2024年银行业从业人员资格认证考试个人理财历年试卷.doc

银行业从业人员资格认证考试个人理财历年试卷(一)
时限：120分钟
　　一、单项选择题(共90题，每题0.5分，共45分)如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择对应选项，不选、错选均不得分。
　　1.依照《信托法》，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以( )负担。
　　A.信托财产
　　B.受托人固有财产
　　C.委托人固有财产
　　D.信托财产和受托人固有财产
　　2.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即( )。
　　A.中央银行和商业银行
　　B.商业银行和客户
　　C.监管机构和商业银行
　　D.理财人员和客户
　　3.银行从业人员能够对外披露的信息是( )。
　　A.该机构的客户资料
　　B.该机构公开披露的过去一年财务报表
　　C.该机构尚未公布的下一年详细经营规划
　　D.该机构的客户交易信息
　　4.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”有关要求的是( )。
　　A.熟知业务处理流程
　　B.不停提升业务知识水平
　　C.熟知向客户推荐的金融产品
　　D.不了解风险控制框架
　　5.经济处在收缩阶段时，个人和家庭可考虑购置( )行业的资产。
　　A.汽车 B.家电 C.房地产 D.电力
　　6.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是( )。
　　A.宏观经济原因
　　B.企业资产净值
　　C.企业盈利水平
　　D.供求关系
　　7.下列有关投资型保险产品的说法，错误的是( )。
　　A.收益水平能够事先确定
　　B.当协议要求的保险事故发生时，保险企业即按照事先约定标准给付保险金
　　C.该类产品同时具备保障功效和投资功效
　　D.该类产品的费用较高，流动性相对较弱
　　8.假如名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率为( )。
　　A.12% B.5% C.2% D.-2%
　　9.在买方市场条件下，市场营销应当以( )为中心。
　　A.企业自身
　　B.产品
　　C.公共利益
　　D.消费者
　　10.下列有关债券违约风险的说法，错误的是( )。
　　A.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险
　　B.违约风险一般是因为发行者经营情况不佳、财务情况恶化或信誉不高带来的风险
　　C.不一样发行者发行的债券违约风险不一样
11.个人理财最早在( )兴起并首先成熟。
　　A.英国 B.美国 C.德国 D.中国
　　12.商业银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应当( )。
　　A.以推介业绩为唯一指标
　　B.设置合规性指标
　　C.设置客户满意度指标
　　D.公布奖励情况
　　13.金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数是( )。
　　A.标准差
　　B.期望收益率
　　C.方差
　　D.协方差
　　14.( )重要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表白银行同意贷款支持项目建设的文献。
　　A.客户授信额度
　　B.开立信贷证明
　　C.项目贷款承诺
　　D.备用信用证
　　15.有关金融市场的功效的说法中，错误的是( )。
　　A.金融市场负担着商品价格等重要价格信号的决定功效
　　B.金融市场参加者通过组合投资能够分散非系统风险
　　C.融通货币资金是金融市场最重要、最基本的功效
　　D.金融市场借助货币资金的流动和配备能够影响经济结构和布局
　　16.老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于( )。
　　A.直接融资市场
　　B.场内市场
　　C.一级市场
　　D.资我市场
　　17.短期资金交易业务是指银行买卖( )产品的活动。
　　A.货币市场
　　B.股票市场
　　C.资我市场
　　D.债券市场
　　18.假定张先生目前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10%，那么他在3年内每年末最少收回( )元才是盈利的。
　　A.58489.43
