财务管理系统基本功能.docx

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财务管理系统基本功能 财务是国民经济各部门、各单位在物质资料再生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系。 目录
4Fang财务管理系统 1. 产品概述 2. 适用行业 3. 主要功能简介 财务管控基本原则 功能介绍 1. 一、 凭证管理 2. 二、 账簿管理 3. 三、 报表管理 4. 四、 企业资料管理 5. 五、 系统功能维护 6. 六、 超级工具 4Fang财务管理系统 1. 产品概述 2. 适用行业 3. 主要功能简介 财务管控基本原则 功能介绍 1. 一、 凭证管理 2. 二、 账簿管理 3. 三、 报表管理 4. 四、 企业资料管理 5. 五、 系统功能维护 6. 六、 超级工具 4Fang财务管理系统 《4Fang财务管理系统》是在进行了大量的市场调研的基础上，针对中小企业的需求开发而成的。财务管理[1]系统是企业对生产经营成果进行核算的关键，财务核算结果是否正确，取决于财务凭证编制及账簿记录是否完整全面，同时又决定了每个会计期间结束后，系统自动生成的相应的财务报告的准确度。本系统将助您完成整套的财务计算过程，从凭证录入，结转，结账到账簿，报表的生成。大大提高了会计期间结算速度及所提供的数据的准确性。该系统广泛适用于行政、企业、事业单位。系统可按照用户的账簿、报表的实际情况而自己设置、选择。 产品概述 二十一世纪，高新科技占主导地位的世纪，各行各业都以高新科技为先，以先进的管理技术代替传统的管理方式，同时企业带头人对实现办公自动化管理的认识正逐步的在提升。以具有国际先进管理理念的企业管理软件为蓝本，综合国内各行业中小企业[1]的特点而开发出一套完整、系统的管理软件——《4Fang财务管理系统》，根据其会计财务的工作流程，实现凭证、账簿、报表统一管理。系统与微软Microsoft Excel、Access全面兼容，是一个全面支持Windows 95/98，Windows 2000，Windows NT，Windows XP等操作系统的跨平台企业财务管理软件包。《4Fang财务管理系统》，其程序界面清晰整洁、美观大方、通俗易懂，不论使用者是否有计算机基础，都可按提示轻松完成操作过程。《4Fang财务管理系统》可为您提供任何时刻的经营财务状况报告，是您轻松处理日常业务，把财务人员从繁重的记账、算账、结账等乏味的体力劳动中解脱出来。同时，4Fang将以一流的管理、一流的技术、一流的软件开发专业技术队伍为您提供全方位的技术咨询及优质售后服务，随时解答您的各种疑难问题，我们将以您的需求为主，更贴切的为您服务。“简单实用就是最好的”是我们的口号。 适用行业 工业、商业、农业、旅游饮食业、交通运输业、建筑行业、房地产业、行政事业、外资企业、其他行业等，包括各行业的个体企业。 主要功能简介 n 凭证管理 凭证录入，凭证查找，凭证审核，凭证登账，结转，期末结账，逐月打印凭证，各科目打印。 n 账簿管理 总账，科目明细账，数量金额账，固定资产台账，固定资产明细账，多栏账，增值税账 n 报表管理 资产负债表，利润表（损益表），库存月报表，自定义报表。 n 企业资料管理 科目设置，企业资料设置，凭证向导设置，凭证摘要设置，用户权限设置，行业类别及税率设置。 n 系统功能维护 操作员授权，用户密码修改，备份数据，报表设计等。n 超级工具（适用于会计站）
企业报表一次性打印，导入模块设置，清空资料设置，设置打印规格，压缩数据。 财务管控基本原则 财务管理的基本原则包括系统性原则、现金平衡原则、收益风险原则以及利益协调原则。 1、系统性原则是指财务管理是集团各成员企业管理系统的一个子系统，它本身又由筹资管理、投资管理、分配管理等诸多子系统构成。 在财务管理中坚持系统性原则，是财务管理工作的首要出发点，它具体要求做到三点。 第一点是整体优化，只有整体最优的系统才是最优系统。 第二点是结构优化，任何系统都是有一定层次结构的层级系统，在企业资源配置方面，应注意结构比例优化，从而保证整体优化，如进行资金结构、资产结构、分配结构优化。 第三点是环境适应能力强，财务管理系统必须保持适当的弹性，以适应环境的变化。 2、现金平衡原则是指在财务管理中，贯彻的是收付实现制，而非权责发生制，客观上要求在财务管理过程中做到现金收入（流入）与现金支出（流出）在数量上、时间上达到动态平衡，即现金流转平衡。保持现金收支平衡的基本方法是现金预算控制。现金预算可以说是筹资计划、投资计划、分配计划的综合平衡，因而现金预算是进行现金流转控制的有效工具。 3、 收益风险原则是指在财务管理的过程中，要获取收益，总得付出成本，而且面临风险，因此成本、收益、风险之间总是相互联系、相互制约的。财务管理人员必须牢固树立成本、收益、风险三位一体的观念，以指导各项具体财务管理活动。 4、利益协调原则是指企业在进行财务活动时，离不开处理与所有者、债权人、经营者、职工、内容各部门、债务人、被投资企业、国家（政府）、社会公众等利益主体之间的财务关系。从这个角度来说，财务管理过程，也是一个协调各种利益关系的过程。利益关系协调成功与否，直接关系到财务管理目标的实现程度。国家法律法规、企业契约（合同）、企业章程及内部财务管理制度，均是企业处理财务关系的规范。 功能介绍 一、 凭证管理 n 凭证录入
