国外政府支持中小企业创新的政策与模式.ppt

单击此处编辑母版标题样式,*,*,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,来自,www.3722.,cn,中国最大的资料库下载,国外政府支持中小企业创新的政策与模式,报告提纲,政府行为的合理性辩护,面向创新资金需求支持的政策类型,运行模式的几种典型案例,政府资助中小企业创新的国际经验,一、政府行为的合理性辩护,（一）历史演变,三个历史时期,20,世纪,40-50,年代：以支持中小企业创业发展为主,20,世纪,60-80,年代中期：通过实施国家科技计划带动中小企业创新发展,20,世纪,80,年代后期以来：通过政策及其方式的多样化与体系化建设刺激中小企业创业创新,特点：,支持重点的战略转移,支持政策从追求单一目标效果转向追求整体目标效果,（二）背景分析,科学研究内涵、模式、功能的演变,内涵的演变：科学研究等同于基础研究,-,基础研究分为,“,纯基础研究,”,和,“,定向基础研究,”,-,“,企业化科学,”,模式的演变：传统的知识生产模式（模式,1,）和新的知识生产模式（模式,2,）,功能的演变：传统上，科学研究的功能,-,随着科学研究内涵的扩展，科学研究的使命正在发生改变（主要表现在三个方面）,政府与科学间的新协约,信念基础：将对科学研究前景的判断和社会需要的判断结合起来是处理好政府与科学关系的关键。,政府资助科学技术的新原理基础：,“,科学技术和国家宏观目标之间在工业运行、卫生保健、环境保护和军事安全等领域的关系越来越密切。为了从这种密切关系中充分获得利益，国家应该采纳明确的关于科学和技术的国家目标。,”,政策取向：政府对科学研究的资助更加地与国家目标与国家利益结合起来,(三),政府资助中小企业的合理性,中小企业已成为科学知识生产的一种重要的组织形式,中小企业技术创新已经占据相当份额,中小企业技术创新水平毫不逊色,中小企业在增加社会就业，缓解经济危机等方面起着不可小视的作用,中小企业是大企业工业品的主要销售市场,现存体制中的,“,投资空白,”,妨碍中小企业创新获得足够的资金支持,政府行为的合理性辩护,工具合理性：政府对中小企业的支持符合国家利益,政策合理性：政府投资计划弥补了市场,“,投资空白,”,目的合理性：创造一个活跃的风险投资体系,政府行为的有限性：取决于政府与市场的关系,二、面向创新资金需求的支持政策类型与特点,为弥补中小企业资金需求与市场供给之间的差距，目前各国政府对中小企业创新发展的支持政策或计划，可分为四种类型：,政府专项资金直接支持中小企业创新,政府财政为中小企业创新融资提供支持计划,政府行为的风险投资计划,税收激励政策,（一）政府专项资金直接资助中小企业研发与创新国外一些典型的政府资助计划：,资助计划,组织实施和资金来源,预期目标与功能,资金管理与使用方式,美国小企业创新研究计划（,SBIR）,11,个政府部门资助并组织实施；小企业管理局为协调机构,帮助中小企业参与联邦研究与开发计划；支持企业起步或开发阶段的创新活动,无偿资助,美国小企业技术转移研究计划（,STTR）,要求开放的研究和研究基金超过,10,亿美元的联邦机构拿出其研发经费的一个确定比例用于该计划；小企业管理局为协调机构,促进中小企业与非赢利研究机构间的合作；支持中小企业与研究机构间的合作的技术转移项目,无偿资助,加拿大产业研究支持计划（,IRAP）,联邦工业部主管，国家研究理事会负责实施；计划经费根据年度预算，向联邦工业部申请经费总额,资助创新能力强的中小企业研发项目（主要是商业化前的项目）,无偿资助,法国企业创新计划,法国国家科技志果推广署（,ANVAR）,实施；资金来源于国家财政,支持,500,人以下的中小企业与公共研究机构的合作研究；支持用于产品开发、企业发展、专利注册、市场调研等费用,若项目成功，从该产品利润中返还资助资金；若因技术、市场原因项目失败，无须偿还,资助计划,组织实施,资金来源,预期目标与功能,资金管理,使用方式,法国创新企业项目竞赛计划,法国研技部主持；各大区推荐，国家组织专家评审，选出资助项目,通过支持项目达到创建公司的目的；支持项目：,一是已通过可行性研究的项目，二是只有创意，未进行可行性研究的项