　　B.43333.28
　　C.33339.10
　　D.24386.89
　　19.下列有关可赎回债券的说法，错误的是( )。
　　A.可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权
　　B.当市场利率下降时，一般债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎回权的价值
　　C.一般可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权
　　D.债券的可赎回条款减少了债券的内在价值和投资者的实际收益率
　　20.货币市场工具往往被当做( )的替代品。
　　A.基金 B.债券 C.股票 D.现金
21.下列有关证券投资基金与证券投资信托的说法，正确的是( )。
　　A.证券投资基金的流动性高于证券投资信托
　　B.证券投资信托的资金利用方式完全由信托企业控制
　　C.证券投资基金等同于证券投资信托
　　D.证券投资信托不能投资债券
　　22.下列有关股价与其有关原因关系的了解，错误的是( )。
　　A.一般来说，在稳定的宏观环境下，股价和企业经营情况在长期展现正向关系
　　B.在短期，股价和企业基本面情况展现反向关系
　　C.在宏观环境变动加剧的情况下，股票的风险加大
　　D.社会投机原因常常使股价过度增加，出现股市泡沫
　　23.下列有关证券投资基金的说法，错误的是( )。
　　A.投资基金适合作短期投机炒作
　　B.投资基金适合作中长期投资
　　C.投资者购置基金时需要支付一定的费用
　　D.资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一
　　24.依照资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的( )线性有关。
　　A.方差 B.标准差 C.贝塔系数 D.协方差
　　25.( )对消费者的消费行为提供了全新的解释，指出个人在相称长的时间内计划他的消费和储蓄行为，在整个生命周期内实现消费的最佳配备。
　　A.生命周期理论
　　B.资本资产定价模型
　　C.马柯维茨投资组合理论
　　D.套利定价理论
　　26.下列商业银行的理财顾问服务步骤，次序在“建立投资组合”之后的是( )。
　　A.风险分析
　　B.资产管理目标分析
　　C.客户资产评定
　　D.绩效评定
　　27.( )是指提供短期(一年及一年以内)资金融通和交易的市场。
　　A.外汇市场
　　B.货币市场
　　C.衍生市场
　　D.资我市场
　　28.从本质上说，回购协议是一个( )。
　　A.信用贷款
　　B.融资租赁
　　C.以证券为质押品的质押贷款
　　D.金融衍生品
　　29.短期政府债券采取( )发行。
　　A.贴现方式
　　B.溢价方式
　　C.按面值
　　D.平价方式
　　30.开放式基金的特点不包括( )。
　　A.所募集到的资金能够所有用于长期投资
　　B.投资者在存续期内可随时申购基金单位
　　C.所发行的基金单位是可赎回的
　　D.基金的资金总额不停变化
31.下列有关信托理财产品的说法，错误的是( )。
　　A.银行担保的信托产品风险较低
　　B.信托管理企业一般只对信托产品负担有限责任
　　C.投资项目标方向决定了该信托产品的收益率和风险
　　D.信托产品的流动性一般比很好
　　32.从金融产品的几大类来看，( )的风险最高。
　　A.衍生产品类
　　B.股权类产品
　　C.债权类产品
　　D.可转换债券
　　33.下列对于影响股票价格波动的微观原因，了解错误的是( )。
　　A.增加股息派发往往比股票分割对股价上涨的刺激作用更大
　　B.一般，股价与企业派发的股息成正比
　　C.企业资产净值增加，股价上升
　　D.企业股价的涨跌和企业盈利的变化并不是同时发生的
　　34.远期利率协议的买方是名义( )，其签订远期利率协议的一个重要目标是躲避利率( )的风险。
　　A.贷款人;上升
　　B.借款人;下降
　　C.借款人;上升
　　D.贷款人;下降
　　35.( )实质上是一个契约，它赋予了持有人在将来某一特定期间内按买卖双方约定的价格，购进或卖出一定数量的某种金融资产的权利。
　　A.金融远期
　　B.金融期权
　　C.金融期货
　　D.金融互换
　　36.以募满发行额为止，所有投标商的最低中标价格为最后单一的中标价格，全体标商的中标价格一致，这采取的是( )的发行方式。
　　A.以收益率为标的的美国式招标
　　B.以价格为标的的美国式招标
　　C.以收益率为标的的荷兰式招标
　　D.以价格为标的的荷兰式招标
　　37.下列有关看涨期权和看跌期权的说法，正确的是( )。
