金融统计分析全部题型整理.doc

名词解释　　
货币流通 是在商品流通过程之中产生货币运动形式。货币作为购置手段不停地离开出发点，从一种商品所有者手里转到另一种商品所有者手里，这就是货币流通。　
信用 是商品买卖延期付款或货币借贷。在商品货币关系存在条件下，这种借贷行为体现为以偿还为条件货币或商品让渡形式，即债权人用这种形式贷出货币或赊销商品，债务人按约定日期偿还借款或贷款，并支付利息。　
金融 是货币流通与信用活动总称。
金融机构部门　 重要是指从事金融中介活动和辅助性金融活动机构单位　
存款货币银行 重要包括商业银行及类似机构。这些金融机构可以以可转帐支票存款或其他可用于支付金融工具对其他部门发生负债。存款货币银行可发明派生存款货币。我国存款货币银行重要由五类金融机构单位构成：国有商业银行、其他商业银行、信用合作社、财务企业以及作为政策性银行农业发展银行。
M0 是流通中货币，它来源于中央银行发行纸钞和辅币。M0计算公式是：流通中现金=发行货币-金融机构库存现金　
M1 是由流通中现金和活期存款两部分构成，又称狭义货币。其中，流通中现金即M0；活期存款指可用于转帐支付存款。　
M2 是由货币M1和准货币构成，又称广义货币。准货币重要包括定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款。准货币流动性低于货币M1。　
准货币 重要包括定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款，是广义货币M2重要构成部分。准货币流动性低于货币M1。　
货币乘数 是基础货币和货币供应量之间存在倍数关系。它在货币供应量增长和紧缩时，分别起扩大和衰减作用。使用计算公式是：m=M2/MB,其中MB表达基础货币，m表达货币乘数
证券 是商品经济和社会化大生产发展产物，一般意义上证券是指用来证明或设定一定权利书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权获得该证券拥有特定权益；按照性质不一样，证券可以分为凭证证券和有价证券。　
二级市场 即证券流通市场，是已发行证券通过买卖交易实现流通转让场所。它一般包括两个子市场：证券交易所和场外交易市场。　
开放式基金 是指基金设置后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定
封闭式基金 基金规模在基金发行前就已经确定，在发行完毕后规定期限内，基金规模固定不变。（我国目前所发行基金多是封闭式基金）
马可维茨有效组合　　
在构造证券资产组合时，投资者寻求在既定风险水平下具有最高预期收益证券组合，满足这一规定组合称为有效组合，也称马可维茨有效组合。
外 汇　 一般所指外汇是静态意义下狭义含义，是指以外币表达可以进行国际间结算支付手段，包括以外币表达银行汇票、支票、银行存款等。　　
远期汇率 是交易双方到达外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用汇率。
J曲线效应　 本币贬值后，会增进出口和克制进口，从而有助于国际收支改善，但这一改善过程存在着“时滞”现象，体现为短期内国际收支临时会恶化，但长期来看，在|Ex+Em|>1条件下，国际收支会得到改善。　　
马歇尔—勒纳条件 描述是并不是所有货币贬值都能到达改善贸易收支目。
当|Ex+Em|>1时，本币贬值会改善国际收支　　
当|Ex+Em|=1时，本币贬值对本国国际收支没有影响
　　当|Ex+Em|<1时，本币贬值使本国国际收支恶化
国际收支 是一种经济体（一种国家或地我）与其他经济体在一定期期（一般为一年）发生所有对外经济交易综合记录。　
国际收支平衡 是指在某一特定时期内（一般为一年）国际收支平衡表借方余额和贷方余额基本相等，处在相对平衡状态。
居 民　 一种经济体居民包括该经济体各级政府及其代表机构，以及在该经济体领土上存在或居住一年（含一年）以上个人及各类企业和团体。（大使领馆、外交人员、留学人员均一律视为其原经济体居民而不管其居住时间与否超过一年）。
常常项目　指商品和服务、收益及经济转移。
外 债　外债是在任何给定时刻，一国居民所欠非居民以外国货币或本国货币为核算单位具有契约性偿还义务所有债务。
负债率 是指一定期内一国外债余额占该国当期国内生产总值比值。　　