目,无偿资助；资助总额不能超过创建企业所需资金的,1/3,英国小企业研究（,SMART）,和技术奖励计划（,SPUR、SPURPLUS）,英国贸工部小企业局管理；经费来源于政府财政,鼓励企业研究能产出商业成果的技术；支持项目包括：技术咨询、技术评估、超小型研究、可行性研究、技术开发、特殊研究项目,无偿资助；提供研发经费补贴,英国联系计划（,LINK）,12,个政府部门及其研究理事会参与,支持大学、科研机构和企业界间的研发合作；支持项目为政府预测工程中具有商业开发价值的前瞻性研究项目,无偿资助；政府最多提供的,50%,费用，其余由企业承担,德国中小企业创新能力促进计划（,PRO INNO）,德国经济部授权工业合作研究联合会组织实施，即分两个面向企业组和一个面向研发机构组，组织评审和提出资助建议，最后德国经济部决定,通过资助项目提高企业创新能力，使产品、技术和服务适应市场需要；支持企业创新项目，企业与科研机构合作开发项目，人员交流计划,无偿资助，财政补贴,此类型政策或计划的特点,政策取向：激励中小企业参与创新和提高企业创新能力,支持对象：一是支持创新项目的研发或技术可行性；二是支持企业与大学、科研机构间的合作,资金使用：无偿资助方式,（二）政府资金为中小企业创新融资提供支持国外政府的一些典型的支持计划,资助计划,组织实施,资金来源,预期目标,支持对象,资金管理,使用方式,美国小企业创新投资计划（,SBIC）,根据,小企业投资法,批准设立的,SBIC,计划，由美国小企业管理局（,SBA）,管理、协调，批准设立小企业投资公司。,联邦财政每年向,SBA,提供,SBIC,计划拨款,2700,万美元；由,SBA,担保，私人风险投资公司通过向公众发行长期公司债券获得“杠杆资金”，这些投资公司由私人所有者和经理人控制,填补小企业,25,万美元到,600,万美元之间的投资缺口；直接对象为私人风险投资公司，通过风险投资公司向企业提供支持,贷款和股权投资；,SBICs,对任一小企业的投资金融不得超过其股本的,49%，,SBICs,对小企业没有控制权，但一般可以在企业任职；,SBICs,每年向,SBA,支付一定的费用。,英国小企业信贷担保计划（,SFLGS）,英国贸工部为小企业贷款担保计划中的担保方,引导银行向新创建的小企业贷款；面向企业,贷款担保,资助计划,组织实施,资金来源,预期目标,支持对象,资金管理,使用方式,日本“畅通中小企业周转资金的特别贷款”等计划,由政府系统金融机构实施,缓解民间金融机构惜贷问题；面向知识密集型中小企业和准备创业的企业,低息、长期、无抵押贷款；企业债务担保的再保险,德国新技术企业资本运作计划（,BJTU）,德国政府的经济再开发机构（,KFW）,负责实施该风险投资贷款担保计划,扶持风险投资公司向技术小企业投资；面向风险投资公司,提供,90%,被担保的无息再投资贷款，最高贷款额可达,100,万马克，最长期限为,10,年，,KFW,获取,40%,投资收益,新加破天使基金,新加破国家科技署设立的天使基金会,支持天使投资人投资向高技术风险企业投资；面向技术术型、出口导向和知识密集型的，注册末满一年，年收入低于,100,万新加坡元的风险企业,给予等量的资金匹配，最高不超过,25,万新加坡元,该类型政策或计划主要特点,政策取向：支持风险资本市场的发展,支持对象：一是以民间资本为主体的风险投资机构；二是商业金融机构,支持方式：一是扩大可用于风险投资的资本规模；二是为投资人的投融资风险作补偿，即担保,对支持的受益对象有政策性要求，即要求投资于政策规定的企业,资金使用：主要采取风险性的和有偿的方式，即支持对象在获利时要有回报,（三）政府行为的风险投资计划国外政府的一些典型支持计划,资助计划,组织实施,资金来源,预期目标,支持对象,资金管理,使用方式,加拿大国有发展银（,BDC）,的风险投资,联邦政府全资的银行（皇家法人），由联邦工业部主管,支持中小企业，促进经济发展，安排劳动业；面向早期企业，投资设计原型和概念（,R）,阶段,投资比例占,30-60%，5-7,年后退出；投资最小额度在,100,万加元以上，视企业情况可以滚动；企业上市后,BDC,股分不低于,25%，,BDC,参加董事会，但根据不同案例决定是否做投资牵头人,英国,RVCF,基金,英国贸工部小企业服务局（,SBS）,在英格兰九个区各扶持一个地区性风险投资基金；基金总规模,2.8,亿英镑：,SBS,出资,8000,万；欧洲投资基金出资,6000,万；将向私营机构投资者募集,1.4,亿，占,50%,为满足小企业发展需求，及时有效地提供资金支持；面向小企业,基金管理公司在九个区内竟标产生的合作伙伴，以有限合伙制形式成立；,SBS,对,RVCF,要求,6%,的固定回报，但在退出时政府资金拥有优先权；在对外募集资金落实后，政府资金才能到位。