4 代替了手工编制会计凭证的过程，提供标准的仿真凭证输入界面及后台摘要库，会计科目。系统并在凭证输入界面中提供大量的编制功能键：增加凭证，删除凭证，审核凭证，查阅前后会计凭证，定位每月的第一张凭证，打印，预览。用户可任意设置自己所习惯的摘要库。系统除了直接凭证界面上输入数据，还可以通过凭证向导，根据摘要与科目的不同，选择凭证向导，输入金额后，系统自动生成凭证。从而缩短凭证输入的时间。 n 凭证审核及登账 对人工录入或系统本身制作的机制会计凭证，为确保凭证制作的准确性，在进行登帐记录前，要经过会计主管审核程序，审核时可边看凭证边审核，也可先查看所有凭证，确认无误后，进行成批审核。对审核结果需要修改的凭证，在凭证录入模块中修改后，再对此审核。系统界面提供审核，登帐的功能键。 n 月末结转 一个会计期间结束后，本模块将把损益表科目余额自动转入本年利润科目的借贷方当中，生成相应的会计凭证，同时处理该凭证登账业务。系统设置了三项结转方式，用户也可根据自己的实际情况进行对结转方式的增加与修改。 n 期末结账 到期末将所有的会计核算科目的借贷方累计发生额及多栏帐明细科目累计发生额进行结转，并作为期初数参加下一会计期间的核算。系统提供反结账的功能键：对已结账的会计期间凭证进行修改时，要进行反结账后才可修改。 n 凭证查找 根据财务业务的特点，系统设置了凭证查找功能，并提供了多条查找条件供用户选择，既方便了用户，又提高了查找速度。设置的查询条件有：按凭证日期，凭证编号，会计科目，科目代码，摘要等条件进行查询。 n 凭证查看 用户可从中查看凭证的汇总表，也可根据未审核或未登帐的凭证列表，进而检查凭证。 n 凭证向导中个体业主的账目管理 根据国家财政制度，个体企业建账的需要，系统提供对应的模块，方便个体业主的财务建账与制表。业主只需输入收支金额，系统即可自动生成凭证，账簿与报表。 二、 账簿管理 账簿是方便企业对其经营项目的总体情况在财务方面的总结与体现。 系统可自动生成总账、科目明细账、数量金额账、多栏账、固定资产账及增值税账。用户可根据需求进入各类账簿，进行预览或打印。用户还可将账簿的数据转换成Excel文件，实现数据导出。三、 报表管理 系统提供了资产负债表，损益表，库存月报表，现金流量表，并且以上报表都可以实现数据导出，对报表打印格式由用户自己定义，在报表内增加了查询条件的自定义组合，及报表的“穿透”显示，直至查到对应的会计凭证。用户还可根据实际情况选择自己的报表模块，进行计算，打印。 系统与Excel的转换，用户设置的打印格式有： l 可自由定义单元格式的对齐方式及数据项：靠左，靠右，居中等，自由设置页边距。 l 可自由设置边框距与斜线：多种边框线，边框线的颜色。 l 可自由设置单据的字体大小：设多种字体，字号，字型，调整字体的长度与颜色。 l 可自由设置报表的数据行数。 l 提供多种背景与背景颜色的选择。 l 可自由定义纸张的大小。 四、 企业资料管理 系统提供了方便用户对具体企业的具体特点做不同行业的帐套。 n 初始化数据 企业在使用本系统为其处理账之前，须先对其相应科目输入初始数据，在处理账务过程中还可以对之前的初始数据进行修改，而且不会影响账务数据。 n 会计科目设置 用户针对企业的经营范围，行业特点，可对其科目进行增加或删改。 n 摘要设置 用户在凭证录入中，针对自己所习惯的摘要描述，可对摘要库的项目进行增加或删改。 n 企业详细资料的备案 方便对企业账套的管理。 n 自动审核及登账 针对中小企业的实际情况，制单与审核是同一人，或制单与登帐是同一人，用户进行选择后，系统将自动审核及登账。 n 凭证向导设置 用户针对企业的具体经营范围，行业特点，可对其常用科目在凭证向导中设置，缩短凭证录入的时间。 n 用户权限的设置 系统使用中可对操作人员进行授权，增加或删除。 n 所有企业资料设置 方便对所有的企业资料进行管理，包括创建、删改、导出资料等功能。n
行业类别及税率设置

根据国家政策的规定，对各类行业的税率具有固定的税率，用户可根
据具体环境对税率进行增加或删改。

五、

系统功能维护

n
修改口令

用户需定期修改自己的密码，确保数据的安全性。

n
备份数据

为确保数据的安全，用户有必要及时对企业的财务数据进行定期备份，
导出数据。

n
结转到下一年

将本年的年末数自动转为下一年的年初数。

n
把本账套资料转换成
Excel

可将所有账套转换成
Excel
文件，导出数据，或编辑版本。

n
报表设计器

用户针对当地财政制度的实际情况，对报表模块进行自定义。 六、 超级工具 n 把当前的科目设置导出到模板数据库 用户在设置完企业的所有模块后，可根据该企业的行业特点，将其他以后所增加的企业都按照该模块设定。 n 清空本年度账套的所有资料 用户可根据需求，可清空企业本年度的财务数据资料。 n 设置A4纸打印凭证数 用户可根据具体情况，选择打印凭证的纸张规格。 参考资料 · 1． 聂桃 中小企业财税一点通 ．圆梦人[引用日期 2012-09-12]． 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)

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