![点击分享此内容可以赚币 分享](/master/images/share_but.png)
销售中心财务管理制度.docx
《销售中心财务管理制度.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《销售中心财务管理制度.docx(11页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、精选资料何天媛-15081877875(微信)销售中心财务管理制度一、制度概况制度目的 规范公司销售收款工作,规避财务管理风险。参与部门 公司办公室、财务部、营销部制度关键点 签订认购协议、合同 收款/开票日常清帐二、相关部门职责1、营销部(1)、与客户签订认购协议。(2)、将认购协议转到财务部备案。(3)与客户签订购房合同,填写合同日报表。(4)通知客户交款。(5)开具收据或发票。(6)录入销售台账更新销售资源。(7)与财务部对接收款事宜。(8)与财务部进行收款票据的交接(9)编制销售资金回笼计划。(10)与财务按揭专员对接,备齐全部的按揭资料。(11)完成上级领导交办的其他零时任务。2、财
2、务部(1)、统计公司开发产品的明细情况:项目类别、产品数量、产品面积、产品预算价格、产品实际价格、产品存销情况。(2)、核算销售人员业绩及提成。(3)、及时核对销售款项已收(定金、首付款)、应收(分期收款、按揭收款)、退付情况。(4)、正确编制相关的销售凭证和账簿登记。(5)、及时统计分析各种销售财务数据,及时上报各种销售财务报表。(6)、根据公司资金需求状况对销售进度提出建设性的意见。(7)、催促销售款项的即时回收。(8)、及时与营销部沟通销售过程中的各种问题。(9)、及时向上级汇报反映销售情况。(10)、及时与营销部、按揭银行沟通,催促按揭资料的报备和按揭款的到位。(11)、完成上级领导交
3、办的其他零时任务。三、销售财务管理制度细则第一章总论第一条 为了加强企业的销售财务管理,确保销售收款的准确和销售核算的及时,保障收款现金的安全,加强对销售财务的监督,提升销售财务的服务水平,规范销售流程中的各项经营行为,防止差错和舞弊的产生,提高经营效率,制订本财务管理制度。第二条 销售流程管理的一般要求:保障销售回款的安全性、完整性、及时性;保证已销售情况的真实性、完整性、充分性,促进销售行为程序化,对可销售产品实行动态管理。第三条 销售与收款的价格以总经理审批的目标均价及各阶段的定价为基础,以公司总经理签批的价格表为依据。销售均价与价格调整按公司办公室制定的授权程序审批。 第二章认筹(排号
4、)、退筹(退号)第一条公司项目在集中认筹期间,由营销部参照项目发布会的情况,预计集中认筹人数,财务部安排(现场)出纳人员,确保认筹现场财务收款有序和准确。第二条客户退筹时需要携带相关证据包括收据、VIP卡、身份证原件等。营销部根据客户VIP和身份证原件验证客户的身份,由营销部经理在收据上签字,现场出纳根据经审批的收据退款,由客户在退筹表上对收到的现金签字确认。集中退筹的现金由财务部送至现场,结余现金送存银行。提前退筹的客户,需要由本人书面提出申请,同时履行上述审批程序。营销部登记退筹台账并每天与财务核对。第三条遗失收据的客户退筹时,由客户提出申请,经营销人员、营销主管、营销部经理确认,经与财务
5、核对台账后,客户凭其身份证复印件及客户声明书(包括承诺、卡号、票号、手印),由现场出纳核对身份证原件,办理退款。第四条营销部建立并登记认筹、退筹台账,每天与项目会计进行账目核对。 第三章解筹(摇号)、下大定、退大定与换定第一条在公司项目集中解筹、下大定期间,由营销部参照认筹情况,预计集中解筹人数,财务部安排出纳人员,确保解筹、下大定现场财务收款有序和准确。第二条客户下定金额不足公司约定金额的,由营销部经理在认购协议上审批意见,不足金额必须在3日内补齐,否则取消下定或收取违约金。违约金按照日万分之五收取,违约日期自约定补交款期满的次日起。第三条客户退大定,根据营销部制定的退定管理制度执行,财务部
6、安排出纳和现金,出纳审核相关收据和签批手续后进行退款。集中退定的现金由财务部送至现场,结余现金送存银行。非集中退定的客户,在每周五退款。第四条客户下定后更换楼号,如果客户名字没有变化的,可以按照下定时的价格进行。如果客户下定后在协议规定的期限内没有签约的,更换楼号时按照新的更换时的新价格执行;如果客户下定后更换名字的(配偶或直系亲属除外),按照新的价格体系进行。第五条营销部建立并登记解筹、下大定、退大定与换定台账,每天与项目会计进行账目核对。第四章现场财务操作流程第一条财务部分派项目会计负责项目的财务核算及监督。1.项目会计需依据价格认可单中的坐落号登记销控表;2.项目会计依据公司总经理签批的