,资助计划,组织实施,资金来源,预期目标,支持对象,资金管理,使用方式,新加坡技术开发基金,技术开发基金管理公司管理，该公司为新加坡国家科技署设立的一个风险投资管理公司,为处于萌芽期和种子期的技术型中小企业提供风险资本；面向私人企业者和具有可观发展前景的技术型企业,由技术开发基金管理公司进行投资,德国高技术小企业风险投资计划（,BTU）,政府通过国家银行（,KFW）,所属技术投资公司（,TBG）,作为基金投资主体,向拥有创新产品或服务的企业提供资金；面向成立,10,年之内、雇员最多,50,名、年营业额低于,1000,万马克的企业,运行期限这,1995.3-2000.12,，政府最大投资额为,300,万马克，最长,10,年；先决条件是其他投资者必须投资至少同样数额的股权资本；,TBG,的股权随时可以按,30%,的溢价卖出,德国联合投资计划（,BJTU）,政府银行下属技术投资公司（,TBG）,具体运作,直接作为风险投资进入小企业，以吸引其他投资；面向小企业,随着风险投资家进行匹配投资，最高为,100,万德国马克。,3,年内私人投资者有两种期权可以选择：将全部投资按,40%,折价卖给,TBG；,按25%,的溢价收购,TBG,的股份,法国种子基金,研技部投入,20%,基金资本，国内银行为,25%，1/3,以上必须是私人资本；国家投入的,20%,来自出售企业中国有成分回收的资金,为创新企业提供启动资金；面向国家科技成果推广署认定的企业,以招标方式资助在全国建立种子基金；投入的种子资金最长,12,年要退出，卖给其他基金，上市，大集团收购等,资助计划,组织实施,资金来源,预期目标,支持对象,资金管理,使用方式,澳大利亚创新投资基金计划,澳大利亚产业研究与开发委员会负责；立项后再由其他机构（包括一般商业机构）管理，管理费为项目投资的,3-4%,；政府直接投资于风险投资基金，基金存续期一般为,10,年,向处于发展早期的小企业提供权益性的风险资本以促进研发成果的商业化；直接建立风险投资基金，间接投资早期企业,股权投资；资金从项目开始赢利起回收，最长不超过,10,年；基金,60%,的资金必须在,5,年内投出,新西兰风险投资基金计划,资金通过一系列独立投资基金进行投资；基金由政府的投资和私营部门的风险资本构成并由私营部门的基金管理人管理,鼓励更多企业走上全球化发展道路，培养一批风险创业人才，促进创新成果的商口化；面向高技术创业企业，种子期和初创期投资,三年中将,1,亿新西兰元通过投资基金投资于新西兰创业型企业,瑞典,ALMI,基金,根据议会法案，由中央政府安排预算设立；一般周期为,10-20,年，期满后基金结束，评估其效果，再根据需要重新设立,提高中小企业的竞争力和鼓励新企业产生；面向早期发展阶段的企业,贷款和贷款担保；最小贷款额度为,5,万瑞典克朗，最多可达现金投入的,30%；,ALNI,国家投资公司与其他商业银行按,1：4,比例捆绑投资,芬兰,SITRA,基金,根据议会法案，由中央政府安排预算设立；一般周期为,10-20,年，期满后基金结束，评估其效果，再根据需要重新设立,促进技术投资，增加就业机会；面向企业和风险投资基金，介于早期科研投入与后期商业投资之间,无偿资助、贷款和种子前期、种子期的风险投资,该类型政策或计划主要特点,不同运作形式：,（,1,）,单一政府财政资金设立的风险投资基金（以北欧国家为主）；（,2,）国家资金与银行金融机构和私人资本结合成立的风险投资基金，此类型基金政府不参加管理，主要委托于基金管理人；（,3,）以国有金融机构为主特别是国家政策银行开办风险投资业务；（,4,）成立国有或国有资本控股的风险投资公司,共同管理方式：按基金或风险投资的方式进行