江苏省外籍人员个人所得税征管软件客户端操作基础手册版.doc

外籍人员个人所得税征管软件操作流程
一、 系统下载、安装与启动

1. 登录江苏省地方税务局网上办税服务厅，在离线客户端下载中下载“外籍人员个人所得税征管软件客户端”

2. 本软件下载解压后可直接使用，无需安装，在解压后文献夹中找到客户端软件，双击即可打开软件。

二、 重要操作流程

本软件重要涉及“公司信息”、“人员信息”、“寻常申报”、“年度清算”和“12万自行申报”五个模块。

（一）、公司信息
即为扣缴义务人（扣缴公司）基本信息,点击“公司信息”，输入公司税务管理码（15位，如320XXXXXXXXXXXX）和公司名称。如图：

（二）、人员信息
重要用于扣缴义务人对外籍人员基本信息维护
1) 新增人员
外籍人员在入境之日起30日内，向主管税务机关办理任职登记。
a. 点击“新增人员”，进入人员信息界面。

b. 点击“增长”即为新增人员信息明细。

c. 在新增人员信息明细界面，按税务机关规定填写完整。

d. 新增人员信息填写完毕后，点击“导出XML”文献，生成人员信息XML格式文献。通过省地税申报网站，上传到税务机关进行审核。

（人员信息XML文献）

e. 登陆省地税申报网站，点击“外籍个人信息上传下载”。

f. 在外籍个人信息上传界面，点击“浏览”，选取生成人员信息XML文献后，点击“上传”，将人员信息上传到税务机关进行审核。

审核时需同步报送如下纸质资料：《外籍个人基本状况登记表》（在新增人员信息预览中打印）、护照或台胞证等证明本人身份证件复印件、任职单位出具任职或兼职证明。
2) 下载审核人员信息
将所有已通过税务机关审核人员信息下载，以便申报。只有通过审核人员，本申报期才容许申报，如果公司本期有人员变动，已上报税务机关审核通过后，一定要重新下载审核人员信息，否则会导致申报人员和税务机关登记人员不符现象。如果公司本期没有人员变动，则不需要重新下载人员信息。
下载流程如下：

a. 登陆省地税申报网站，点击“外籍个人信息上传下载”，在外籍个人信息下载界面，点击“下载人员状况”。

下载已通过税务机关审核人员信息XML文献

b. 在软件“人员信息”模块，点击“已审核人员”，通过“导入”按钮，将下载XML文献导入。

通过“导入”按钮，将从省地税网站下载人员信息XML文献导入.

（三）、寻常申报
1）普通算法
普通算法涵盖：工资薪金、劳务报酬所得A（税率20%）、稿酬所得A（普通）、专利权、商标权、著作权、非专利技术、其她特许权使用权所得、利息、股息、红利所得A（20%）、利息、股息、红利所得B（20%减半征收）、财产租赁所得、房屋转让所得A（税率20%）、股票转让所得（限售股转让所得）、股权转让所得（非上市公司）、其她财产转让所得（税率20%）、偶尔所得和其她所得。

a. 点击“普通算法”，系统会提示“与否复制上期数据？”若选“是”，则会浮现上一次操作时输入所有数据。若选“否”，则浮现空白表页。

b. 点击“导入人员”，选取要导入申报人员信息。

c. 选取申报项目。

d. 然后输入境内（外）收入敲击回车键后，系统会自动、即时计算税款。

e. 输入完毕后，点击“生成文献”，确认申报数据无误后，点击“拟定申报”。

点击“拟定申报”后，系统会生成dat文献，将生成dat文献保存下来，在江苏地税网上办税系统“代扣代缴外籍个人所得税明细报告表（合用于普通算法）”中进行申报。

2）特殊算法
特殊算法涵盖：全年一次性奖金、解除合同一次性补偿、股票期权、公司年金、股票增值权、限制性股票和无住所个人获得数月奖金。

a. 点击“特殊算法”，系统同样会提示“与否复制上期数据？”若选“是”，则会浮现上一次操作时输入所有数据。若选“否”，则浮现空白表页。

b. 选取“申报项目”。

c. 点击“导入人员”，选取要导入申报人员信息。

d. 然后输入境内（外）收入敲击回车键后，系统会自动、即时计算税款。

e. 输入完毕后，点击“生成文献”，确认数据无误后，点击“拟定申报”，生成dat文献。

f. 将生成dat文献保存下来，然后在江苏地税网上办税系统“代扣代缴外籍个人所得税明细报告表（合用于特殊算法）”中进行申报。

（四）、年度清算

年度清算涉及年度申报和离职离境清算，在做年度申报和离职离境清算之前，一方面登陆省地税申报网站，点击“外籍个人信息上传下载”，在外籍个人信息下载界面，点击“下载申报明细信息”。