7、价格表审核价格认可单中的价格和面积,在正确无误的价格认可单上签字确认。有代收费的要对各项代收费用金额进行复核计算。3.项目会计审核优惠是否符合公司规定。对项目的优惠授权,由公司总经理、办公室根据项目的整体优惠比例拟定优惠权限。给客户的优惠额度在各项目价格审批表的整体优惠额度内执行,个别特殊客户的优惠在此基础上可以有所扩大,但超出比例部分需要报总经理审批。营销部每月将优惠情况汇总报财务部备案。4.审核付款方式和金额1)分期付款客户首付款比例原则是4:4:2,付款时间以签约时间开始计算,交房前1个月必须付清全部款项。首付款于签约时间后一周内付清,签约当天付款比例不得低于合同总价的10%;首付款比例
8、最低限额为35%;对于首付款比例不足40的客户,第二次付款除应将首付款差额补齐外。签定合同时合同约定的付款时间严格按上述规定约定。2)一次性付款签约当天首付款不低于20%,低于20%的部分可以由营销经理签字确认三天后补齐,否则取消签约或收取违约金;一周内付款不得低于60%,15天内必须付清,否则取消下定或收取违约金,违约金按照日万分之五收取。3)按揭付款首付比例不得低于30%(90平方米以下的不低于20%,个人第二套按揭款首付比例不低于40%,当地政府、金融机构对首付比例有其他要求的以当地要求为准),签约当天不得低于20%;低于20的,经营销部经理签字确认后,一周内将首付余款付清。否则取消签约
9、或收取违约金,违约金按照日万分之五收取。第二条销售收款与开票,财务部委派的(现场)出纳和营销部的营销台账人员依据审核无误的价格认可单收款和开票:(一)销售收款包括以各种形式(现金、支票、银行转账、信用卡支付等)缴纳的定金、预付款、分期房款、按揭款、附加税费等。(二)所有销售收款均由财务部委派的出纳负责办理,其他任何人不得代为经办。(三)客户刷卡或交现金,现场出纳确保收款安全和准确。所有现金收入必须经点钞复检过方可收下,送存银行时若出现假钞必须由当班出纳负责赔偿;POS机收款,持卡人须为购房者本人。如由其他人代为刷卡,必须要求持卡人写份承诺书,承诺同意代购房者缴纳房款,使用未没密码的信用卡需验证
10、持卡人的身份证件(留存复印件),POS机交易单第一联和收据(发票)记账联粘在一起交财务部入账。出纳依据当日的现金收款情况逐笔登记销售与收款日报表,并于每日17点前全额存入公司指定的账户,不得存放在保险柜或个人存折。(四)银行转账(包括支票、电汇、信用卡形式)。出纳对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核,重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误,要素没有填写完的,需要营销人员当场补齐。1、所有票据的出票方如和购房者名称不符的,必须由原出票方出具委托书原件,未提供委托书的可暂时先给客户开具收据,待补齐后再进行更换发票。2、支票付款的必须当场填写保证书,如遇票据退票,及时与客
11、户联系,同时告知营销人员进行催收,客户来取退票时,要求他们补齐退票房款,并交回原发票(收据),同时用红字发票冲回,重新按实际交款方式开具新发票。3、营销部应及时将收到的票据原件传送给出纳,并将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐。4、出纳在办理相关手续时,应提供公司账号资料。客户转账后,必须将转账单复印件交给或传真至公司财务部签收查询,查询到账后方可开具票据。出纳依据当日银行收款情况逐笔登记销售与收款日报表。(五)销售收款统计。出纳将每日的销售与收款日报表与营销台账核对并进行确认后,于次日上午9:30报财务部项目会计和会计主管。按揭收款单据银行直接交付财
12、务部,营销部台账人员应于每月到财务部统计当月按揭进账情况,每户收讫房款后开具发票,并把按揭收款情况录入营销台账,发票(收据)记账联即时交财务部入账。(六)销售报表报送。项目会计、出纳按日对收款情况进行核对,并据此填写销售资金回笼情况明细表,每周五下午5:30前报送至财务经理、总经理。(七)营销部台账人员每周五对本周销售及应收款情况进行统计和汇总,及时与财务部项目会计、主管会计进行核对。(八)营销台账人员为客户开具相关票据,确保票据的准确性,完整性。(九)空白收据(发票)领用及开具。1、每当营销台账人员处库存仅有1本时,请速与财务部会计主管联系,预约领取。一般一次领取2本,特殊情况需营销经理、财
13、务经理审批。领用盖章后由营销台账人员使用。2、开票人员应妥善保管票据。台账人员应即时统计已用完的票据金额及票据作废等使用情况必须在2个工作日内交到财务部由会计主管进行核对后注销,才能领用新的收据。收据使用、交存均要有记录表(一式两份),开票员及会计主管应妥善保管记录表。3、严格按照发票(收据)的使用规定开票,并要求客户在发票(收据)上签字认可。4、因支票退票客户重新付款时,需先冲回原发票(收据)后再按新付款方式重新开票。5、发票(收据)各栏内容必须填写齐全,包括交款人姓名、楼号、付款方式、支票号码(若有)等相关辅助信息,并且必须在当日记入台账,核对正确无误。6、不同的收款方式不得开具同一张发票