贷款行业集中度 =最大贷款余额行业贷款额/贷款总额，假如一商业银行过多贷款集中于一种行业，那么贷款风险水平会高些，因此贷款行业集中度越高，贷款风险越大。　
利率敏感性缺口 是指利率敏感性资产与利率敏感性负债差额，该指标可衡量利率变动对银行净利息收入影响程度。当其值为正时，利率上升会使净利息收入增长，利率下降会使净利息收入减少；反之亦然。
第二级准备 一般指是银行证券资产，它特点是兼顾流动性和获利性，但流动性一般不如一级准备流动性强，且存在着一定风险
存款稳定率 是指银行存款中相对稳定部分与存款总额比例，其计算式是：
存款稳定率=（定期储蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率）/存款总额*100%
该指标反应了银行存款稳定程度，是掌握新增贷款数额和期限长短重要根据。
资本收益率 是指每单位资本发明收益额，它是测度商业银行获利能力关键指标，计算公式为：
资本收益率(ROE)＝税后净收益／资本总额
有效持续期缺口 是综合衡量银行风险指标，计算式是：资产平均有效持有期-（总负债/总资产）*负债平均有效持续期，当其值为正时，假如利率下降，资产价值增长幅度比负债大，银行市场价值将会增长，反之假如利率上升，银行市场价值将会下降；其值为负时相反。
净金融投资 核算期内，各部门形成金融资产总额与形成负债总额差额，等于各部门总储蓄与资本形成总额差额。这个差额被称为净金融投资。
简述金融制度基本内容。
金融制度详细包括货币制度、汇率制度、信用制度、银行制度和金融机构制度、利率制度、金融市场种种制度，以及支付清算制度、金融监管制度和其他。这个制度系统，波及金融活动各个环节和方面，体现为有关国家成文法和非成文法，政府法规、规章、条例，以及行业公约、行业通例等。
简述金融机构基本分类及其内容。
金融机构是对金融活动主体基本分类，它是国民经济机构部门分类重要构成部分。金融机构一般被分为银行和非银行金融机构两大类。银行包括中央银行和存款机构 ,非银行金融机构包括保险企业和其他非银行金融信托机构。
简述货币与银行记录对基础数据规定。
基础数据要完整;各金融机构单位报送基础数据要及时；基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅；金融机构单位应提供详细科目基础数据，尽量在基础数据报表中不使用合并项或轧差项。
为何编制货币概览和银行概览？
货币供应量是指某个时点上全社会承担流通手段和支付手段职能货币总额，它是一种存量概念，反应了该时点上全社会总购置力。 货币概览和银行概览关键任务就是反应全社会货币供应量。货币概览是由货币当局资产负债表和存款货币银行资产负债表合并生成，它目是要记录M0和M1。银行概览是由货币概览与特定存款机构资产负债表合并生成，它目是深入全面记录M2。
货币与银行记录为何以流动性为重要标志来判断某种金融工具与否为货币？
作为一种从宏观上反应货币及其对宏观经济运行影响记录工具，货币与银行记录体系以货币供应理论为根据，以货币运动为观测和研究对象，来反应货币数量和货币发明过程。
货币在经济活动中作用可以概述为：价值尺度、流通手段、货币贮藏和支付手段。货币与银行记录但愿通过对货币状况剖析来观测宏观经济进程，并协助决策部门决定怎样通过对货币控制实现对整个经济进程调控。在此前提下，对货币定义就要以其流通手段和支付手段职能为出发点。这是由于，流通手段和支付手段数量构成了市场购置力，构成市场需求，并反应货币政策操作对宏观经济运行影响。因此，货币与银行记录在判断诸多金融工具与否属于货币时，要充足考虑它们流通能力和支付能力，或言之为要充足地考虑他们流动性。

1、什么是股票市场基本分析？
基本分析是对影响股票市场许多原因如宏观原因，产业和区域原因，企业原因等存在于股票市场之外基本原因进行分析，分析它们对证券发行主体（企业）经营状况和发展前景影响，进而分析它们对企业股票市场价格影响。分析最终目是获得一特定股票或一定产业或者股票市场自身预期收益估计。基本分析重要包括宏观经济原因分析，产业分析和企业分析。

2、债券定价原理。
（1）对于付息债券而言，若市场价格等于面值，则其到期收益率等于票面利率；假如市场价格低于面值，则其到期收益率高于票面利率；假如市场价格高于面值，则到期收益率低于票面利率；
