银行非金融企业债务融资工具后续管理工作指引模版.docx
《银行非金融企业债务融资工具后续管理工作指引模版.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行非金融企业债务融资工具后续管理工作指引模版.docx(10页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、银行非金融企业债务融资工具后续管理工作指引第一章 总 则第一条 根据中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)有关规定,为加强我行非金融企业债务融资工具(以下简称“债务融资工具”)后续管理工作,特制定本指引。第二条 本指引所指的后续管理是指在债务融资工具存续期内,通过各种有效方法对债务融资工具发行企业(以下简称“企业”)和提供信用增进服务的机构进行跟踪、检测、调查,及时准确地掌握其风险状况及偿债能力,持续督导其履行信息披露、还本付息等义务,以保护投资者权益的一系列工作。第三条 总行投资银行业务管理部(以下简称“总行投行部”)和负责项目管理的分行负责组织债务融资工具后续管理相关工作。第二
2、章 后续管理第四条 在债务融资工具存续期内,分行主管投行业务的部门应设立后续管理岗负责债务融资工具的后续管理工作。分行后续管理岗及相关人员应协助企业和提供信用增进服务的机构建立和完善信息披露管理制度,督导企业与提供信用增进服务的机构真实、准确、完整地披露相关信息。第五条 总行投行部后续管理岗的职责为编制风险排查报告,持续督导企业履行信息披露、还本付息等义务,负责对企业和提供信用增进服务的机构进行动态监测,建立重点关注池,指导安排分行相关人员(包括分行后续管理岗人员以及客户经理等,以下同)结合宏观经济、金融政策和行业运行变化情况,对企业和提供信用增进服务机构的经营管理、财务状况,债务融资工具信息
3、披露、募集资金使用情况、二级市场交易、公开市场信息等情况进行动态监测。在动态监测过程中,对于可能影响企业偿债能力的重大事项,应督促其及时披露;对于符合第六条要求的企业,应纳入重点关注池;对于偿债能力可能受到严重影响的企业,应进行压力测试。第六条 总行后续管理岗及分行相关人员通过动态监测,发现企业或提供信用增进服务的机构出现以下可能影响偿债能力能力情况的,应及时将企业纳入重点关注池:(一)主要经营、财务指标出现不利变化;(二)内部管理架构、高管人员出现重大变化;(三)主体或债项跟踪评级级别下降,或评级展望调至负面;(四)未按时披露财务信息或未及时披露重大事项;(五)未按约定使用募集资金;(六)监
4、管部门或交易商协会要求应入池的其他情况。总行后续管理岗及分行相关人员对重点关注池施行动态管理,对于池内企业,经风险排查确认其偿债能力不会受到不利影响的,应及时调整出池。各分行在池企业数量原则上应不少于存续期内企业数量的 20%。第七条 分行后续管理岗应对存续期内企业开展定期(每季度一次)和不定期的风险排查,查找风险点,评估风险程度及影响。风险排查主要包括:(一)行业运行情况;(二)企业经营管理和财务状况及主要风险点;(三)信息披露、募集资金使用情况;(四)提供信用增进服务机构的风险状况;(五)募集说明书风险提示中揭示的风险(六)监管部门或交易商协会要求排查的其他内容。第八条 总行后续管理岗及分
5、行相关人员通过动态监测、风险排查,发现对企业偿债能力可能产生严重影响的,应对企业开展定期(季度一次)和不定期的压力测试。测试企业数量原则上应不少于分行在池企业数量的 20%(至少 1 家)。第九条 分行后续管理岗应通过压力测试,测算企业在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失;如经评估,对债务融资工具还本付息可能带来严重影响的,应督促企业积极自查、防范风险,并会同企业制定风险处置预案,并上报总行投行部。制定风险处置预案应根据企业实际情况,以确保债务融资工具本息按期兑付为目标。预案具体内容可包括企业易变现的资产所有权质押、第三方流动性支持、企业兑付款预存、企业关联方担保等方式。第十条
6、 对于已制定风险处置预案的企业,分行后续管理岗应加强沟通与联系,密切跟踪事态发展,根据情况适时启动风险处置预案,采取针对性处置措施,妥善处理相关问题,并及时向总行投行部后续管理岗报告,由总行投行部后续管理岗再上报至交易商协会。第十一条对严重影响债务融资工具还本付息的突发事件,分行后续管理岗应根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具突发事件应急管理工作指引,及时启动应急响应程序。第十二条在债务融资工具存续期内,分行后续管理岗应按要求形成相关后续管理报告,报告应情况明了、层次分明、条理清晰、重点突出、措施明确。第十三条 后续管理报告包括定期和不定期两种形式,其中定期后续管理报告为每季度上报,并在企
7、业财务报表披露后 15 个自然日内提交。报告内容包括后续管理开展情况、当期风险排查情况以及压力测试情况;不定期报告包括专项风险排查报告、专项压力测试报告和突发事件应急处置报告,各报告应在相关工作结束后的 10 个工作日内提交。第十四条后续管理报告中后续管理工作开展情况部分应包括但不限于以下内容:(一)存续期内债务融资工具情况概述,包括信息披露、募集资金使用及还本付息等情况;(二)后续管理工作开展情况总结,包括动态监测、重点关注池管理、风险排查及压力测试等情况及采取的应对措施;(三)下一季度后续管理工作计划。第十五条后续管理报告中风险排查情况部分应参照本指引第七条。第十六条后续管理报告中压力测试
8、情况部分应包括但不限于以下内容:(一)进行压力测试的原因分析;(二)压力测试具体方法、测试过程及结果分析;(三)采取的应对措施(包括风险处置预案的制定及实施情况)。第十七条后续管理报告中后续管理工作开展情况部分应包括但不限于以下内容:(一)债务融资工具情况概述,包括信息披露、募集资金使用及还本付息等情况;(二)后续管理工作开展情况总结,包括动态监测、重点关注池管理、风险排查及压力测试等情况及采取的应对措施;(三)下一季度后续管理工作计划。第十八条分行应按时将电子版上报至总行投行部后续管理部岗,并将纸质版加盖分行公章后上报总行投行部。第三章信息披露第十九条债务融资工具存续期内,投行部后续管理岗和
9、分行相关人员督促企业进行后续跟踪评级并及时发布评级结果,按有关要求做好信息披露工作。第二十条在债务融资工具存续期内,总行投行部后续管理管督促分行按照中国银行间市场交易商协会非金融企业债务融资工具披露信息规则对企业按以下要求进行持续披露辅导:(一)每年4月 30 日以前,披露上一年度的年度报告和审计报告;(二)每年8月 31 日以前,披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表;(三)每年4月 30 日和 10月 31 日以前,披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表。第一季度财务信息披露时间不得早于上一年度财务信息披露时间。(四)财务报表格式需参见附件交易商协会表格体系
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行 金融 企业 债务 融资 工具 后续 管理工作 指引 模版
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。