　　A.若预期某种标的资产的将来价格会下跌，应当购置其看涨期权
　　B.若看涨期权的执行价格高于目前标的资产价格与期权费之和应当选择执行该看涨期权
　　C.看跌期权持有者能够在期权执行价格高于目前标的资产价格与期权费之和时执行期权，取得一定收益
　　D.看涨期权和看跌期权的区分在于期权到期日不一样
　　38.( )是中国个人理财业务的萌芽阶段，当初商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务。
　　A.20世纪70年代末到80年代
　　B.20世纪80年代末到90年代
　　C.20世纪90年代末到二十一世纪初
　　D.二十一世纪初
　　39.在外汇的直接标价法下，汇率下降意味着( )。
　　A.本国货币币值下降
　　B.间接标价法下的汇率也下降
　　C.固定数额的外国货币能换取的本国货币数额比此前增多
　　D.外国货币与本国货币的比价下降
　　40.某企业利润表显示：净利润300万元，所得税150万元，利息费用50万元，则该企业的已赢利息倍数为( )。
A.6 B.7 C.8 D.10
42.下列无法因投资组合中资产种数的增加而减少的风险是( )。
　　A.特定企业风险
　　B.独特风险
　　C.市场风险
　　D.非系统风险
　　43.一般来说，面对通货膨胀压力的情况下，( )具备保值增值的作用。
　　A.黄金
　　B.现金
　　C.固定收益债券
　　D.储蓄
　　44.( )是以实物为标的物，以财产管理和财产保值增值为目标的信托业务。
　　A.权利信托
　　B.财产信托
　　C.资金信托
　　D.特定目标信托
　　45.( )是风险管理的重要伎俩之一。
　　A.内部控制制度
　　B.迅速决议制度
　　C.高层决议制度
　　D.积极展业制度
　　46.依照生命周期理论，假设某人的实际财富为20万元，劳动收入为30万元，其财富的边际消费倾向为0.4，劳动收入的边际消费倾向为0.6，则其消费支出为( )万元。
　　A.18 B.24 C.26 D.30
　　47.张先生拟在国内某高校数学系成立一项永久性助学金，计划每年末颁发5000元奖金。若银行年利率为5%，则目前应存入银行( )元。(不考虑利息税)
　　A.100000 B.500000 C.0 D.10000
　　48.下列有关债券价格风险的说法，错误的是( )。
　　A.利率上涨引起的债券价格下降会减少投资人的资产收益
　　B.当利率上涨时，债券价格上涨
　　C.也叫利率风险，是指市场利率变化对债券价格的影响
　　D.债券的到期时间越长，价格风险越大
　　49.下列金融市场中，( )不是金融期货交易市场。
　　A.伦敦国际金融期货交易所
　　B.纽约股票交易所
　　C.芝加哥国际货币市场
　　D.新加坡国际货币期货交易所
　　50.下列收藏品中，最适合一般投资者进行投资的是( )。
　　A.古代玉器B.唐宋古董C.名家字画D.邮票
51.( )是指变化信托财产的性质、原状以实现财产增值的信托业务。
　　A.权利信托
　　B.管理信托
　　C.担保信托
　　D.处理信托
　　52.现货市场中固定方式交易在成交日和结算日之间的间隔日期一般不超出( )。
　　A.3天 B.2天 C.1天 D.7天
　　53.( )在金融市场上既是资金的供应者和需求者，又是重要的监管者和调整者。
　　A.企业
　　B.政府及政府机构
　　C.个人
　　D.企业和个人
　　54.我国《证券法》要求，公开发行企业债券，累计债券余额不超出企业净资产的( )。
　　A.20% B.40% C.50% D.60%
　　55.保险产品具备其他投资理财工具不可替代的( )。
　　A.投资功效
　　B.套利功效
　　C.保障功效
　　D.储蓄功效
　　56.基金发行价格等于( )。
　　A.基金单位金额-发行手续费
　　B.基金单位金额+发行手续费
　　C.基金单位金额×发行手续费率
　　D.基金单位金额÷发行手续费率
　　57.商业银行应确保个人理财业务人员每年的培训时间不少于( )小时。
　　A.8 B.10 C.20 D.40
　　58.依照《保险代理机构管理要求》，保险企业委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于( )小时。
　　A.12 B.24 C.48 D.72
　　59.假如价值10万元的财产投保了8万元，而实际财产损失是8万元，那么投保人所取得的最高赔偿额是( )万元。
　　A.6.4 B.8 C.3.2 D.5
　　60.利用缘故法寻找目标客户的特性不包括( )。
　　A.得失心重
　　B.较易成功
　　C.轻易接近
　　D.以量取质
61.下列有关预算与实际的差异分析的说法，错误的是( )。
　　A.依据预算的分类个别分析