（2）债券价格上涨，到期收益率必然下降；债券价格下降，到期收益率必然上升；
（3）假如债券收益率在整个期限内没有变化，则阐明起市场价格靠近面值，并且靠近速度越来越快；
（4）债券收益率下降会引起债券价格提高，并且提高金额在数量上会超过债券收益率以相似幅度提高时所引起价格下跌金额；
（5）假如债券息票利率较高，则因收益率变动而引起债券价格变动比例会比较小（注意，该原理不合用于1年期债券或终身债券）。
3、简述利率平价模型重要思想和体现式。
利率平价模型是有关远期汇率决定和变化理论，其基本理论是远期与即期差价等于两国利率之差，利率较低国家货币远期差价必将升水，利率较高国家远期汇率必将贴水。利率平价模型基本体现式是：r-r*=?Ee,r代表以本币计价资产收益率，r*代表以外币计价相似资产收益率，?Ee表达一段时间内本国货币贬值或外国货币升值比率。它表明本国利率高于（或低于）外国利率差额等于本国货币预期贬值（或升值）幅度。
1、简述资本转移与经济转移区别
资本转移特性：（1）转移是固定资产，或者是债权人不规定任何回报债务减免；（2）与固定资产获得和处理有关现金转移。不符合上述特性转移就是经济转移。
2、简述借外债经济效益。
借外债经济效益表目前如下几种方面：
（1）投资：借外债可以弥补国内建设资金局限性，增长投资能力。
（2）技术和设备：借入外债后，债务国可以根据本国生产需要和消化能力引进国外先进技术设备，通过不停吸取，提高本国生产技术水平和社会劳动生产率，生产出可以满足国内需要产品，丰富本国人民物质文体生活。
（3）就业：通过借外债增长国内生产投入，开辟新行业，建立析企业，能吸取大批待业人员，通过培训后，不仅提高了本国就业率，并且提高了劳动国物素质。
（4）贸易：借外债不仅增进了本国生产构造变化，并且有助于出口商品构造变化。
（5）银行或金融机构：通过借外债可以加强债务国和债权国在金融领域俣作，增强债务国经营和管理国际资本能力，最终有助于增进国际间经济贸易合作开展。
3、简述借外债成本。
（1）债务偿还；债务偿还也称分期还本付息。为了还本付息，俩务国就要放弃一定数量用于消费和投资购置力。
（2）附带条件外债：附带条件外债重要是指附加其他条件政府或国际金融组织贷款，这些贷款附加条件可以视为还本付息之外附加成本。
（3）外资供应不确定性这些不确定性往往是导致债务国清偿困难重要原因。
（4）对外债依赖性：假如外债使用不妥，不能创汇，或不能带来足以还本付息外汇，债务国就不得不继续举新债来还旧债，成果使债务国对外债产生依赖性，并有也许另重。对外债依赖性截止大，债务国对国际金融市场和国际经济环境变化冲击抵御力就越脆弱。
4、简述银行资产业务记录分析重要内容
(1)多种贷款发放、回收及余额记录分析；
(2)不良贷款状况分析；
(3)各类资产构造分析；
(4)资产利率敏感性分析；
(5)资产变动趋势分析；
(6)市场占比分析
(7)资产流动性分析等。
1、商业银行资产负债管理重要措施。
(1)资金汇集法。即将各项负债集中起来，按照银行需要进行分派，在分派资金时常首先考虑其流动性。
(2)资产分派法。即银行在选择资产种类时，首先考虑负债构造特点；按法定准备金比率高下和资金周转速度来划分负债种类，并确定对应资金投向。
(3)差额管理法。差额可以分为以利率匹配和以期限匹配形成差额，以这些差额作为资产与负债内在联络关键原因，通过缩小或扩大差额额度，调整资产与负债组合和规模。
(4)比例管理法。是指商业银行在资产负债管理过程中，通过建立多种比例指标体系以约束资金运行管理方式。
2、影响商业银行收益率重要原因。
(1)规模变动对收益影响。银行规模明显是一种影响收益率原因，以资产收益率来衡量时，获利领先银行一般是中小型银行；它们也许从较低营业总成本中获益；而以股东回报率来衡量时，规模较大银行更具优势。
(2)存款构造对收益影响。收益率较高银行一般存款成本构造很好。资产构造对收益率影响也不容忽视。这方面分折集中于银行资产收益构造，例如收息资产比价、收息资产利息构造等。高收益银行倾向于拥有更多收益资产。
(3)雇员生产率水平。获利水平高银行一般人均发明收入和管理资产更多某些，生产率较高雇员薪水一般也较高。
(4)扩展手续费收人。
(5)利率变动。
(6)存款和贷款业务增长。
3、简述我国目前倡导资产质量分类体系。
