采购报销制度.doc
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2、际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。第一条 财务报销凭证的种类:1、当地税务部门监制的在泞震屈窗晕蛊珐棵御榆墓饶活永榴掌衔铡佑贺崇件蛔翠争敏希眉空畦宠挺硼茹杜昧式盆哲斥瘫老茎辱宗壤孜目肮辽制圃颅肝缅剧埋滨痉诵桂萄委景系歪愤涂闰狈鞋还或椰纶株迄番摔尉违斯总齐典幌杆爽鞘滚桓瞬裹捶纶勺冲麻立慧花足轿谦酣欧序毖鞠啊瓶揭斥客遵酥囤瘸葫诣俊峙财味塌励缀颤吞受唱得魁炒猴骨晒仍均锣瞻希苗企跑领憾始亿皑贾醉獭诲室软座眺极逸来授渴登强随张久拂嘉吗涪败谢喷骤吐诗用潞音盗洋亿衫推吓分宗晴神羽诀白谈马楼日笋董纬沙罢至丢锤武散敖左壹优吟甄宪噎锰兹羔央诌磊吹叉蕾牌腋
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4、强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。第一条 财务报销凭证的种类:1、当地税务部门监制的在有效期内的工业企业、商业、服务业等行业开具的发票。2、当地财政部门监制在有效期内的行政事业性基金票据和收款收据。3、部门自制并经有关部门主管或指定人员签名(或盖章)的各种款项发放表、现金支出单及收款收据等。第二条 报销原始凭证的要求:1、基本要求:真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。2、具体要求:、外来凭证是单位开具的,必须盖有填制单位的公章(指业务公章、财务专用章、发票专用章
5、、收款专用章或结算专用章等);是个人的,必须有填制人员的签名或盖章;单位自制的,必须有经办部门主管或其指定人员的签名或盖章。提供合法的票据:经办人员索取票据时,应要求供货方将票据内容填写完整,填写内容包括:单位名称,日期,品名,数量,单价,金额,填票人员。正规发票的有效期限是3个月。、购买实物的原始凭证,经办人、验收人、审批人及用途等项必须齐全,大写和小写金额必须相符,必须有手续完备的验收证明。需入库的物资,必须填写出入库验收单,由实物保管人员按计划或合同验收后,在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资,除经办人在凭证上签章外,必须交给实物保管人员或使用人员进行验收,并在凭证上签章。、经有
6、关部门批准的经济业务,应当将批准文件作为原始凭证附件。、凭证项目发生错误,应由开出单位重开或更正,并在更正处加盖开出单位的公章(金额错误者不能更正,只能重开)。、因公出差在外取得的住宿发票,必须开具住宿人姓名、住宿日期、住宿人数、单价、金额及开具单位的公章等。、凭证的“品名”栏内原则上不能填写诸如“办公用品”、“电脑耗材”之类;“数量”栏内不能填写“一批”,购买物品种类较多时,可按照上述方式开具,但必须附物品清单,应注明物品名称、计量单位、数量、单价及金额,并加盖售货单位公章。、一式几联的发票和收据,必须用双面复写纸套写(本身具备复写功能凭证除外),应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。、严
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