　　B.要定出追踪的差异金额或比率门槛
　　C.总额差异的重要性不小于细目差异
　　D.若差异很大则需要各个项目同时进行改进
　　62.某企业销售收入净额为100万元，年初应收账款为5万元，年末应收账款为15万元，则该企业的应收账款周转率和周转天数分别为( )。
　　A.10和36天
　　B.6和54天
　　C.20和18天
　　D.5和72天
　　63.假定某投资者欲在3年后取得133100元，年投资收益率为10%，那么他目前需要投资( )元。
　　A.103100
　　B.100000
　　C.93100
　　D.100310
　　64.下列有关税收政策的说法，错误的是( )。
　　A.税收政策会影响可用于投资的个人可支配收入
　　B.税收政策通过变化投资的交易成本能够变化投资收益率
　　C.在股市低迷时期，提升印花税能够刺激股市反弹
　　D.房地产价格飞速上涨过程中，提升交易税率具备抑制房地产价格上涨的作用
　　65.假定期初本金为10万元，复利计息，年利率为10%，5年后的终值为( )元。
　　A.100000
　　B.150000
　　C.161051
　　D.100001
　　66.商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接收客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动，这是( )。
　　A.投资顾问服务
　　B.财务顾问服务
　　C.理财顾问服务
　　D.综合理财服务
　　67.有关通货膨胀对个人理财的影响，如下说法错误的是( )。
　　A.储蓄投资的实际利率也许是负值
　　B.固定收益的理财产品会贬值
　　C.持有外汇是应对通货膨胀的一个有效伎俩
　　D.股票是浮动收益的，因此一定能应对通货膨胀的负面影响
　　68.市场利率上升的影响是( )。
　　A.债券价格上升
　　B.股票价格上升
　　C.房地产市场走高
　　D.储蓄产品利率上升
　　69.以提升目前生活水平为特性的理财价值观为( )。
　　A.后享受型
　　B.先享受型
　　C.购房型
　　D.以儿女为中心型
　　70.在个人生命周期中的退休期，投资组合应以( )为主。
　　A.期权
　　B.外汇
　　C.固定收益投资工具
　　D.股票
71.在通货膨胀的条件下，下列论述正确的是( )。
　　A.名义利率能真实反应资产的投资收益率
　　B.实际利率高于名义利率
　　C.个人和家庭的购置力增加
　　D.固定利率资产贬值
　　72.有关金融市场的分类，下列描述错误的是( )。
　　A.金融市场能够分为一级市场和二级市场。其中，一级市场又称为发行市场，二级市场又称为交易市场
　　B.按照交易场所划分，金融市场可分为交易所市场和场外交易市场。我国的股票交易重要在场外进行
　　C.证券交易所包括企业制证券交易所和会员制证券交易所两类
　　D.经典的场外交易市场包括柜台交易市场、第三市场和第四市场等
　　73.下列选项中，影响证券投资基金价格波动的最基本原因是( )。
　　A.基金资产净值
　　B.基金市场供求关系
　　C.股票市场走势
　　D.政府有关基金政策
　　74.利用三个不一样地点的外汇市场上的汇率差异，同时在三个外汇市场上买卖外汇的行为称为( )。
　　A.直接套汇
　　B.间接套汇
　　C.两角套汇
　　D.套利套汇
　　75.有关基金价格和费用，下列表述正确的是( )。
　　A.开放式基金的价格总是与基金净值偏离很大
　　B.开放式基金的早购和赎回价格随基金净值的下跌而上升
　　C.开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
　　D.封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是反方向变动的
　　76.当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取的必要措施是( )。
　　A.资产管理
　　B.收入管理
　　C.支出管理
　　D.风险管理
　　77.商业使用确保收益型理财计划附加条件所产生的投资风险应由( )负担。
　　A.银行
　　B.客户
　　C.银行和客户双方
　　D.银行和客户协商
　　78.期货市场所采取的结算制度使得期货市场交易者不存在潜在的风险是( )。
　　A.法律风险
　　B.市场风险
　　C.信用风险
　　D.结算风险
　　79.对于股权类产品风险，下列的了解正确的是( )。
　　A.周期性明显、固定成本高的行业风险较低
　　B.大企业的风险较大
　　C.保守型企业风险较大
　　D.业绩好并且能够连续增加的企业风险较小
