国际贸易结算方式概述.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,11 十一月 2026,国际贸易结算方式概述,一、信用证付款,二）信用证的含义、特点和作用,1.信用证的含义,指银行根据进口商的申请而开给出口商的、保证在出口商按所规定的条款提供各种单据时，银行以其自己的信用履行付款的二种书面凭证或书面文件。,二、信用证的特点,1、,信用证是一种银行信用,开证行负首要付款责任（,primary liabilities for payment,）。,2、,信用证是独立契约,独立于买卖合同，是自足文件,（,self-sufficient instrument,）。,3、,信用证是纯单据的业务,遵守单单相符,单证相符的,“,严格符合,”,原则。,合同是买卖双方之间的契约，信用证是开证行与卖方之间的契约,只要卖方提交相符单据，开证行就必须付款,在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物或服务,开证行,承担首先付款的责任,信用证,是纯单据业务,信用证,是 一项独立,的文件,3.,信用证的作用,（1）保证作用,（2）资金融通作用,三、信用证的当事人及其权利与义务,开证申请人(Applicant)：进口商,开证 行(lssuing Bank)：进口地银行,受益人(Beneficiary)：出口商,通知行(Advising Bank),议付行(Negotiating Bank),付款行(Pay ing Bank),偿付行(Reimbursing Bank),保兑行(Confirming Bank),基本当事人,其 他 辅 助 人,（一)信用证方式的主要当事人,1开证人（Applicant,opener,）,2开证行（Issuing Bank,opening bank,establishing bank）3通知行（Advising Bank,notifying bank）,4受益人（Beneficiary）,5付款行（Paying Bank,drawee bank）,6偿付行（Reimbursing Bank）,7议付行（Negotiating Bank,negotiation bank）,8保兑行（Confirming Bank,）,议付（Negotiation）：指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票及/或单据的行为。,出口商A（中国）,开证行B（美国）,不太方便,中国银行,把汇票+单据给你，你来付钱吧,汇票+单据给你，要把钱给我,议付行Negotiation bank,1.开证申请人Applicant/opener,开证申请人：向银行申请开立信用证的当事人。,Applicant means the party on whose request the credit is issued.,At the request of.应的要求,For account of 由付款,By order of.应的指示,进口商,（2）提供开证担保,缴纳开证押金，金额的多少与申请人的资信状况有关。,在银行授信额度之内，不需押金，超额度则收取押金。,押金是冻结不动的，不计利息,（3）支付开证与修改有关的费用,开证申请人的权利与义务,（1）合理指示开证：3C：明确、简洁、前后一致,（4）向开证行付款赎单,开证申请人有审单、退单的权利，如果单证不符，有,权拒付并收回担保金。,付款赎单后，发现货物与单据不符，不能向开证行追,究责任。,2.开证行（Issuing/Opening Bank）,开证行：接受开证人的申请或根据自己的意愿向受益人开立信用证的银行。,Issuing bank means the bank that issues a credit at the request of an applicant or on its own behalf,进口地银行,开证申请人,（进口商）,开证行,（进口地银行）,通知行或议付行,受益人,（出口商）,开证申请书,信用证,代理协议,开证行的权利义务,（1）按照开证申请书的内容，开立和修改信用证,（2）合理、小心地审核单据,开证行只需审核单据 表面 有无不符点，但对单据的形式、完整性、准确性、真实性及法律效力等不负责任。,（3）开证行应在,最多不超过5个银行工作日,审核单据，以决定接受或拒绝单据，并通知交单方。,(4)取得质押的权利:进口商拒付时，由开证行处理货物，弥补损失，并有权追索不足部分,(5)第一性付款责任,1）对合格单据付款，付款后无追索权。,2）不得以合同关系或者开证人提交保证金不足或,无偿付能力向受益人拒付。,即期付款/延期付款/承兑付款/议付,3.受益人（,Beneficiary,）,受益人：信用证上指定的享有信用证权益的人。,In favour of 以为受益人,In your favour 以你方为受益人,出口商,受益人,（出口商）,外贸合同,信用证,开证申请人,（进口商）,开证行,（进口地银行）,受益人的权利和义务,（1）按合同规定如期按质、按量发货,（2）审核信用证条款,（3）及时提交正确、完整的单据,（4）要求开证行付款，对开证行、进口商的违约行为,有权行使追索。,单证一致，单单一致,4.通知行（,Advising Bank）,通知行：接受开证行的委托，将信用证转交给受益人的银行。（开证行的联行或者代理行）,Advising bank means the bank that advises the credit at the request of the issuing bank.,出口地银行,UCP600相关规定,（1）通知行有权决定是否接受委托；,（2）若接受委托，必须毫不延迟地将信用证转交或通知受益人并向受益人证明信用证的真实性，若不能证明，则应向受益人说明；,（3）不承担对受益人付款的义务；,（4）因错误地通知信用证使受益人受损，应对此负责。,通知行的功能,（1）保证受益人收到真实的信用证,通知行的主要责任是鉴定信用证签名或电传密押的真实性,（2）受益人如有问题也可通过通知行向开证行进行查询,5.保兑行（Confirming Bank）,保兑行:应开证行要求在信用证上加具保兑的银行。