税审底稿指引—流程-2014年.doc
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4、提交客户签署资料(税审资料准备)1-1、 往来询证函(因收回时间长-第1时间编制打印-发出-保证出报告前收回)1-2、 银行对账单原件1-3、 国(地)税最后1期的纳税申报表(企业所得税、增值税、免抵退汇总表、综合申报表、个人所得税申报表等)1-4、 声明书(管理当局声明书、现金声明书、存货声明书)1-5、 重要合同(贷款合同、购销合同、租赁合同)1-6、 盘点表(现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表)1-7、 固定资产权属证明(房产证、车辆行驶证复印件)1-8、 有长期股权投资的:被投资单位营业执照复印件、财务报表1-9、 更新长期档案(有增资减资的-取得验资报告、上年经年检后证照复印件)
5、1-10、 有需要的取得:内控调查表、会计政策调查表2、实施阶段:本机安装“ZTPACK.exe”(首次) 税审资料准备申请项目计划下达做计划项目经理确认高级经理确认项目发出利用“ZTPACK.exe” 下载模版(税审模版)税审程序底稿软件操作完成底稿编制复核底稿无误递交一级审核3、审核阶段:一级审核(电子表审核)修改打印底稿整理底稿二级审核、三级审核修改二级三级复核确认(签名)征求意见函、前台排版征求意见回函所长签发前台编号开票报备报告打印报告校对装订报告盖章4、完成阶段:通知客户取报告财务部结算收款具体操作细则如下:一、 税审项目工作流程前期准备1、 了解公司的账务情况(适用软件记账客户)
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- 关 键 词:
- 底稿 指引 流程 2014
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