公司运营成本统计报表体系样本.doc

xx电信集团服务

运行成本统计报表体系

XX电信集团战略发展中心
1月

目 录

1包含管理主体和部门 1
2成本统计报表表式 2
2.1报表体系组成和分工 2
2.2分企业报表表式 3
2.2.1分企业运行成本汇总表 3
2.2.2分企业运行成本明细表 4
2.2.3城市出口及城市内部线路成本统计表 5
2.2.4机房租赁统计表 5
2.2.5薪资结构统计表（下属企业） 6
2.3总部报表表式 6
2.3.1薪资结构统计表（总部） 6
2.3.2企业运行成本汇总表 7
2.3.2其它报表 7
3注意事项 8
3.1对上报资料要求 8
3.2指标口径统一性 8
3.3消除核实方法造成差异 8
3.4成本信息核查 9
3.5和刚性成本工作接续 9

运行成本统计报表体系

为了全方面反应整体及各运行城市经营效益，跟踪不一样运行主体运行成本变动趋势，为企业计划和预算编制、运行政策制订、价格管理、下属企业绩效考评、资源分配优化等提供依据，总部战略发展中心决定从4月份开始推行全方面成本统计报表体系。报表体系在全方面反应企业成本信息基础上，同时对比重较大出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定时跟踪。请各下属企业、总部相关部门帮助完成相关工作。
1包含管理主体和部门
总部战略发展中心：负责成本统计报表体系工作整体协调和汇总，并定时公布效益分析汇报及其它专题成本分析汇报。
分企业：负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表，每个月初10个工作日内完成上月报表上报工作。
总部财务管理部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初10个工作日内报战略发展中心。定时公布总部预算实施情况分析汇报。
总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并和战略发展中心保持定时沟通，共同完成定时编制公布骨干网效益分析汇报工作。
总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪资结构报表，报表于月初10个工作日内报战略发展中心。
2成本统计报表表式
本部分将依次介绍报表体系包含多种表式设计，其中包含到两个相关时间名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反应月份，比如“4月企业运行成本汇总表”中“4月”为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略发展中心日期。
2.1报表体系组成和分工
成本统计相关表格一览
编号
表名
填报单位
填报周期
备注
表1
企业运行成本总表
总部战略发展部
月
供经营月报使用
表2
分企业运行成本汇总表
分企业
月
由表3自动生成
表3
分企业运行成本明细表
分企业
月

表4
薪资调查表（总部）
总部人力资源部

附表1
城市出口及线路租赁
分企业
月
数据应和表3一致
附表2
机房租赁统计表
分企业
月
数据应和表3一致
附表3
薪资调查表（下属企业）
分企业
月
数据应和表3一致

总部费用统计表
总部财务管理部
月
财务管理部自定表式

干网成本统计表
总部财务管理部
月
财务管理部自定表式

干网租赁协议汇总表
总部网络运维部
月
网络运维部自定表式
说明：除表1外，当月其它报表要求在下月10个工作日内上报
2.2分企业报表表式
2.2.1分企业运行成本汇总表

说明：表2由成本城市成本明细表自动生成（分企业需依据所辖城市多少情况调整本表及表3列标题栏和对应公式），但填报日期、报表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。
2.2.2分企业运行成本明细表
表3由分企业组织填报，提议尽可能由会计信息系统自动生成。

2.2.3城市出口及城市内部线路成本统计表
说明：附表1由分企业按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、责任人、填表人、填报日期、报表月度等信息。
2.2.4机房租赁统计表
说明：附表2由分企业按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、责任人、填表人、填报日期、报表月度等信息。
2.2.5薪资结构统计表（下属企业）
说明：附表3由分企业组织填写上报，反应信息范围为分企业及所辖子企业，并注明城市、责任人、填表人、填报日期、报表月度等信息。
2.3总部报表表式
2.3.1薪资结构统计表（总部）

说明：表4由总部人力资源部填写并报战略发展中心，并注明城市、责任人、填表人、填报日期、报表月度等信息。
2.3.2企业运行成本汇总表

说明：企业运行成本汇总表由各分企业成本汇总表、总部费用统计表、干网成本汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时间考虑在内，两个工作日内完成，并供编制经营月报使用。
2.3.2其它报表
总部费用统计表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略发展中心。
干网成本汇总表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略发展中心。
干网租赁协议汇总表：由网络运维部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略发展中心。
3注意事项
3.1对上报资料要求
成本统计报表将作为企业计划和预算编制、运行政策制订、价格管理、下属企业绩效考评、资源分配优化及其它决议支持工作关键依据。所以，各下属企业、各部门必需确保上报资料完全、真实和立即。对上报报表不真实部门和下属企业，将采取必需方法进行处罚。
3.2指标口径统一性
各部门必需严格根据本方案要求指标、成本项目定义和调查表式上报数据。
如有对指标、成本项目定义和调查表式不明确之处，请立即和总部战略发展中心沟通。
3.3消除核实方法造成差异
不一样运行实体财务成本核实方法、成本项目设置等存在差异，或在成本核实中采取收付实现制全部会使成本信息失真。
必需确保总部及各运行主体上报数据反应该期发生成本，而不是当期支付成本。采取收付实现制核实成本项目要有必需调整措施，有协议成本项目一律按协议填列月费用支出。
3.4成本信息核查
鉴于成本统计信息关键性，战略发展中心将独立或汇同总部其它部门，对下属企业进行不定时成本核查，以确保报表数据真实性和决议支持严谨性。
3.5和刚性成本工作接续
运行成本统计报表体系从4月起开始推行，要求各分企业4月10日前上报3月运行成本报表，4月30日前按新报表口径补报10月至2月月度成本报表。以后各月成本报表在下月10个工作日内完成上报。