　　80.下列投资产品中，较适合年轻的风险躲避者投资的金融产品是( )。
　　A.平衡型基金
　　B.未上市股票
　　C.上市高科技股票
81.有关年金，下列说法错误的是( )。
　　A.在每期期初发生的等额支付称为预付年金
　　B.在每期期末发生的等额支付称为一般年金
　　C.递延年金是一般年金的特殊形式
　　D.假如递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延期数应当是8年
　　82.对基金宣传材料刊登该基金过往业绩的论述错误的是( )。
　　A.对基金协议生效不足6个月的，不得刊登该基金的过往业绩
　　B.基金协议生效6个月以上，但不满1年的，应当刊登从协议生效之日起计算的业绩
　　C.基金协议生效1年以上，但不满的，应当刊登自协议生效当年开始所有完整会计年度的业绩，协议生效在下六个月的，还应登记当年上六个月度的业绩
　　D.基金协议生效在以上的，应当登记自协议生效以来所有会计年度的业绩
　　83.某企业同时与甲、乙两家保险企业签订了保额分别为200万元和100万元的两份财产基本险协议，对其200万元的固定资产投保，保险有效期内因为火灾保险财产损失150万元。甲、乙保险企业各自应负担的赔款额分别是( )。
　　A.200万元和100万元
　　B.100万元和50万元
　　C.75万元和75万元
　　.150万元和100万元
　　84.一张期，年利率9%，市场价格为850元，面值1000元的债券，即期收闪率是( )。
　　A.1.06% B.9.76% C.10.6% D.97.6%
　　85.在评定不一样的细分市场时，银行不需要考虑的原因有( )。
　　A.细分市场是否有吸引力，它的大小、成长性、盈利率、规模经济、风险怎样
　　B.国外是否也是这么划分的
　　C.是否轻易说服其他细分市场的人变化他们的购置决定
　　D.银行对细分市场的投资与银行的目标和资源是否一致
　　86.银行储蓄部门的员工小张在为客户办理储蓄业务时，客户向其咨询理财业务，他为客户提供了中肯的理财提议，小张的做法( )。
　　A.维护了客户关系，值得表扬
　　B.发展了银行业务
　　C.体现了对客户的老实信用
　　D.违背了《商业银行个人理财业务风险管理指引》的要求
　　87.下列数据中，不属于从某些行业的局部来反应经济景气情况的是( )。
　　A.耐用具订单
　　B.工业生产
　　C.外汇储备
　　D.采购经理人指数
　　88.理财活动与( )经济政策息息有关。
　　A.市场 B.微观 C.宏观 D.计划
　　89.下列商业银行的做法中，不正确的是( )。
　　A.销售不能独立测算的理财计划
　　B.依照理财计划或有关产品的风险情况，设置适当的期限和销售起点金额
　　C.对理财计划的资金成本与收益进行独立测算
　　D.对理财计划设置市场风险检测指标
　　90.为谋取不合法利益，予以国家工作人员财物的，属于( )罪。
A.贪污 B.诈骗 C.受贿 D.行贿
1.在商业银行的代客理财业务中，客户能够自有外汇或人民币购置代客境外理财产品，而不用自己所有换成外汇购置。( )
　　2.外资银行分支机构能够依照其总行或地区总部的授权开展对应的个人理财业务。( )
　　3.商业银行应向客户当面阐明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户积极要求了解和购置产品。( )
　　4.我国黄金市场还处在起步阶段，目前还没有黄金交易所。( )
　　5.投资者要求回报的类型对其投资决议也有很大影响，如要求租金收入的投资者与要求增值收入的投资者会在不一样的交易市场选择不一样类型的房地产进行投资。( )
　　6.我国的信托制度是在20世纪80年代改革开放后才引入的。( )
　　7.为了保护投资者的利益，虽然投资者赎回基金份额类别的份额余额低于基金管理人要求的最低余额，基金管理人也无权将余额部分购回。( )
　　8.商业银行要将理财业务人员与一般的业务咨询人员辨别，按照预防误导客户和不当销售的标准制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。( )
　　9.个人财务信息重要包括收入与支出、资产与负债、房产资料、社会保障、遗产管理等。( )
　　10.一般来说，理财业务中服务的比重比私人银行业务中服务的比重小。( )
　　11.在综合理财服务中，商业银行需要将负责理财计划或产品有关交易工具的交易人员与负责本行自营交易的人员分离，并定期检查、比较两类交易人员的交易情况。( )
　　12.商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评定制度，不定期对客户评定报告或投资顾问提议进行重新评定。( )