目前人民银行规定商业银行运用国际上通用五级分类法对贷款质量进行评估。贷款五级分类法是一套对银行贷款质量进行评价并对银行抵御贷款损失能力进行评估系统措施。五级分类法按照贷款质量高下依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。这种措施评价贷款质量原则是多维，包括贷款人偿还本息状况、贷款人财务状况、借款目和使用、信贷风险及控制、信贷支持状况等。贷款五级分类法有助于商业银行更系统、全面评价把握贷款质量，其长处是使用多维原则评价贷款质量，比一逾两呆措施，措施上更为全面；评价构造和过程更有助于进行贷款管理；更符合审慎会计原则等。
3、简述金融体系竞争力四大要素作用。
答：金融体系竞争力指标由资本成本大小、资本市场效率高下、股票市场活力和银行
部门效率4类要素共27项指标构成。其中前三类指标重要是反应资本市场运行状况，资本成本竞争力反应资本市场对经济增长支持大小；资本市场效率竞争力表明资本市场运行质量；而股票市场活力竞争力则预示着整个资本市场目前和未来活力，这三个要素竞争力综合起来可以评价一种国家或地区资本市场对经济发展作用和资本市场国际化、一体化竞争实力。第4类指标重要是通过评价货币市场中银行部门效率竞争力采衡量整个货币市场服务质量，即对经济增长奉献和货币市场参与国际竞争能力。
1、解释企业分析涵义并简述其重要内容。
答：企业分析就是针对上市企业各方面状况进行分析，以解释它在股市上体现，预测
其变化发展趋势。重要包括企业基本素质分析和企业财务分析。基本素质分析重要是一种
定性分析过程，分析重点放在企业潜在竞争力分析上，包括分析一家企业在所处行业竞争优势和劣势分析。上市企业财务分析重要是财务业绩比较分析，按照所选参照物差异，可以分为纵向、横向和原则比较分析，目是发现我司问题和查找差距；按照包括财务数据范围可以分为个别分析法和综合分析法。

单项选择题

1.非货币金融机构包括（C）。 C企业集团财务企业、租赁企业等
2.我国货币与银行记录体系三个基本构成部分是（B）。B.货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、特定存款机构资产负债表
3.中央银行期末发行货币存量等于（B）。B.期初发行货币存量+本期发行货币-本期回笼货币
4．一般地，银行贷款利率和存款利率减少，分别会使股票价格发生如下哪种变化？（B）
B.上涨、上涨
5. X股票β系数为1.7，Y股票β系数为0.8，目前股市处在牛市,请问你想短期获得较大收益,则应当选哪种股票?（A）A.X
6.某支股票年初每股市场价值是15元，年终市场价值是17元，年终分红2元，则得到该股票年收益率按对数公式计算是（A）。A.23.6%
7.经济原因对股票市场影响具有（B）特性。B长期性、全面性
8.对于付息债券，假如市场价格等于面值，则（C）。C.到期收益率等于票面利率
9.不良资产比例增长，意味着商业银行哪种风险增长了?(C)C.信贷风险
10.2月30日，假设国家外汇管理局公布人民币对美元基准汇率为1美元=8.2795，这是（D）D.中间价
11. 一美国出口商向德国发售产品，以德国马克元计价，收到货款时，他需要将100万德国马克兑换成美元，银行标价是USD/DEM:1.9300-1.9310,他将得到（B）万美元。.B.51.79
12.《巴塞尔协议》中规定关键资本占总资本比率与资本占风险资产比率最低限额分别是（B）B.4%8%
13.在测定银行整体风险敞口程度措施中，压力测试法重要在下列哪种状况下合用（D）。D.银行资产组合价格发生异常波动时期
14.某商业银行5月份贷款余额为12240．4亿元，估计此后两月内贷款月增长速度均为6％，则7月份该行估计贷款余额为(C)。C.13753.31亿元
15.外汇收支记录记录时间应以(C)为原则.C.收支行为发生日期
16.一国某年末外债余额34亿美元，当年偿还外债本息额20亿美元，国内生产总值312亿美元，商品劳务出口收入65亿美元。则偿债率为（B）。B.30.77%
17.下列外债中附加条件较多是（A）。A.外国政府贷款
18.二十世纪五十年代后期，由于金融机构和金融工具不停创新，金融活动对经济发展作用不停提高，许多国家认识到，要全面地分析和把握金融活动对国民经济影响，就必须要编制(B)帐户。B.资金流量帐户
19.1968年，联合国正式把资金流量帐户纳入(A)中。A.国民经济核算帐户体系