,保兑行承担与开证行相同的付款责任，付款后 对受益人无追索权，只能向开证行索偿。,若开证行倒闭或无理拒付，损失由保兑行承担。,保兑信用证,6.指定银行,Nominated Bank,(1)议付行,Negotiating Bank,议付行：开证行授权另一家银行依据表面符合信用证条款的单据议付单据并对受益人垫款，该指定银行就是议付行。,受益人,中国,开证行,美国,议付行,中国,提交单据,付 款,提示单据,索偿,偿付,出口地银行,方便受益人提交单据并收款,一般由通知行担任,议付行权利和义务,（1）严格审单,（2）在确认受益人提交的单据符合信用证条款后，向受益人办理议付,（3）有权向开证行或保兑行进行索偿，若遭拒付，有权向受益人行使追索。,2.付款行,Paying Bank,付款行：开证行授权其依据表面符合信用证条款的单据付款。,付款行的付款为终局性付款，即付款后对受益人无追索权，只能向开证行索偿。,开证行若拒付，代付行就得自负其责，必要时可自行提货转卖，所受损失自己承担。,3.承兑行（Accepting Bank）,承兑行：开证行授权另一家银行依据表明符合信用证条款的单据承兑汇票时，该银行即为承兑行。,承兑行承兑汇票后，于远期汇票到期时承担付款的责任，可以向开证行索偿。,若被开证行拒付，对受益人无追索权。,4.,偿付行（Reimbursing Bank）,偿付行：开证行指定的对议付行或付款行、承兑行进行偿付的代理人。,开证行,偿付行,议付行,付款行,承兑行,偿付授权书,支 付,索 偿,偿付行只有在开证行存有足够的款项并收到开证行的,偿付授权书时才付款。偿付行偿付后再向开证行索偿。,偿付行不接受单据和审单，因此如事后开证行发现单,证不符，只能向索偿行追索而不能向偿付行追索。如果偿付行,没有对索偿行履行付款义务，开证行有责任付款。,议付行,付款行,承兑行,SWIFT,SWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的国际合作组织，成立于一九七三年，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。SWIFT的使用，使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务，从而大大提高了银行的结算速度,特点：,1.SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银行都是其成员。,2.SWIFT的费用较低，高速度。同样多的内容.,3.SWIFT的安全性较高；SWIFT的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。,4.SWIFT的格式具有标准化。对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。,2.日期表示方式,SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月日）,如：2010年4月23日，表示为：100423；,2012年12月9日，表示为：121209。,3.数字表示方式,在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，”来表示,如：8，763，286.48 表示为：8763286，48；,4/5 表示为：0，8；,5%表示为：5 PERCENT,信用证,ZCZC BCC617 CPUA523 S0201152103160RN921882185,P3 CCBOC,.ICUA,TO:2102 19BKCHCNBJA84092188,（通知行）,FM:1552 16AIBKIE2DAXXX97778,（开证行）,AIBKIE2DXXX,+AIB BANK,+DUBLIN,MT:700 02,27:SEQUENCE OF TOTAL:1/1,（总页数）,40A:FORM OF DOC.CREDIT:IRREVOCABLE,（信用证的类型）,20:DOC.CREDIT NUMBER:L/C67247,（信用证号）,31C:DATE OF ISSUE:020115,（开证日期）,31D:EXPIRY DATE:020330,（有效期限）,PLACE:CHINA,（到期地点）,51-:APPLICANT BANK:AIBKIE2D,（开证行）,SX51:AIBKIE2DXXX,+AIB BANK,+DUBLIN,四、信用证,50:APPLICANT:BLACKTORN SHOES LTD.,COES ROAD,（申请人）,DUNDALK,CO.LOUTH,REPUBLIC OF IRELAND,59:BENEFICIARY:LILIN TRADING CO.,LTD.,（受益人）,18 CHANGJIANG ROAD,CHANGCHUN CHINA.,32B:AMOUNT:CURRENCY:USD AMOUNT:144000.,（货币金额）,41-:AVAILABLE WITH/BY:ANY BANK,（指定银行/兑付方式）,BY NEGOTIATION,42C:DRAFTS AT:SIGHT,（汇票付款期限）,42-:DRAWEE:AIBKIE2D,（汇票付款人）,SX42:AIBKIE2DXXX,+AIB BANK,+DUBLIN,43P:PARTIAL SHIPMENTS:ALLOWED,（分批装运）,43T:TRANSSHIPMENT:ALLOWED,（转运）,44A:LOADING IN CHARGE:CHANGCHUN,CHINA,（装运地）,44B:FOR TRANSPORT TO:DUBLIN,（目的地）,44D:SHIPMENT PERIOD:LATEST 020315,(装运期限),45A:SHIPMENT OF GOODS,（装运货物,）,9600 PAIRS OF MENS WORKING BOOTS USD15.00/PAIR CIF DUBLIN AS PER SALES CONFIRMATION NO.JTC02005,（9600双男士工作皮鞋，根据JTC02005号销售确认书规定，CIF 都柏林每双15美元）,