　　13.宏观经济政策对投资理财的影响具备综合性、复杂性和全面性的特点。( )
　　14.红利和利息收入不记入个人现金流量表。( )
　　15.因为保险具备保障功效，能够很好地转移分散风险，因此购置的保险越多越好。( )

1.B【解析】依照《信托法》第37条的要求，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产负担，故选B。
　　2.B【解析】个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财业务活动中法律关系的主体是商业银行和客户。故选B。
　　3.B【解析】公开披露的过去一年财务报表是公开信息，能够对外披露，故选B。
　　4.D【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“熟知业务”准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不停提升业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。故选D。
　　5.D【解析】在经济增加放缓，处在收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以躲避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购置电力行业的资产。故选D。
　　6.D【解析】在自由竞价的股票市场中，股票市场价格不停变动。引起股票价格变动的直接原因是供求关系，在供求关系变化的背后尚有一系列更深层次的原因，包括企业自身原因和宏观经济原因。故选D。
　　7.A【解析】投资型保险产品的收益水平取决于投资账户中投资单位价值总额的高低，这部分的保障水平一般无法事先确定，具备不确定性，故选A。
　　8.D【解析】实际利率=名义利率-通货膨胀率=5%-7%=-2%。故选D。
　　9.D【解析】市场营销概念体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，故选D。
　　10.D【解析】一般来说，国债的违约风险最低，企业债券的违约风险相对较高，故选D。
　　11.B
　　12.A【解析】银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应以推介业绩为唯一指标，还应设置合规性和客户满意度等指标，故选A。
　　13.C【解析】方差是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数，故选C。
　　14.C【解析】考查项目贷款承诺的定义。项目贷款承诺是贷款承诺业务的一个。故选C。
　　15.A【解析】金融市场决定的是金融商品的价格，而不是商品价格，故选A。。
　　16.B【解析】通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。A选项中国债属于直接融资工具。C选项中一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。D选项中资我市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。故选B。
　　17.A【解析】债券市场和股票市场都属于资我市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故选A。
　　18.A【解析】依题得，每年最少要收回：[100000+50000÷(1+10%)]×10%÷[1-1÷(1+10%)3]=58489.43元。故选A。
　　19.C【解析】当市场利率下降时(而非市场利率上升)，因为债券的价格上升，一般可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，故选C。
　　20.D【解析】货币市场工具能够随时在市场上出售、变现，从这个意义上说，它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故称之为准货币，即现金的替代品。故选D。
　　21.A【解析】证券投资基金的流动性较高，证券投资信托产品的流动性较低，故选A。
　　22.B【解析】在短期股价和企业基本面情况的关系极其复杂时，股价展现“随机游走”状态，故选B。
　　23.A【解析】投资者假如短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付的手续费也许会很高，从而增大投资成本，故选A。