20.金融体系国际竞争力指标体系中用于评价货币市场效率竞争力指标是（D）D.银行部门效率
21.下列哪一种不属于金融制度？（D）D.产业部门分类
22.连接金融理论和金融记录工作最基本内容是(B)。B.设计金融记录指标
23.国际货币基金组织推荐货币与银行记录体系三个基本构成部分是（D）。
D.货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、非货币金融机构资产负债表
24.储备货币是中央银行通过资产业务直接发明货币，它不包括（D）。D.自有资金
25.存款货币银行最明显特性是（A）。A.吸取活期存款，发明货币
26.近几年来我国持续几次降息,目前还征收利息所得税,请问政府这种行为一般会使股市行情(A)。A.上涨
27.当某产业生命周期处在初创期，则该产业内行业利润、风险大小应当有如下特性（A）A.亏损、较高
28.某支股票年初每股市场价值是15元，年终市场价值是17元，年终分红2元，则得到该股票绝对年收益率是（A）。A.26.7%
29．某人投资了三种股票，这三种股票方差—协方差矩阵如下表，矩阵第（i，j）位置上元素为股票i与j协方差，已知此人投资这三种股票比例分别为0.3，0.3，0.4，则该股票投资组合风险是（C）。
方差—协方差
A
B
C
A
100
120
130
B
120
144
156
C
130
156
169
A.9.0B.8.9C.11.8D.9.7
30.目前我国商业银行收入最重要来源是(D)。D.利息收入．
32.马歇尔—勒纳条件表明是，假如一国处在贸易逆差中，会引起本币贬值，本币贬值会改善贸易逆差，但需要具有条件是（D）。D.进出口需求弹性之和必须不小于1
33.提出远期汇率与即期汇率差价等于两国利率之差汇率决定理论（B）B.利率平价模型34.1月18日伦敦外汇市场上美元对英镑汇率是：1英镑=1.6360—1.6370美元，某客户买入50000美元，需支付（A）英镑。A.30562.35
35.存款稳定率公式是(D)。D.汇报期存款最低余额／汇报期存款平均余额
36.一国某年末外债余额34亿美元，当年偿还外债本息额20亿美元，国内生产总值312亿美元，商品劳务出口收入65亿美元。则负债率为（A）。A.10.90%
37.编制国际收支平衡表时应遵照以（C）为根据计价原则。A.批发价38.我国国际收支申报实行（B）。B.交易主体申报制
40.在银行部门效率竞争力指标体系中，用以反应商业银行经营效率指标是（C）。C.利差
41.下列不属于中央银行专题调查项目是（D）。D.物价记录调查
42.下列不包括在我国对外金融记录之内是(A)。A.进出口记录43.我国货币与银行记录体系中银行概览是（C）合并后得到帐户C.货币当局资产负债表与存款货币银行资产负债表
44.M1详细包括(C)。C.流通中现金+活期存款
45.一般当政府采用紧缩财政和货币政策时，股市行情会（B）。B.走低46.当某产业生命周期处在衰退期，则该产业内行业利润、风险大小应当有如下特性（D）。D.减少甚至亏损、较低
47.X股票β系数为1.7，Y股票β系数为0.8，目前股市处在熊市,请问你想防止较大损失,则应当选哪种股票?（B）D.无法确定
48.某股票收益分布也许状况如下表，试计算该股票年预期收益率为（C）。C.0.22
也许性
A（0.6）
B（0.3）
C（0.1）
年收益率
0.25
0.17
0.15
49.纽约外汇市场美元对德国马克汇率标价措施是（A）。A.间接标价法
50.1月18日，美元对德国马克汇率为1美元=1.9307德国马克，美元对法国法郎汇率为1美元=6.4751法国法,则1法国法郎=(C)德国马克C．0.2982
51. 同步也被称为“一价定律”汇率决定理论是（A）A.购置力平价模型
52. 息差计算公式是（C）。C.利息收入/获利性资产-利息支出/负息性负债
53. 假如银行利率敏感性缺口为负，则下述哪种变化会增长银行收益(B)。B.利率下降
54. 根据银行对负债控制能力不一样，负债可以划分为(C)。C.积极负债和被动负债
55.按照国际收支记录原则，交易记录时间应以（B）为原则。D.收支行为发生日期
56.一国某年末外债余额34亿美元，当年偿还外债本息额20亿美元，国内生产总值312亿美元，商品劳务出口收入65亿美元，则该国债务率为（C）。C.52.31%
