国际贸易中常见欺诈和防范.doc
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1、国际贸易中常见欺诈和防范中文摘要:随着世界经济的不断发展,世界贸易不断一体化,各国之间的贸易日益频繁。随之而来的国际贸易欺诈案也与日俱增,给受害方造成巨大的经济损失或毁灭性打击。国际贸易欺诈之所以发生,主要是由于现行国际贸易秩序和惯例的不完善以及国际社会相互间的协调难度较大。为此,研究国际贸易欺诈具有非常大的现实意义。文章就国际贸易欺诈的形式手段及预防措施作了简述,旨在帮助贸易方在国际贸易中免受损失。关键词:国际贸易欺诈 欺诈形式 欺诈特点 欺诈原因 防范措施 随着国际经济交往的发展,世界经济一体化的加强,特别是现代通讯业及计算机的高速发展,让今天各国间的距离变得越来越小。世界多极化和经济全球
2、化趋势,给国际贸易制造了更多的商机,国际贸易已成为全球经济繁荣的重要支柱,但同时随着国际贸易往来的日趋繁荣,市场竞争日益激烈,国际贸易欺诈这一黑色逆流正在滋生蔓延,吞噬着巨额财富,危害交易安全,对国际经济秩序构成了严重威胁。一些不法分子利用国际贸易活动的风险大,复杂繁琐,涉及面广以及对方当事人缺乏相关知识等漏洞,大肆进行国际贸易欺诈活动。据联合国贸发布的统计资料,自1979年以来,平均每月有3次欺诈事件发生,每年因欺诈而损失的金额高达130 亿美元。我国也深受其害,据我国保险公司统计, 自1985 年至1988 年所处理的20 多起海运赔偿案中,属于欺诈和具有欺诈性质的就有10 多起,总金额达
3、4000 多万美元。1988 年10 月发生的“好景一号轮”鬼船欺诈案使我国几家外贸公司的损失达700 多万美元。外国也曾有许多公司被欺诈。事实表明,欺诈这种不流血的犯罪,给国际社会造成的危害是触目惊心的,它已成为人类社会一大公害。欺诈行为扰乱了社会经济秩序,损害了广大消费者及守法的商品经营者的合法权益,加深了各国贸易伙伴之间的不信任感,阻碍了国际贸易的顺利进行。所以必须对经济欺诈采取有力措施,予以打击和防范,因此必须重视对国际贸易欺诈问题的研究。1、国际贸易欺诈的表现形式 市场的变幻莫测令许多人望而生畏,很多人就算因为对国际市场缺乏了解而丧失了不少发展机会。“知己知彼,百战不殆”,掌握一些有
4、关国际贸易欺诈的只是就会让我们的企业在面对国外客户时不再惶恐。国际贸易欺诈是指在国际贸易各个环节中,如国际货物买卖、国际货物运输、国际贷款结算等领域,故意虚构事实或隐瞒真相,诱使他人依赖于该事实而形成错误的不真是的意思表示,从而失去属于自己的利益或危害社会行为,一般而言,国际贸易欺诈经常以以下几种形式出现:1.1国际贸易合同欺诈 合同是当事人之间设立变更、终止权利义务关系的协议,在国际贸易中最常见的商业贸易都是通过书面合同完成的。它直接导致双方责任的划分。因此,合同欺诈的表现形式种类繁多,大致分为两类:1.1.1合同主体欺诈 国际贸易中的合同主体是指合同权利义务关系的承担者,也就是指合同双方的
5、当事人。在订立国际贸易合同时,合同当事人一方往往会虚构主体的方式进行欺诈,在此情形下,当事人一方为没有注册资本的贸易行、商行,甚至是一个根本不存在的公司,他们伪造名片,虚构地址,制作假证明来签订合同,一旦受到货款或货物后便宣告破产或逃之夭夭。其次,还有变更合同主体进行欺诈的现象。在此类案件中,当事人一方编造出各种理由,如声称自己无法履约或者谎称银行户头发生了变化,向对方提出由第三人代为履约。此时欺诈方往往会以第三方履行会有更大的优惠为“诱饵”吸引对方“上钩”,而受骗方又往往会被从天而降的丰厚利益冲昏了头脑,不对第三人进行严格的资信调查,便轻易作出同意变更主体的决定。第三,还有以有限责任公司为合
6、同主体进行欺诈,国际贸易合同的当事人主要是有限责任公司,而有限责任公司的法律特针又表现为公司是以全部注册资本为限对外承担有限责任,公司的股权以其出资额为限对公司债务责任承担。这样,便可以较低的资本注册一家有限责任公司,然后打着有限责任公司的旗号在国际贸易中进行欺诈,即使最后被法院判定其承担责任,也只能以极少的注册资本为限承担。1.1.2合同条款欺诈 国际贸易合同的主要条款包括品名规格、数量、价格、装运、争议解决条款等,由于条款众多,如果某类条款不完善,审查不严,诈骗者就会乘虚而入,例如:1.1.2.1品质条款欺诈 合同中货物的具体品质需要品质条款来确定。品质条款直接规定了货物所具有的内在质量与