　　24.C【解析】依照资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的贝塔系数线性有关。方差和标准差用来衡量单一金融资产或由若干金融资产组成的投资组合的风险，协方差是一个可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。故选C。
　　25.A【解析】生命周期理论对消费行为提供了全新的解释，指出个人是在相称长的时间内计划他的消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费的最佳配备。故选A。
　　26.D【解析】A、B、C选项均在“建立投资组合”步骤之前，在“建立投资组合”之后的步骤有“实行计划”、“绩效评定”，故选D。
　　27.B【解析】货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场，故B选项正确。与之相对应的是资我市场，资我市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场。故选B。
　　28.C【解析】回购协议是指在出售证券时，与证券的购置商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而取得即时可用资金的一个交易行为，因此，从本质上说，回购协议是一个以证券为质押品的质押贷款。故选C。
　　29.A【解析】短期政府债券采取贴现方式发行，即投资者以低于面值的价格购置短期政府债券，到期时按面额偿还，面额和购置价之间的差额就是投资者的收益。故选A。
　　30.A【解析】开放式基金必须保存一部分现金，以便于投资者随时赎回，因此不能所有用于长期投资，故A选项不是开放式基金的特点。故选A。
31.D【解析】信托产品流动性差，缺乏转让平台，存在较大的流动性风险，故选D。
　　32.A【解析】从金融产品的几大类来看，储蓄和债权类产品的风险一般较低。股票的风险较高，可转换债券的风险介于其间;基金的风险因详细产品的不一样而不一样;衍生产品类的风险最高。故选A。
　　33.A【解析】股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，不过投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大，故选A。
　　34.C【解析】远期利率协议的买方是名义借款人。远期利率协议的买方签订远期利率协议的一个重要目标是为了躲避利率上升的风险，固定负债成本。故选C。
　　35.B【解析】考查金融期权的含义。金融期权实际上是一个契约，它赋予了持有人在将来某一特定期间内按买卖双方约定的价格，购进或出售一定数量的某种金融资产的权利，故选B。
　　36.D【解析】常识题。
　　37.C【解析】若预期某种标的资产的将来价格会下跌，应当购置其看跌期权而不是看涨期权，故A选项的说法错误。若看涨期权的执行价格高于目前标的资产价格，执行期权会形成亏损，故B选项的说法错误。看涨期权和看跌期权的区分在于权利性质不一样，D项错误。故选C。
　　38.B【解析】20世纪80年代末到90年代是中国个人理财业务的萌芽阶段，当初商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，大多数的居民还没有理财意识和概念。故选B。
　　39.D【解析】直接标价法是指以一定单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币，即以本国货币来表示外国货币的价格。因此，直接标价法下汇率下降意味着外国货币与本国货币的比价下降，故选D。
　　40.D【解析】已赢利息倍数=(净利润+所得税费用+利息费用)÷利息费用=(300+150+50)÷50=10。故选D。
　　41.D【解析】三年后的本息和=10000×[(1+10%)3-1]÷10%=33100元。故选D。
　　42.C【解析】市场风险(系统风险)无法因投资组合中资产种数的增加而减少。故选C。
　　43.A【解析】一般来说，面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具备保值增值的作用。故选A。
　　44.B【解析】考查财产信托的含义。故选B。
　　45.A【解析】建立风险管理和内部控制制度是审慎性标准的必然要求，内部控制制度是风险管理的重要伎俩之一，故选A。
　　46.C【解析】消费支出=实际财富×财富的边际消费倾向+劳动收入×劳动收入的边际消费倾向。因此本题中，消费支出=200×0.4+300×0.6=26万元。故选C。