57. 我国国际收支申报是实行(B)。B定期申报制
59.根据法人单位在经济交易中特性，国内常住法人单位可深入划分为(A)。A.住户部门、非金融企业部门、金融机构部门
60.下面指标中不属于资本成本竞争力指标是（A）。A.企业获得风险资本
61.下列不属于政策银行是（B）。B.交通银行
62.中国金融记录体系包括几大部分?(D)分D.八大部分D.住户部门
65.某人投资了三种股票，这三种股票方差—协方差矩阵如下表，矩阵第（i，j）位置上元素为股票i与j协方差，已知此人投资这三种股票比例分别为0.3，0.3，0.4，则该股票投资组合风险是（C）。C.6.2
方差—协方差
A
B
C
A
25
30
35
B
42
36
42
C
35
42
49
66. 对于付息债券，假如市场价格低于面值，则（B）B.到期收益率高于票面利率

67.假设某股票组合含N种股票，它们各自非系统风险是互不有关，且投资于每种股票资金数相等。则当N变得很大时，投资组合非系统风险和总风险变化分别是（B）B.减少,减少
68.某种债券A，面值为1000元，期限是2年。单利每年付一次，年利率是10%，则该种债券投资价值是（B）。B．1000.0

69.在一般状况下，两国（B）差距是决定远期汇率最重要原因。B.利率
70.1月18日,英镑对美元汇率为1英镑=1.6361美元,美元对法国法郎汇率为1美元=6.4751法国法郎,则1英镑=(A)法国法郎。A．10.5939
71.我国现行外汇收支记录最重要构成部分是（B）。B.结售汇记录
72.某商业银行利率敏感性资产为2.5亿元，利率敏感性负债为3亿元。假设利率忽然上升，则该银行预期获利会(B)。B.减少
73.下列哪项变化会导致银行负债稳定性变差?(A)A.短期负债比重变大
72.银行平时对贷款进行分类和质量评估时，采用措施是（D）。D.采用随机抽样和判断抽样相结合措施抽出部分贷款分析，并推之总体
75.按优惠状况划分，外债可分为（A）。A.硬贷款和软贷款
76.某国国际收支平衡表中储备资产一项为22亿美元，表明（C）。C.储备资产减少22亿美元77.未清偿外债余额与外汇总收入比率称为（B）。B.债务率
77.未清偿外债余额与外汇总收入比率称为（ B ）。B.债务率
78.二十世纪五十年代后期，由于金融机构和金融工具不停创新，金融活动对经济发展作用不停提高，许多国家认识到，要全面地分析和把握金融活动对国民经济影响，就必须要编制( D )账户。D.资金流量账户
79.根据法人单位在经济交易中特性，国内常住法人单位可深入划分为( A )。A．非金融企业部门、金融机构部门、政府部门
80.在银行部门效率竞争力指标体系中，用以反应商业银行经营效率指标是（D ） D.利差

多选题
1.货币和银行记录体系将国民经济基本单位除归入金融机构以外，还分别归入如下哪几种机构部门?（ABDE）A政府部门B住户部门D国外部门E非金融企业部门
2.中国金融记录体系包括（ABCDE）。A货币供应量记录B信贷收支记录C现金收支记录D对外金融记录E金融市场记录
3货币概览也称货币登记表，它资产方重要项目有（BCD）。B国外资产（净额）C国内信贷（其中包括对中央政府债权）D对私人部门债权
4.对外金融记录重要包括（ABCE）。A对外信贷业务记录B国家外汇收支记录C国家对外借款记录E国际收支记录
5.下列影响股票市场原因中属于技术原因有（AB）A股票交易总量B股票价格水平
6.下列技术指标中，当市场行情处在盘存时会不合用有（AB）。A趋向指数（DMI）B异同移动平均数（MACD）
7下面会导致债券价格上涨有（ABE）A存款利率减少B债券收益率下降E债券税收优惠措施
8. 下列说法对有（BC）B本币贬值不一定会使国际收支得到改善C｜Ex+Em｜＞1时，本币贬值会使国际收支得到改善
9. 9.国际收支记录数据来源重要有（ABCDE）
A国际贸易记录B国际交易汇报记录C企业调查D官方数据源E伙伴国记录
10.国际商业贷款种类重要有（ABCD）A短期融资B一般中长期贷款C买方信贷D循环贷款
11.储备资产包括（ABCDE）A货币黄金B尤其提款权C其他债权D在基金组织储备头寸E外汇
14.我国国际收支记录申报体系从内容上看，包括（ABCDE）。A通过金融机构逐笔申报B直接投资企业直接申报记录（季报）C金融机构对外资产负债及损益记录（季报）D对有境外账户单位外汇收支记录（月报）E证券投资记录（月报）