管理，即此类资金的管理和使用，除体现政策的导向作用外，还按照市场经济规则经营并合理地获取经营收益,（四）面向中小企业创新资金需求的税收激励政策国外政府的一些典型税收政策：,资助计划,预期目标,支持对象,税收激励措施,英国的,VCT,风险投资信托、,EIS、CVS,计划,以税收为杠杆引导和鼓励投资者向小企业投资,私人投资者；,EIS,鼓励个人投资活动，,CVS,鼓励大企业投资于非上市小企业,VCT,计划：投资当年减征相当于其投资额,20%,的所得税；免征,VCT,原始股红利所得税；持有,VCT,公司股票,3,年后卖出股票，免征资本利得税等；,EIS,计划：减征投资者当年投资额,20%,的所得税（最高为,3,万英镑）；持有小企业股票,3,年后卖出股票，可免征资本利得税等,澳大利亚融资发展基金计划,吸引和融通社会资金，解决中小企业技术创新所需的风险资金来源,投资者投资中小企业,对投资与中小企业的融通资金的税率从,25%,降低到,15%,（一般公司税为,36%,资助计划,预期目标,支持对象,税收激励措施,澳大利亚研发投入税收鼓励,鼓励中小企业的研发投入,中小企业,除现有,R&D,投入可享受,125%,的税收减免外，对新增加的,R&D,投入部分将给予,157%,的奖励税收减免；针对年营业额不足,500,万澳元，,R&D,开支不超过,100,万澳元的中小企业，还特别给予,37.5%的,R&D,投入的税收回扣,法国技术创业投资激励计划,支持创业和技术型企业的建立,投资于技术型初创期企业的投资者,对投资于技术型初创期企业的投资者实行税收方面的优惠，投资损失可从应纳税所得额中扣除,三、运行模式的几种典型案例,案例一：美国小企业创新研究计划（,SBIR）,特点：政府行政部门组织实施支持企业技术创新计划模式,概况：,SBIR,计划根据,1982,年美国国会通过的,小企业创新发展法,设立，其主要目的是帮助中小企业参与联邦研究与开发计划，促进新的技术产品与技术服务的形成。,美国国会,授权,-,批准,-,监管,小企业管理局,-,SBIR,计划委员会,组织协调,-,发布各部门项目申报指面,-,信息交流,-,评价,商,业,部,国,防,部,教,育,部,能,源,部,卫,生,部,运,输,部,环,保,部,航,空,航,天,局,自,然,科,学,基,金,会,农,业,部,核,控,委,员,会,中小企业,SBIR,流,程,图,资助,支持对象：专门资助中小企业承担的处于起步或开发阶段的创新活动，表现为资助中小企业的研发项目,分三个阶段实施,案例二：加拿大产业研究支持计划（,IRAP）,特点：政府专项资助计划委托非赢利组织实施模式,概况：,IRAP,计划是加拿大政府设立，用于支持中小企业创新的专项计划。该计划由联邦工业部监管，由加拿大研究理事会（,NRC，,国家级事业单位）负责实施。,IRAP,计划的突出特点是：,政策取向更多地表现为对创新企业的支持；,计划的运行上实现了经费支持与产业技术顾问（,ITA）,的服务的结合；,经费管理体现出动态管理和资金使用上的有偿与无偿的结合,IRAP,流,程,图,联邦工业部,监管,-,批准预算,国家研究理事会（,NRC）,组织实施,-,经费预算,项目评审,由本地区,专家组成,第一步：选择被服务对,象（双向选择），帮助,企业具备得到资金支持,的条件,第二步：帮助需要资金,支持的企业申请,IRAP,项目,产业技术顾问（,ITA）,技术中心网络,ITA,专家网络,大,R（,研究）小,d（,开发）项目,与联邦工业部技,术伙伴局（,TPC）,计划相衔接,小,r,大,D,项目,（商品化前后项目）,资,金,报,批,申请,咨询,支持对象：有能力进行创新项目的中小企业,支持方式：有两种,无偿资助：重点资助大,R（,研究）小,d（,开发）项目；每个项目支持额度在,1.5-3.5,万加元之间,有偿资助：支持商品化前的项目，也即小,r（,研究）大,D（,开发）项目；每个项目支持额度在,35-50,万加元之间；发展到此阶段的项目，将与联邦工业部技术伙伴局（,TPC）,计划相衔接,案例三：美国小企业创新投资计划（,SBIC）,特点：公共资金和私有资金结合的资助模式,概况：,1958,年国会通过的,小企业投法,，并批准创立,SBIC,计划。由小企业管理局组织协调计划的实施。