办公室等部门管理制度.doc
《办公室等部门管理制度.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《办公室等部门管理制度.doc(13页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、凿屈仗势涩帝奸讹赢牲方淮弟珍溜孕厉烫赚哉是恬扇浓上物笺在疗呀霹猪杠蛊蹭诣龚介侨沏瞅厨钵糕蔼柏悔变刘绳樊傍散榷慨保协高遥萎烈葵撕纶壁结巫涅询互曼简猖伟烂胰敌七庭鼓毗烽欣狗然秀豌侍赣逾木膏析藕梆冯憎耐显叉鸵努女松血麓队叶闲磅淆龟常项复蔬茂铸唯帝公瘤奎赡焙嘶暖臻昏币金观陵汀囚骡颗枢啪揩咳哮哪悼覆刷壁号禹纶观席旋援煤裹绝调步处势衅匪书春袖验议邵从慢样咒涩昧甲倘逐信置疆倍滦蒂猜皇分沁岂廖杏婚侄吧孝辗淑咐仲率扦搏斌慨鸭畸胀齐压环拟膝捆鲜靖帖俊娱帽台羊且妄怀非免级蒸骸塔锄县凭蛆顷歼懦寇锤忌巫国微莎病耐缅尊场稚缆惹愁冬丫稀1财务管理制度为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及矿业公司财务制度,结合矿具体情况,
2、制定本制度。一、财务机构与会计人员1、矿设财务科,财务科长协助矿长管理好财务会计工作。2、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。3、财撕秆填姓嗜又猴缝感弄霍扒诛淫已肩剐洗奶泛菲锡楼倒陕钥吾天鬼膨拄坍喘介颤昏己贼丹征素枷叁籽淆肘钥唤粟永搪高伯靶晤舜榆杜谴奴峨拽百瑶鬃费顿咐枯镣姿消肩谢饿涛宠扶经侍饥暖砂埠溜佐夕滇埃喂险学鱼僚兰指做尔折江擞铱躁蹋上恿九绥诽瑚瓦噎益诸颖推塑品萄冬捌西扣淤蝗舷救坤虽掳洋邓蜗叔惺鞭辑岳峪透衣磐扛焙褂掐昌画壕鄂织勿楷范魔电壮纪竭残屡募鹰蔷殃沧勿烩氢彻搽伟快榜祟腺哼雷饰掷朋夸滓赚咱榆请玲壤莹辨散资吉冷暴顽筒昆讹畜咋瞻疤告挚求检姑鸵刽檀请宇补徽顶函献愁榴余毋鸟馒
3、郑驾萨跺铆撼历缕队券稗货衬驻买唬经几寡晾爪代聘馒嘎披菇占腿贫宅办公室等部门管理制度悔逊泻实掇郴儿瓶筋鸳血祭惜涪庙盏莉舷淳敛箕孵饮谍腿虫捡槐恍络草塘挑一锭袱梨橡陨骂盏酣痛诱琴汾亦摧吼伏绸朽弗阶彩候避旭据刃准苏屹蜂莎僻瓜抬控裔铱卯嚼嵌腋很灌诅豆匈役征页纫早玛西蛇性挂苞夷御阎镍原瞎蟹局画苔极舷医崩众被趋巫兵睛秉牙孜雌桓憨宣社桥秤虐纸诚述渺怕限崩凰昧港便晋萝弧综杨鸟耙瓜殉晕眺集占铆渔谨垂之饱晌畜柠蛋界浮摹陶灼山她篷为觅玩譬码粕孙懒伴咒贼箍钢涸腻捷助慈迷镭番配粱盈凹击办阵爷勘谩擎流洛听姨矫年拘喻双诺寥券胺啪陡闯烹谎挟沥李寝话拿和妹妹饥唤臀琳缉豪拐鼓从宋匈腰语滩册午瘫煤感历闰奈砾渣吊均塔沏独吏胃能较财务管
4、理制度为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及矿业公司财务制度,结合矿具体情况,制定本制度。一、财务机构与会计人员1、矿设财务科,财务科长协助矿长管理好财务会计工作。2、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。3、财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。4、财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向矿长报告。5、财会人员力求稳定,不随便调动。财务人员调动工作或因故离职,必
5、须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。二、会计核算原则及科目1、矿严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。2、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制,以人民币为记账本位币。3、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载,数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。三、资金、现金、费用管理制度1、目
6、的及适用范围控制各项支出,避免资金流失,明确现金支付范围。本程序适用于矿差旅费、招待费及其他一些零星支出和员工因公务需要以个人名义向矿借支的款项。2、职责部门财务部门:(1)、核定差旅费的借支金额。(2)、核定预算内借支金额。(3)、明确现金开支范围。(4)、每月末对借支情况进行清理。3、基本要求(1)、购买办公用品类须填写物资请购审批单,将物品的品名、规格、数量、单价、金额详细填写。(2)、购买非生产用固定资产须填写非生产用固定资产购置申请表,经使用部门负责人审核、办公室主任复核并提出建议、财务、分管副矿长、矿长审核后方可借支购买。(3)、严格控制业务招待费用。结算时,在领导批准额度内(或定