7、外观形态。合同中仅以商标、产地表示货物品质,只适合于在国际市场上已享有较高声誉的产品。对于一般的产品,就需要具体标明是凭样品或凭文字与图样来规定货物的品质,不能有一点疏忽。比如在红枣的买卖合同中,枣的大小,色泽都是其品质条款,而在合同履行中,供货方往往会提供与样品等级不同的货物来替代,这样就构成了利用合同中的品质条款进行的欺诈。 1.1.2.2检验条款欺诈 货物检验机关对有关货物的查验分析公证鉴定在诉讼法上具有作用,而不同的检验机关依据的检验标准不同,结果也会大相径庭,所以,最好明确检验的标准和方法,尽量使用双方都熟悉的检验机构。1.1.2.3索赔条款欺诈 诈骗者通常会在索赔的时间条件上作文章
8、,比如恶意使卖方不能如期交出合同中的货物,或者使买方的检验货物期限太短,从而造成短时间内不能行使权利,丧失索赔权。在国际贸易合同中,如果卖方所交的货物在品质、数量、包装等方面与合同规定不符,买方可以依据索赔条款提起索赔。而在实际中,利用索赔条款欺诈,既有卖方对买方的欺诈,也有买方对卖方的欺诈。卖方对买方利用索赔条款欺诈,通常是在索赔时间上设下陷阱,以劣质货物取代合同中所规定的货物交货,此时买方虽有索赔的理由,但却超过了索赔条款中规定的索赔时间而无法实际索赔;而买方对卖方利用索赔条款欺诈,则主要是利益卖方的善意或疏忽大意,而对货物品质的标准或规格进行引诱,从而使卖方同意签订自己无法或者是难以达到
9、的品质要求条款,依此使卖方违约而进行索赔。1.1.2.4支付条款欺诈 国际贸易支付方式主要有三种:托收、汇付、信用证。对卖方来说,信用证较为安全。托收又分为付款交单和承兑交单,付款交单对卖方来说比承兑交单更安全。1.1.2.5运输条款欺诈 在国际贸易合同中,运输条件极为关键,由谁运输,不仅关系到运费问题,而且还涉及到货物是否能安全发运的问题。如果卖方和承运人相互窜通,伪造提单,就会对买方形成欺诈。在CIF术语下,卖方设法将班轮运输改为租船运输,这是因为在班轮运输的情况下,班轮公司的信誉度一般比较好,且其航线航程等都定期在报纸上公布,因此其行踪难以隐匿;而将其改为租船运输后,卖方则控制着运输的各
10、个环节,此时与承运人勾结,则可以利用假提单轻易骗取货物。国际贸易中,不同的运输方式决定了风险转移时间。一般来讲,卖方代办运输则货物交给承运人起风险就转移给买方,这就容易使卖方和承运人相互勾结伪造提单诈骗,买方常常会人财两空。因此,最好选择买方易于控制运输过程的运输方式。1.2国际贸易结算欺诈 国际贸易结算方式有托收、汇付、信用证、保函等,由于银行提供信用,使信用证成为国际贸易中最常见的支付方式。依据信用证规则,只要受益人提交的单据表与信用证要求相同,开证行就承担无条件付款的义务。对于单据是否伪造,合同是否履行,银行则一律不予考虑。信用证的这种独立性使得信用证诈骗成为可能,而且形式多种多样,常见
11、的有:1.2.1伪造信用证欺诈 信用证开出后,一般是由申请人、开证人或通知行通知收益人,伪造信用证诈骗时,诈骗者常常直接将信用证开给受益人,受益人不可能像专业银行一样谨慎审核,便贸然履行发货或给付财务的义务,而银行审核印鉴4或密押后发现与真实的信用证预留印鉴、密押不符,导致信用证无法执行,使受益人蒙受财产损失。1.2.2软条款信用证欺诈 软条款信用证实际上是变相的可撤销信用证,诈骗者一般都会要求开证行开出主动权完全操纵在开证申请人手中,能制约受益人且可随时单方面解除付款责任的信用证,受骗者就会常常遇到银行拒付,因此这类信用证通常都附加规定了生效条件的条款。1.2.3伪造信用证项下单据欺诈 信用
12、证的特点是单据交易,只要受益人提交的单据符合信用证条款,银行就承担付款义务。因此,单据欺诈者会在货物根本不存在或有严重瑕疵的情况下,伪造符合要求的单据,如海运提单,承运人和卖方相互窜通,倒签提单,将未、装船起运伪造成已装运提单,从而骗取货物。1.3 海运欺诈 海上货物运输有时可能会遇到自然灾害如海啸、地震、台风甚至触礁沉没等意外事件,诈骗者常常会伪造以上事故,暗地里将船载货物另行处理而获利。2国际贸易欺诈的特点2.1欺诈行为的跨国性 国际贸易既然是不同国家和地区之间的贸易,那么,国际贸易欺诈的行为人与被欺诈人也常常处于不同的国家与地区,所发生的欺诈行为也往往跨越国界,即国际贸易欺诈的行为具有涉
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