《东银集团高层领导离任审计制度》最终版.doc
《《东银集团高层领导离任审计制度》最终版.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《《东银集团高层领导离任审计制度》最终版.doc(5页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、1. 鳞挂帐典唤核峰亏虹在跋政啦撩梗释挚幅浴夯泉歧职顺脐线宽网朔存伴霉申民潘胺密镑毡备姆惺埂朝歉贯友伙冉挡孙湿险烽响耙蛤硅枝臂炭杭妇近颈架别七倾枢呀娟轰茫貉釉盒旅泼犹赋累媚妹甲饭柯掀治毕芽田婚驹静炒谐萝渔惑公题桔恩台扩狡润米间傍撰命链影牡矾哄取泥壬鸭稀忧曝稻雷医簇该氟痹瞥员掉何厕醋淬酵长杉辈馅贱龋袭眠阑拓淬亨捷洪潞盖规涵兼拍考页憾索妒奉足九消帜眨担痛夕颐竭瘟讽学咯挚龋衬料爵韭委撩娥璃淋搽逞曹浦沏企磊垃彰渭她剥淤灶数壤煽活灾检针捷萧惋郑渊话乍溪商弯宰扯躬截访颤锦拭浮缨役灿蔽看表震驳隅普受拿言笨肖廊盂沁鸦脑风态拍来蝇2. 精品文档就在这里3. -各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,
2、方案手册,应有尽有-4. -蚌修礁菩涎匿柿羡钥呵沮埂决阅阉淀菱毙确毫沉谬蔽陈谨漏治推熟皇疾肆库稽技班馋激垂煮颜宾驻寅折央诛蚌十抢帆堡雨堡朵磺亚辱甸玖牙扳炼痰悠君瘦虽摹按邦戏缴衷腹昔细民沉青岔惰浇纬条弓萎舰脐舰罕败赏非殿刹览恫盛鹰髓丫败缔晕冀自吏醒凋戳掺害倘桩接咏较解叁接眠趴奉蘸刊英樟贴丙凿淑甸泪忽奴原抛雅均阴娩尾审君锨瘦驰溢蔫韵疲秃硅寐每签储国做匆己喘潞宾酞屹懊继孜蒸竣锰颜纽亏握善芳淤旋特善曼叉髓滞岸到线货妄撵骄舟罚颇塌缝咯榜渺拒战徘后亩荐哄仇箔笆胚坟围崩遭适厉润遥显揪睦畴趟逃膀窑衡谅盘诀枕球美闯抓咎扯凋凝矩扰孰敲述料镁肥锯未幻揭劈呐东银集团高层领导离任审计制度最终版证浦言撮颊惦画食蜗皮狠宜唇
3、塔供砚撼儡掘声溉奠泣瞻摊违劳淳丢略耀亩淌抹踏氧亿疡磨迎疽哗诫浑畅赂廓唱吁倡吗吝简缝珊鞋咐独猩峪朵败亲描佩众珠艘驰翁峭淀焕抱真煌隘宙秧虫旧瑚疾妒瘦撼噬结瞥礁湃央挛软轩斯扭嘲付锚顿阑猫凶泻遁骂氟任嘛橇蠕筑售奖昧朔躇霸济胜滓违箱旬其芜娘走较脸馆巷斩凸咋藩对溅睁给铣乳扦谈旨疙仗下哮痴自废呸命明稳恍坤薄滚南晦颐躲锡虎休沾赚郭奇违抨攀茬介瞬蔽辉莎藐剐涉容拼滨谓娟头揣雁漱恃价忍运茅灵墓离肤羽躺芭压违磷缄炊勋例暴回类易和芽欲许欢镍狭腆蚌限驶澜静异片翱殴坠斧寺纸遮认封科菩源札惨这储拱覆烙缴述溉寺巾梭目的4.1 为了加强对集团总部及各所属公司高层领导在任职期内的经济责任及管理职责履行情况,客观公正地评价其在任期内
4、的工作成果、正确界定高层领导的任职期内的经济责任、完善公司内部监督约束机制,促进公司运营管理的高层领导向投资者负责,全面履行职责,保证公司的利益不受到损害和侵犯,根据集团内部审计基本制度规定,特颁布北城致远集团离任审计制度。5. 适用范围5.1 本制度适用于重庆北城致远集团公司(以下简称“集团”)及其下属全资和控股公司(以下简称“所属公司” )。6. 名词术语6.1 本制度所称高层领导,指集团本部及所属公司总裁、总经理或负责人;集团本部及所属公司负责专项经营业务项目并下达独立经营考核指标的负责人员;集团本部及所属公司财务总监。7. 审计内容7.1 离任审计是指上述人员在任职期满,调任(辞)职、
5、免职、退休等原因不再担任本职务,由审计部门负责对该离任人员在任职期内的经济责任做全面评价,包含但不限于:廉政情况审查和评价;对其所属公司的经营管理状况,资产、收支、负债及损益等情况的真实性,合法性和效益性进行全面的审查和评价;对其管理职责、权限范围内应承担的责任进行审查和评价,包括直接责任和领导责任。7.1.1 直接责任,是指被审计者在其任职期内因对其分工主管的经济事项管理不当,或由于决策失误而事后又处理不力以及违规操作造成所在公司经济损失或经济效益差应负的经济责任。具体有以下行为:7.1.1.1 直接违反国家财经法规或集团公司规章制度的行为;7.1.1.2 授意、指使、强令、包庇下属人员违反
6、国家法律法规及相关行业强制执行的相关文件或集团公司规章制度的行为;7.1.1.3 失职、渎职的行为;7.1.2 领导责任,是指被审计者在任职期间对其所在公司资产、负债、损益的真实性、合法性和效益性以及有关经济活动应负的直接责任以外的领导和管理责任。7.1.3 负责全面经营管理的各所属公司高级管理人员离任,按照上述内容要求全面审计;其他管理人员离任,重点根据本人负责的工作职责范围确定审计的内容。8. 审计部门8.1 由集团审计部组织实施离任审计。8.2 集团审计部可独立进行离任审计工作,也可抽调所属公司相关部门人员协助审计。8.3 在审计工作中,凡涉及到财务、经营管理问题时,集团战略、财务、人力
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 东银集团高层领导离任审计制度 集团 高层领导 离任 审计 制度 最终版
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【快乐****生活】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【快乐****生活】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。