效能监察实务讲课.ppt

单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,上海华谊（集团）公司监察审计部,效能监察实务讲课（提纲）,一、企业效能监察面临的三大挑战,1,、加入,WTO,后，企业效能监察面临的新挑战,2,、企业转制、资产重组后，效能监察面临的新挑战,3,、在现代企业制度,建设进程中，效能监察面临的新挑战,二、企业效能监察存在的问题,强调客观原因的多，寻找自身不足的少（履行职责不到位，职业技能低）。,重复立项的多，开展一项，巩固、拓展一项的少。,隨意性运作多，规范性运作少。,治标的工作多，治本的工作少。（问题重复出现）,应付上面的多，出成果的少。（无计划、无目标、无措施）,三、企业效能监察基本任务,1,、督促企业执行国家法律法规，保证政令畅通,2,、督促企业健全制度，检查内部制度执行情况,3,、督查企业经营管理人员认真履行职责,4,、督查企业管理效能、效率和效益情况,5,、提出纠正和处理各种违规违纪行为的建议,6,、促进企业管理的完善和优化,四、监察部门在效能监察中的职责,参与内容：,市场调研、项目论证、工作分析、问题调查、制度制定等有关活动,必做内容：,调查研究、选题立项、填立项表、制定计划、目标确定、组织协调、中途督查、下发整改书、查处违法行为、填结项表、成果报告等,五、企业效能监察工作范围,1,、围绕企业三重一大等重要管理事项,2,、围绕企业资金、产品销售、物资采购等管理,3,、围绕工程项目建设中的重要环节,4,、围绕企业改制、兼并破产中的资产处置管理,5,、围绕企业其他关键环节、重要管理事项,六、效能监察的种类,开展以建立制度，完善管理为主要内容,开展以执行制度，监审查控为主要内容,开展以推进,信息化手段，,提高管理效能为主要内容,七、企业效能监察操作程序,选题立项。立项可采取自行立项、集中立项和指定立项相结合的原则。,建立组织。主要负责效能监察的研究、布置、实施、检查和评估工作。,制定计划。明确工作内容、组织领导、时间安排、方法步骤、监察,措施等。,组织实施。根据不同的效能监察种类，采取不同的操作程序。,总结评估。凡是推荐参加效能监察成果评比的，同时写出成果报告，与成果核定表一起上报。,结项归档。着重收集企业加强监管的资料,八、企业效能监察组织实施阶段中的操作程序,1,、开展以建立制度，完善管理为主要内容的效能监察,梳理管理制度,确定控制目标,建立规章制度,组织遵循培训,2,、开展以执行制度，监审查控为主要内容的效能监察,确定监控重点,开展监审查控,严肃管理纪律,3,、开展以推进信息化手段，提高管理效能为主要内容的效能监察,流程再造。体现三大功能：控制功能、查询功能、分析功能,管理整合。体现三个有利于：加强管理、资源利用、规范行为,搭建平台。做好三件事：组织软件开发，搭建信息平台，制定游戏规则,完善制度。围绕三个控制（控制职能、程序、目标），完善制度,例如：网上竟价采购管理办法和 游戏规则应把好六个节：,（,1,）把企业带有经常性的并有竞争,空间的物资采购列入网上竞价,采购范围；,（,2,）明确采购物资的名称、数量、,质量、单价、供货时间、运输和,付款方式等要求，在网上询价；,（,3,）组织对网上询价情况进行集体,讨论，决定采购开盘价；,（,4,）提前通知合格供应商在确认标书,交纳保证金的条件下,，,按时参加,竞价活动；,（,5,）按照游戏规划组织合格供应商进,行网上竞价；,（,6,）以出价最低的为中标单位，签订,采购合同。,九、企业效能监察注意事项,1,、选题立项阶段,抓好目标确定（经济目标、管理目标），做到阶段性目标与长远性目标相结合,抓好计划制定，做到看清楚、想明白、有措施。,抓好立项表填写，做到规范有序,2,、项目实施阶段,宣传动员，统一思想形成合力,目标分解，责任落实,组织协调，定期活动,3,、项目结项阶段,1),认真填写结项表，把好三关：,监察部门核定关,财务部门认定关,人事部门审核关,2),认真抓好工作总结。,有成果的要写好成果报告，反映“三个过程”，突出“三个层次”,无成果的要进行反思，改进工作，提高质量,十、企业效能监察的体会,领导有力,（,1,）领导亲自出题目,（,2,）领导亲自作动员,（,3,）领导亲自严肃纪律,部门联手,（,1,）与管理部门联手督查,（,2,）与管理部门联手完善制度,（,3,）与管理部门眹手遵循培训,专人负责,(1),监审部门要安排专门人员负责此项工作,(2),相关职能部门根据不同项目，要指定人员参加,谢谢！,二,OO,六年四月二十二日,