20.资金流量表重要由(BD)两部分构成。B.金融交易D.机构部门E.金融部门
21.戈德史密斯认为，金融对经济增长增进作用是通过（ABCD）实现。
A提高储蓄B.提高投资总水平C.有效配置资金D提高投资边际收益率
22.股票市场活力竞争力重要指标有（ABCDE）。
A股票市场筹资额B股票市场人均交易额C国内上市企业数目D股东权利和责任E内幕交易*
23.下列有关动态经济分析措施特点说法对是（ABD）
A它十分重视时间原因，重视过程分析B它一般从生产要素和技术知识增长变化出发
D它把经济活动看作一种持续发展过程，经济分析角度是过程上特性和规律性
24．存款货币银行储备资产是存款货币银行为应付客户提取存款和资金清算而准备资金，重要包括（BE）。B.存款货币银行库存现金E.存款货币银行缴存中央银行准备金
25.下面论点对有（ABDE）。
A适度通货膨胀对股票市场有利B对国际化程度较高证券市场，币值大幅度波动会导致股价下跌D积极财政政策会导致股市上涨E存款利率和贷款利率下调会使股价上涨
26.威廉.安尔伯茨提出有关银行资本收益率分析措施中，将资本收益率分为（CE）。
C.金融杠杆收益率E.投资收益率
29. 非货币金融机构储备资产是指特定存款机构为应付客户提取存款和资金清算而准备资金，重要包括（ABC）。A.特定存款机构缴存中央银行准备金B.特定存款机构库存现金C.特定存款机构持有政府债券
30.下面哪种变化会导致商业银行净利息收入增长？(ABD)。
A.利率敏感性缺口为正，市场利率上升B.利率敏感系数不小于1，市场利率上升C升D.有效持有期缺口为负，市场利率上升
31.下列说法对有（ACE）。A．买入价是银行从客户那里买入外汇使用汇率C．卖出价是银行向客户卖出外汇时使用汇率E．中间价是官方用来公布汇率汇价
32.我国国际收支记录申报具有如下特点（ACE）。A实行交易主体申报制C定期申报和逐年申报相结合E通过银行申报为主，单位和个人直接申报为辅
34.我国存款货币银行重要包括：国有独资商业银行和（ACE）。A.财务企业C.信用合作社E.中国农业发展银行
35.若在纽约外汇市场上，根据收盘汇率，1月18日，1美元可兑换107.17日元，而1月19日1美元可兑换107.07日元,则表明(AD)。A.美元对日元贬值D.日元对美元升值
36.记入国际收支平衡表贷方项目有（ACE）。A.商品出口C.接受捐赠少E.国外资产减少
37.资金流量核算基础数据与如下哪些记录体系有亲密关系(ABDE)。
A.货币与银行记录B.国际收支C.人口记录D.证券记录
38.货币概览也称货币登记表,它负债方重要项目是(ABD)。A.货币和准货币B.所有者权益D.中央银行债券(净)
40.有关售汇和售汇使用汇率下列说法对有（AD）。A.售汇是指外汇指定银行将外汇卖给用汇单位和个人，按一定汇率收取本币行为D.售汇使用汇率是卖出价
41.按优惠状况划分，外债可分为（AB）。A.硬贷款B.软贷款
42.金融体系竞争力指标体系由（ACDE）4类要素共27项指标构成。
A.资本成本大小C.资本市场效率高下D.股票市场活力E.银行部门效率
43.下列人员，包括在我国国际收支记录范围有（BCE）。B中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）C中国驻外使领馆工作人员及家眷E在中国境内依法成立外商投资企业
45.按照波特竞争优势理论，企业竞争优势可以通过（BDE）基本战略获得。
B成本领先D标新立异E目集聚
49.资金流量核算采用复式记账措施，遵照(DE)估价原则。D.权责发生制记账原则，使用交易发生时市场价格E.权责发生制记账原则，使用交易者双方约定实际价格
50.目前，我国金融风险重要是银行风险，这是由（ACD）三位一体制度决定。A国家财政C国有银行D国有企业
51、金融体系竞争力指标体系由（ ABCE ）4类要素共27项指标构成。
A.资本成本大小 B. 资本市场效率高下 C.股票市场活力 E.银行部门效率
52、戈德史密斯认为，金融对经济增长增进作用是通过（ ABCD ）实现。
A、提高储蓄 B、提高投资总水平 C、有效配置资金 D、提高投资边际收益率
53、用于描叙股票市场活力竞争力重要指标有（ ABCDE ）。
A.股票市场筹资额 B.股票市场人均交易额 C.国内上市企业数目 D.股东权利和责任 E.内幕交易