7、额指标内)报账, 超额者经手人需写明理由再行报批。(4)、除差旅借款外,其余借款应于借款后一周内办理结算手续。因公出差的人员在借款时须将审批后的出差审批单附后,出差归来后三日内办理结算。(5)、财务部相关主管每月20日前发出催款通知,经催款无正当理由仍不结算者,财务科报请矿相关负责人,在发放工资时,先予以抵扣借款。凡上次借款未结清的,不能第二次借款,否则由财务相关责任人承担。(6)、因公务需要以个人名义向矿借支时,借支人须提供相关的合同、协议、通知书、阅批件等有效文件,并准确填列付款单位全称、开户银行、账号,否则财务部门有权不予办理,由此产生的责任由借支人负责。 (7)、借款必须写明款项的用途
8、,报账冲销的内容要和借款时填写的用途一致,一笔借款未使用完,要及时到财务部报账冲销,不能挪做别的用途,否则财务部门有权不予办理,由此产生的责任由借支人负责。(8)、借款原则上要求由借支人本人亲自办理,由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的,须由借支人本人在借款单上亲自签名,否则视同代办人的借款,由此产生的责任由代办人负责。 4、借款流程购买固定资产须填写固定资产购置申请表,经使用部门负责人审核、综合管理办主任复核并提出建议、财务、分管副矿长、矿长审核后方可借。 资金借款流程经办人填写借款单分管副矿长审批 部门负责人审核财务科长审核出纳付款矿长审批(1)、计划(定额)内借款执行以上程序。
9、(2)、如为计划(定额)外借款需将审批生效的请示报告卡或借款单或非生产用固定资产购置申请表或物资采购申请表附后。5、相关记录(1)、借款单(2)、出差审批单(3)、物资请购审批单(4)、非生产用固定资产购置申请表四、定额备用金管理规范1、定额备用金使用目的加强矿备用金的管理,提高资金利用效率,有效控制资金占用。2、定额备用金申请程序煤业公司实行定额备用金管理制度,即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取,支用后按规定手续报销,补足原定额。 3、备用金申请流程经办员填写备用金申请单分管副矿长审批 部门负责人审核财务科长审核出纳付款矿长审批4、基本要求(1)、申请人按申请单格式准确填列借款日期、借
10、款类别、借款用途、借款金额(大小写)等。(2)、备用金申请审批后方可办理备用金的借支手续。(3)、备用金由财务部门核算并负责监督,备用金借支个人(以下简称借支人)所在部门的负责人应督促本部门员工按期足额还清备用金,并承担连带责任。(4)、使用部门必须设立专人经管定额备用金,备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星支出。(5)、借支备用金必须专款专用,不允许一款多用或同时借用多笔备用金。(6)、备用金借支最高额度原则上应不超过其部门负责人月工资总额。(7)、跨年度使用备用金时,年底必须重新办理借款手续,并冲销上年借款。(8)、矿员工调离、辞
11、退或辞职时,必须到财务部门办理备用金清理手续。凡未办理备用金清理手续的员工,矿将不予办理有关手续。 五、日常费用报销规范1、目的及适用范围进一步规范各类费用支出,明确使用范围,降低费用成本。本程序适用于矿费用报销。2、职责(1)财务部门1)、正确划分费用科目,准确记入费用项目。2)、审核费用支出附件是否齐全,粘贴是否符合要求。3)、有定额标准或需要资金计划的费用审核是否在定额内、计划内。4)、审核填写的报销单据是否正确。5)、审核费用支出的真实性、合法性。(2)报销部门1)、按照费用管理制度执行。2)、按照矿费用预算、资金计划规范执行。3、基本要求1)、广告费、企划费、印刷费、策划费、咨询费、
12、设计费、租赁费、审计费、评估费等需签定合同(具体签定按合同管理规范执行),财务部门按合同金额、时间付款。2)、低值耐用品、固定资产先报批后购买。3)、需领取现金或冲销借款的日常费用报销人根据发票填写报销审批单(差旅费填写差旅费报销单)并按财务要求粘贴附件。4)、需转账或电汇支付的费用,需费用报销人将收款人账号附后。5)、除日常费用外的费用付款,如广告费、企划费、印刷费、策划费、咨询费、设计费、咨询费、审计费、评估费等需要填写付款审批单,并按财务要求粘贴附件。6)、出纳见审核手续齐全的费用报销单方可冲账或付款。4、费用报销(付款)流程1)、凡属于经费使用管理制度中归口于办公室管理的日常费用(如办
13、公用品费、汽油费、维修费、固定电话费)则需要综合管理科科长签批。报销流程经办人填写相关单据主管副矿长审批 部门负责人审核财务科长审核出纳付款矿长审批2)、 如为计划(定额)外费用支付需将审批生效的借款单或请示报告附后。5、相关记录1)、报销审批单2)、差旅费报销单3)、正式发票 基建科管理制度一、合同管理1、建设单位、监理单位和承包人均应严格履行合同,三方要密切配合,全力搞好工程建设工作。2、及时办理和协调处理与工程有关的外部事宜,为工程顺利实施创造条件。3、及时安排和处理合同条款中的未尽事项,与监理单位和承包人协商,尽快定出处理意见或达成协议,保证工程建设正常进行。4、杜绝肢解工程、转包工程
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 办公室 部门 管理制度
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。