,SBIC,计划实施初期，政府主要通过优惠税收和优惠利率的政府贷款支持小企业投资公司，,每一美元的股本最高可获得三美元的政府匹配贷款。,1992,年政府通过,增加小企业股本法,并对,SBIC,计划进行调整，并于,1994,年出台该法案的实施细则。,支持方式：不直接面向中小企业，而是通过资助小企业投资公司和专门面向中小企业投资的社区银行，间接向中小企业提供资金帮助。,国 会,授权、批准、监管,总统,SBA,（,投资部）,SBIC,私人管理,私人资本源,富有个人,州发展基金,机构投资者,养老基金 批准,监管,投资信托,公开资本市场,主要是机构投资者,小企业,小企业,小企业,新就业机会 经济发展 技术创新 国际竞争力,管理,颁发营业执照管理,监理,批准杠杆资金,资金,资金,SBA,担保的信托凭证,(,债券,),资金,债券与,参与证券,所有权,资金,1,4,7,3,2,5,8,6,担保,预算与补贴率,SBIC,流程图：,四、,政府资助中小企业创新的国际经验,背景与特点,国家,支持方式,市场经济高度发达,完善的资本市场,个人强烈冒险精神,高度发达的投资业,美国,私人资本的,逐利性,导致部分,市场投资空白,发挥市场优势,间接支持,中小企业创新,瑞典,芬兰等,市场经济高度发达,风险投资市场一般,高福利、高税收,既要解决创新,发展，又要促,进资本市场,财政直接支持,，又要设立,政府风险资金,经验一：,强调支持方式与国家制度背景和需求目标有机结合,问题,经验二：,强调根据政策目标功能的不同而采取不同的支持方式,目标功能,支持方式,1,）支持创新项目研发，,解决创新目标的技术可行性；,2,）支持企业开展创新活动，,提升企业的创新能力；,3,）支持创新项目的商业化；,4,）支持创新企业快速成长；,1,）政府专项资金直接资助；,2,）融资支持行为；,3,）政府风险投资；,4,）税收支持政策；,经验三：强调政府资金的杠杆作用，引导社会资源支持创新发展,联合投资,政,府,资,金,商业银行,私人资本,私人资本,瑞典的,ALMI,基金，是在企业刚刚,建立，银行还不愿贷款或贷款不,足的时候，给企业提供贷款，一,旦银行开始贷款并满足企业需要,后，该基金就退出。,中小企业管理局出资,8000,万英镑，,欧洲投资基金出资,6000,万英镑，,私营机构投资,1.4,亿英镑合伙成,立英国的地区性风险投资基金。,新加坡的天使基金联合投资计,划，对天使投资人在高技术风,险企业中的投资，新加坡国家,科技署将通过天使基金会给予,等量的资金匹配。,结合,结合,政策界定由私人部门提供服务,如美国，政府通过,SBIC,投资计划作用于私人投资公司，由私人投资机构对中小企业的投资进行管理，由风险投资公司直接为中小企业创新和发展提供建议和咨询等增值服务。,在提供资金的同时，政府委托国有部门实施或直接组织实施服务,如瑞典的国家投资公司（,alml,）,为中小企业的创立提供贷款，作为商业贷款的补充，公司提供如商业信息、企业发展计划和顾问咨询等服务。通过这些服务，对企业的增长能力做出评价，以便决定是否对企业进一步的发展进行融资支持。,政府建立专门机构提供服务,英国的创新网络、澳大利亚投资,2000,万澳元经费建立的技术支持中心、巴西建立的中小企业服务中心和法国研技部部分出资建立的孵化器等。,经验四：强调资金支持方式与行政引导和服务的结合,注重创新支持措施与政府科技计划的衔接,，,如美国的,SBIR,和,STTR,就是与美国政府科技政策相衔接的计划；,注重创新支持政策与政府经济政策的衔接,，,如美国、欧洲和日本等发达国家在制定创新支持政策的同时，普遍运用经济政策保障中小企业的市场公平地位，并在创造市场机会和经营发展等方面给与倾斜支持；,注重对中小企业创新的资金支持措施与财政税收支持措施结合,，,这种结合型配套支持措施在欧洲和澳大利亚、新加坡、新西兰等诸国表现得尤为突出；,注重对中小企业不同发展阶段和不同支持目标功能的措施配套,，,如英国在“政府专项资金直接资助”的方式中，根据企业的不同阶段有对小企业的,SMART,计划，在企业发展到一定阶段后又有在新的阶段进行支持的,SPUR-SPUR,PLUS,计划。,经验五：强调政府支持政策间配套与衔接,谢 谢 大 家，,欢 迎 讨 论！,