14、(收据),性质相同的发票(收据)换票时可以合并一张发票(收据),所有换票业务中开具的红冲发票(收据)必须当天记入台账。7、换票时,必须要求客户交还原发票(收据),并和红冲发票(收据)粘贴在一起,红冲发票(收据)必须在同一天开出。如客户遗失原发票(收据),需要客户出具发票(收据)遗失声明和原发票(收据)存根联(记帐联)复印件,并验证身份证件和留存复印件。8、属于换房、更名等情况客户要求换开发票时,必须出具有公司领导签字认可的或客户意见处理单方可办理。开票后由营销人员及客户在发票(收据)上签字确认,资料不全,不予办理。并根据不同情况,作出如下处理:“A”变更“B” 营销部填写“客户联系单”,由营销
15、主管、营销经理审批,并要求A承诺将已付款转入B所购的房屋款项中,同时B与我公司订立销售合同;再凭原发票及合同换取台账人员开具的新发票,承诺书原件应和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐。“A”变更“A、B” 客户服务部填写“客户联系单”,并由营销主管、营销经理审批,同时A、B与我公司订立销售合同;再凭原发票(收据)换取台账人员开具的新发票。“A、B”变更“A” 客户服务部填写“客户联系单”,并由营销主管、营销经理审批。同时要求B出具承诺书,确认该房原由A、B购买,现确认由A购买并承担付款责任,B放弃对该房的任何权利,已付款项转入A的购房款。A即可凭原发票及合同换取财务部开具的新发票,承诺书
16、原件应和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐。(十)若购房客户要求更换原收据或发生退定、营销人员,台账人员及项目会计必须验明原收据的真实性、有效性,更换收据还需在新开收据中写明“原收据的编号,金额,本次实交款”等字样。收据换发票必须全部收回已开收据,在收回的收据备注中注明“换票”字样。(十一)若购房客户收据丢失,必须写出丢失证明,提前两天报项目会计核查,确认丢失的收据在此之前没有办理退款后,由客户登报声明收据作废,销售人员、台账人员及项目会计方可办理退定、退房手续。营销部要专人建立票据丢失台账进行备查管理。(十二)购房客户所写的丢失证明,必须写明原收据号、金额及客户名称,同时必须承诺若因丢
17、失收据造成的包括我方在内的一切损失及后果均由购房客户自己负责。第三条款项收讫后,客户签订销售合同,项目会计审核合同。项目销售合同模版要在项目形成销售之前制定,并需要经过公司办公室、营销部和财务部的会审及经公司聘请的专业法律顾问审定后,才在该项目执行。第四条签约以首付房款交纳和销售合同签订(合同号已出且客户签字)同时具备为标准,同时收回认购协议。第五条集中发放产权证时,由营销部专人计算超面积款,项目会计协助营销部办理产权证发放。客户领房产证时,必须本人亲自领取,并携带相关证据,包括购房合同、身份证原件。自己办理房产证的客户,需要办理申请手续,由营销部专人计算超面积款,经营销经理审批后通知客户到项
18、目会计、出纳处办理收退款。第五章应收账款和违约金管理第一条销售应收账款的范围包括,一旦签订销售合同,根据销售价格认可单和合同规定,客户应交所有款项减去已交款项外的部分(按揭形式下一章单独说明)。第二条销售应收款的催收责任划分、回款情况反馈、销售款的责任制。销售应收账款的催收由营销部和财务部共同负责。营销部负责现款部分的欠款回收和按揭贷款的资料准备,正式签订合同时,营销部要保证按揭贷款的资料必须齐备。财务部指定按揭专员负责与营销部函接,向银行递交按揭资料并负责催促银行按揭及公积金贷款及时到位。项目会计负责回笼房款的登记并按周编制销售资金回笼情况明细表报送营销部、主管会计。主管会计对当月客户房款的
19、到位情况及应收款情况进行核对落实后,应按欠款时间的长短分类汇总统计金额,填写“应收销售款账龄分析表”并于每月10日前编制上月的月度催款计划,与营销部核对后,报相关部门及领导。应收账款实行责任人“在职终身负责制”的管理办法,经办的营销人员为第一责任人,营销主管为第二责任人,营销部经理为第三责任人,财务经理为第四责任人。应收账款的回款情况与相关责任人的提成与绩效挂钩(具体措施详见营销管理制度和绩效考核制度)。第三条催收方案及程序财务部应配合营销部根据客户付款方式的不同制定相应的催收方案。一、客户选择按揭贷款付款方式,商业贷款和公积金贷款的房款一般分别应在购房合同签订的30天内和60天内到位(特殊情
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 销售 中心 财务管理 制度
![提示](https://www.zixin.com.cn/images/bang_tan.gif)
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【可****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【可****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。