获取申报明细数据XML文献

1）年度申报
办理任职登记外籍人员，应在年度终了后3个月内进行个人所得税年度申报。

a. 点击 “年度申报”，打开申报界面，系统默以为当前需申报年度，可以修改申报年度。

b. 点击“XML数据导入”，选中从省地税申报网站下载申报明细数据，点击“打开”

c. 点击“选取人员”，选取需要做年度申报人员，点击“拟定”。

年度申报共包括六张表页，依次打开每张表页，按实际状况进行填列，填列完毕后点击“保存数据”。同步也可以点击“导出Excel”，把报表另存为Excel表格。深蓝色为公司下载字段或数据，不容许修改；淡蓝色为公司下载字段或数据，容许修改；黄色为公司自行填制；灰色为系统自动计算字段。

d. 其她人员也按同样流程填列年度申报信息，年度申报信息填列完毕后，点击“生成文献”,勾选要申报人员后，点击“拟定”。

选取盘符，将生成xml文献保存下来

e. 登陆省地税申报网站，点击“外籍个人所得税年度申报表”，将生成xml文献进行上传申报。
申报完毕后，报送如下纸质资料至主管税务机关审核：
①、申报资料（在软件中打印）：
（1）、个人所得税年度申报表；（必报）
（2）、中华人民共和国境内工作期间年度申报表；（必报）
（3）、外籍人员基本状况确认书；（必报）
（4）、工资薪金所得汇价折算确认书；（必报）
（5）、公司现行福利政策确认书；（必报）
（6）、外籍人员获得关于补贴免征个人所得税确认书；（必报）
外籍人员应在《个人所得税年度申报表》等表格上签字确认申报内容真实性，并承担相应法律责任。
②、附报资料规定：
（1）、护照或台胞证等证明本人身份证件（复印件）；（必报）
（2）、护照或台胞证等签证栏中出入境记录（复印件）；（必报）
（3）、境内、外收入证明（工资奖金福利证明或明细工资单）或派遣公司、单位委托注册会计师出具收入证明；（必报）
（4）、在境内、外机构兼任职务，由任职单位出具兼职证明；（选报）
（5）、对获得关于免税补贴，还应提供有关证明材料（复印件）；（选报）
（6）、对获得关于免税补贴，还应提供公司现行福利制度文本（复印件）；（选报）
（7）、如对外捐赠，还应提供政府机关或非营利组织开具接受捐赠凭据（复印件）。（选报）

2）离职离境汇算
办理任职登记外籍人员发生离职，应在离职前30日内办理离职离境清算手续。

a. 点击 “离职离境清算”，打开清算界面，系统默以为当前需清算年度，可以修改清算年度。

b. 点击“XML数据导入”，选中从省地税申报网站下载申报明细数据，点击“打开”

c. 点击“选取人员”，选取需要做离职离境清算人员，点击“拟定”。

离职离境清算共包括六张表页，依次打开每张表页，按实际状况进行填列，填列完毕后点击“保存数据”。同步可以点击“导出Excel”，把报表另存为Excel表格。深蓝色为公司下载字段或数据，不容许修改；淡蓝色为公司下载字段或数据，容许修改；黄色为公司自行填制；灰色为系统自动计算字段。

d. 其她人员也按同样流程填列离职离境清算信息，清算信息填列完毕后，点击“生成文献”,勾选要申报人员后，点击“拟定”。

选取盘符，将生成xml文献保存下来

e. 登陆省地税申报网站，点击“外籍个人离职离境清算申报表”，将生成xml文献进行上传申报。

申报完毕后，报送如下纸质资料至税务机关审核：
①、申报资料（在软件中打印）：
（1）、个人所得税离职离境清算表；（必报）
（2）、中华人民共和国境内工作期间年度申报表；（必报）
（3）、外籍人员基本状况确认书；（必报）
（4）、工资薪金所得汇价折算确认书；（必报）
（5）、公司现行福利政策确认书；（必报）
（6）、外籍人员获得关于补贴免征个人所得税确认书；（必报）
外籍人员应在《个人所得税离职离境清算表》等表格上签字确认申报内容真实性，并承担相应法律责任。
②、附报资料规定：
（1）、护照或台胞证等证明本人身份证件（复印件）；（必报）
（2）、护照或台胞证等签证栏中出入境记录（复印件）；（必报）
（3）、境内、外收入证明（工资奖金福利证明或明细工资单）或派遣公司、单位委托注册会计师出具收入证明；（必报）
（4）、在境内、外机构兼任职务，由任职单位出具兼职证明；（选报）
（5）、对获得关于免税补贴，还应提供有关证明材料（复印件）；（选报）
（6）、对获得关于免税补贴，还应提供公司现行福利制度文本（复印件）；（选报）
（7）、如对外捐赠，还应提供政府机关或非营利组织开具接受捐赠凭据（复印件）。（选报）
（五）、12万自行申报
a. 点击“12万自行申报”模块，打开申报界面

b. 点击“XML数据导入”，选中从省地税申报网站下载申报明细数据，点击“打开”

c. 点击“导入人员”，选取需要导入人员信息

d. 双击人员姓名，在弹出界面修改或输入各项收入数据，然后点击“保存”

e. 输入完毕后，点击“生成文献”，然后点击“拟定申报”

f. 选取盘符，将生成dat文献保存下来，并登陆省地税申报网站，将生成dat文献在12万自行申报表中进行上传申报。

三、 在线升级
软件提供在线升级功能，每次登陆进入软件时，会自动检测新版本，若存在新版本，则弹出发现新版本提示界面，请点“拟定”，进入在线升级过程，升级完毕后，点击“OK”，完毕升级。