破“干好干坏一个样”的状况,把机关效能建设列入行风建设中,与年终个人考核、评先评优挂钩,实行一票否决。 在制度落实上,局领导亲自带头,认真践行,并经常监
14、督各项制度的实施情况,全局上下正以崭新的面貌去做好每一项工作。 四、强化监督制约,促进廉政建设 党政领导班子成员以贯彻执行党风廉政建设责任制为动力,坚持以党员标准要求自己,处处以身作则,认真执行党员领导干部廉洁从政若干准则,在广大干部职工中树立了清正廉洁的良好形象。为扎实抓好党风廉政建设,一方面,把廉政责任制内容纳入岗位责任制中与城市管理各项业务工作相结合。另一方面,加强党员干部职工的政治思想教育,坚持用廉洁自律的有关规定敲好反腐倡廉的“耳边鼓”,用法律法规教育提高干部的拒腐防变能力,从而使*局廉政建设工作真正落实到实处。 当然,我们在开展机关效能建设方面虽然做了大量工作,也取得了一些成绩,但
15、与上级的要求相比,还有一定差距。我们决心认真贯彻十八大精神,不断提升服务质量,改变机关作风,营造良好的工作氛围,促进我市经济的持续、快速、健康发展。 效能建设自查报告(二) 根据县纪委关于对全县机关效能建设开展情况进行自查的通知精神,我局对去年以来机关效能建设制度建设和执行情况进行了自查,现将自查情况汇报如下: 一、统一思想,高度重视 加强机关效能建设是践行“三个代表”重要思想,进一步转变机关作风,提高办事效率的迫切需要;是贯彻落实行政许可法,进一步推进行政管理体制改革的重要举措;是推动我县经济社会全面协调和可持续发展的必然要求。为确保更好地履行好我局各项工作职能,提高机关综合工作效能,树立“
16、创新、务实、高效、廉洁”的机关新形象,根据县委、县政府的部署,结合本局的实际,制定了机关效能建设工作部署,局长与各科室负责人签订了机关效能建设责任状,形成了“一把手”亲自抓,各科室负责人抓落实,“谁主管谁负责,一级抓一级”的良好局面。 二、着力于抓制度建设,确保效能建设取得实效 制度化、规范化建设是提高机关效能建设的基础,没有严格的制度就没有管理和行为的规范,效能建设也失去了其核心内容。我局从两个方面入手加强制度建设:一是从建章立制入手。根据效能建设要求,以规范化、科学化、制度化为目标,先后制定了局机关工作人员绩效考核办法、局文件档案管理制度、局年各科室目标管理考核内容、转发发展计划局违反“八
17、条禁令”处罚实施办法、局财务、资产管理工作制度、局学习制度、价格认证中心涉案资产价格鉴证制度、局机关工作岗位ab角制度、局服务承诺制度、局首问责任人制度、局机关请销假考勤制度、县政务公开实施方案等制度,对机关效能建设的各个环节和各项工作作出详细的规定,统一了运转程序和操作规程。二是从健全监督制约机制入手。在建立健全各项制度的基础上,加强监督,狠抓制度的落实,先后制订了县局否定报备制度、县局一次性告知制度、县局限时办结制度等制度,从制度上保证机关效能建设的有效性、规范性、长期性和各项工作的顺利完成。 三、畅通投诉渠道,切实强化效能监督 总之,在局领导的高度重视和纪委的大力监督下,推进了我局机关效
18、能建设,取得了一定效果。但制度建设是一项长期的工作,我局将一如既往地做好制度的完善和监督落实工作,把制度建设深入到工作的各个层面,深入到机关效能建设的各个环节,确保机关效能建设走上制度化、经常化轨道,不断改进工作作风,提高服务质量,为实现局机关新的目标和经济跨越式发展做出更大的努力。 效能建设自查报告(三) 根据达效能办XX28号文精神,现将我局XX年机关效能建设开展情况自查如下: 一、组织领导 今年3月,按照县委、县政府的要求,我局开展了机关效能建设活动,并按照县效能办的有关文件精神,完成了各阶段的规定动作,成立了机关效能建设领导小组,由局党组书记、局长肖胜安任组长,纪检组长吴应强、机关党委
19、书记黄廉任副组长,黄廉兼任效能建设办公室主任,田成彬任办公室副主任。并明确了各自的责任:即肖胜安负总责;吴应强全面负责机关效能建设工作,并具体负责效能建设督查督办工作;黄廉负责效能建设办公室工作;田成彬协助黄廉负责具体工作。我局把机关效能建设摆在了重要的议事日程,按照县效能办的文件精神,制定了各阶段的工作计划、目标、实施方案,并认真贯彻落实。机关效能建设领导小组今年召开了四次会议,专题研究机关效能建设工作,并落实了具体措施。今年上半年邀请了县人大、县政协分管领导,县人大代表、县政协委员、单位离退休职工代表、企业法人代表及部分服务对象共30多人参加的机关效能建设座谈会,参会者肯定了我局在为民服务
20、、为民办实事方面的成绩后,诚恳地提出了建设性意见,我局根据参会者提的建议、意见进行了认真疏理,并根据单位自身及单位职工存在的问题提出了整改意见,并上报到了县效能办,并限期进行了整改。局机关设置了机关效能建设宣传栏,营造了良好的机关效能建设氛围。制定了宣传工作方案,积极主动向新闻媒体投稿5篇,发表3篇;向县效能办报送信息12篇,采用3篇;每月有总结,各阶段有总结材料,并按时报送到了县效能办和县纪委。 二、制度体系建设 落实了首问责任制,设立了首问责任岗,推行首问事项登记制、去向留言制;建立并推行服务承诺制,做到了“有诺必践”、“违诺必究”;建立并完善了限时办结制,规范了办事程序,压缩办理时限,决
21、不超期办理;建立并执行责任追究制,对单位领导班子成员不履行或不认真履行职责和机关工作人员不作为、慢作为、乱作为等行为进行了责任追究;建立健全了切实可行、比较规范的内部管理制度和干部激励制度,做到用制度管人、管事。今年9月,我局按照机关效能建设的总体要求,对局机关中层干部实行了轮岗,激发了干部的工作热情,使人尽其才,充分调动了职工的工作积极性,使机关面貌有了较大变化。 三、行政审批改革 我局按照机关效能建设的要求成立了审批股,并安排了具体的工作人员,落实了入驻县政务中心的办事人员;精简了行政审批事项、减少了行政审批环节、规范了行政审批程序;按照要求将办理粮食收购资格许可证的行政审批职能全部归集并
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