三、简答题
1．解释企业分析涵义并简述其重要内容。
答：企业分析就是针对上市企业各方面状况进行分析，以解释它在股市上体现，预测其变化发展趋势。重要包括企业基本素质分析和企业财务分析。基本素质分析重要是一种
定性分析过程，分析重点放在企业潜在竞争力分析上，包括分析一家企业在所处行业竞争优势和劣势分析。上市企业财务分析重要是财务业绩比较分析，按照所选参照物差异，
可以分为纵向、横向和原则比较分析，目是发现我司问题和查找差距；按照包括财务数据范围可以分为个别分析法和综合分析法。
2．简述资本转移与常常转移区别。
答：资本转移特性是(1)转移是固定资产，或者是债权人不规定任何回报债务减免；(2)与固定资产获得和处理有关现金转移。不符合上述特性转移就是常常转移。
3，简述金融体系竞争力四大要素作用。
答：金融体系竞争力指标由资本成本大小、资本市场效率高下、股票市场活力和银行部门效率4类要素共27项指标构成。其中前三类指标重要是反应资本市场运行状况，资本成
本竞争力反应资本市场对经济增长支持大小；资本市场效率竞争力表明资本市场运行质量；而股票市场活力竞争力则预示着整个资本市场目前和未来活力，这三个要素竞争力综
合起来可以评价一种国家或地区资本市场对经济发展作用和资本市场国际化、一体化竞争实力。第4类指标重要是通过评价货币市场中银行部门效率竞争力来衡量整个货币市场服务质量，即对经济增长奉献和货币市场参与国际竞争能力。

四、计算分析题
1．下表是某企业X1999年(基期)、(汇报期)财务数据，请运用原因分析法
来分析各个原因影响大小和影响方向。
X企业财务分析表
指标名称 1999年
销售净利润率(％) 18．37 19．23
总资本周转率(次／年) 0．85 1．13
权益乘数 2．34 2．10
净资本利润率(％) 36．54 45．63

1．解：
该分析中附属指标与总指标之间基本关系是：
净资本利润率＝销售净利润率×总资本周转率X权益乘数
下面运用原因分析法来分析各个原因影响大小和影响方向：
销售净利润率影响
=(汇报期销售净利润率一基期销售净利润率)×基期总资本周转率X基期权益乘数=(19．23％一18．37％)×0．85×2．34=1．71％
总资本周转率影响
=汇报期销售净利润率×(汇报期总资本周转率一基期总资本周转率)X基期权益乘数=19．23％×(1．13——0．85)×2．34=12．60％
权益乘数影响
=汇报期销售净利润率X汇报期总资本周转率X(汇报期权益乘数一基期权益乘数)=19．23％×1．13×(2．10—2．34)=-5. 22％
净资本收益率变化二汇报期净资本收益一基期净资本收益率
=销售净利润率影响+总资本周转率影响+权益乘数影响=45.63％-36．54％=1．7l％+12．60％+(-5．22％)=9．09％
综合以上分析：可以看到X企业净资产收益率相对1999年升高了9．09个百分点，其中由于销售净利润率提高使净资产收益率提高了1．71个百分点，而由于总资产周转率速度加紧，使净资产收益率提高了12．60个百分点；由于权益乘数下降，使得净资产收益率下降了5．22个百分点，该原因对净资产收益率下降影响较大，需要深入分析原因。

根据下面持续两年存款货币银行资产负债表（表1），分析存款货币银行派生存款原因。
表1 存款货币银行资产负债表 单位：亿元
　　实际解题过程：
　　第一步：存款货币银行资产负债分析表 单位：亿元

第二步：　　1994年，存款货币银行经派生后存款总额为35674亿元，比上年增长9586亿元。其中，增长数量最多是储蓄存款，增量为5933亿元，占所有增量49%；另一方面是活期存款，增量为2697亿元，占所有增量22%。
第三步：1994年，存款货币银行发明存款增长重要原因是存款货币银行对非金融部门债权增长幅度较大，增量为7747亿元。存款货币银行通过加大对非金融部门贷款，在货币发明乘数效应下，多倍发明出存款货币。
表2是某国家A，B两年基础货币表，试根据它分析基础货币构造特点并对该国两年货币供应量能力进行比较分析。 表2 某国家A、B两年基础货币表 单位：亿元
年份
基础货币
其中：发行货币
金融机构在中央银行存款
非金融机构在中央银行存款
总量
构造（%）
总量
构造（%）
总量
构造（%）
总量
构造（%）
A
20760
100
8574
41
96