　　47.A【解析】永久性助学金每年颁发5000元奖金相称于支付永续年金，目前应存入银行的金额即是永续年金的现值：5000÷5%=100000元。故选A。
　　48.B【解析】债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌，故选B。
　　49.B【解析】金融期货交易市场是专门进行金融期货合约交易的场所，是有组织、有严格规章制度的金融期货交易所，如芝加哥国际货币市场、伦敦国际金融期货交易所、新加坡国际货币期货交易所等。纽约股票交易所不是金融期货交易所。故选B。
　　50.D【解析】邮票的收藏和投资同收藏艺术品、古玩相比，特点是较为平民化，每个人都能够依照自己的财力进行投资，并且邮票面值小，便于一般投资者进行投资。故选D。
　　51.D【解析】考查处理信托的含义。故选D。
　　52.A【解析】固定方式交易在成交日和结算日之间有一定的间隔日期，一般不超出三天。故选A。
　　53.B【解析】政府收支过程中常常发生资金的暂时闲置，将这些资金投资于金融市场，为金融市场供应资金。政府发行债券向金融市场筹措资金，填补财政赤字或经济建设的资金需要。因此政府在金融市场上既是资金的供应者和需求者，又是重要的监管者和调整者。故选B。
　　54.B【解析】我国《企业法》要求，企业本次发行债券后累计企业债券余额不超出最近一期期末净资产额的40%。故选B。
　　55.C【解析】保险产品首先能够消除风险的不确定性给个人或家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划地安排家庭生活，因此保险产品具备其他理财工具不可替代的保障功效。故选C。
　　56.B【解析】基金发行价格=基金单位金额+发行手续费。故选B。
　　57.C【解析】商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，确保个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。故选C。
　　58.A【解析】依照《保险代理机构管理要求》第82条的要求，对销售人寿保险新型产品的保险代理机构或者保险代理分支机构的业务人员进行专门培训，销售前培训时间不得少于12小时。故选A。
　　59.A【解析】假如是不足额投保，一旦发生损失，保险企业只会按照百分比赔偿损失。本题中，投保人投保的百分比为8÷10×100%=80%，因此当发生8万元损失时，投保人所取得的最高赔偿是8×80%=6.4万。故选A。
　　60.D【解析】D选项中以量取质是利用直接法开发客户的特点，而不是利用缘故法寻找目标客户的特性。故选D。
61.D【解析】若差异很大，应每个月选择一个重点项目改进，而不是各个项目同时进行改进，故选D。
　　62.A【解析】应收账款周转率=销售收入净额÷应收账款平均余额=100÷[(5+15)÷2]=10。应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=360÷10=36天。故选A。
　　63.B【解析】目前需要投资：133100÷(1+10%)3=100000元。故选B。
　　64.C【解析】在股市低迷时期，减少印花税能够减少交易成本，从而刺激股市反弹，故选C。
　　65.C【解析】复利终值FVn=PV(1+i)n=100000×(1+10%)5=161051元。故选C。
　　66.D【解析】考查综合理财服务的含义。故选D。
　　67.D【解析】D说法过于绝对。故选D。
　　68.D【解析】常识题。
　　69.B【解析】考查对理财价值观的了解。故选B。
　　70.C【解析】常识题。
　　71.D【解析】在通货膨胀条件下，名义利率不能真实反资产的投资收益率，名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率将远远低于名义利率，甚至也许是负值，所有的固定利率资产都将大贬值，居民的实际工资收入也远远跟不上物价上涨，个人和家庭的购置力大大下降，故选D。
　　72.B【解析】我国的股票重要在证券交易所集中交易。故选B。
　　73.A【解析】基金资产净值是决定基金单位或股份价格的重要原因，就像任何可交易物的价格重要取决于其价值同样。故选A。
　　74.B【解析】间接套汇又称为三角套汇，指套汇者在两个以上不一样外汇市场上利用某种货币汇率的差异进行贱买贵卖赚取汇率差价的即期外汇交易。故选B。
　　75.C【解析】A项开放式基金的价格基本上就是基金净值，其早购和赎回价格会伴随净值的上升/下跌而上升/下跌，因此，AB两项错误;D封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的。故选C。
　　76.D【解析】个人和