九龙角竣工决算-说明定√.doc

偃师市九龙角水库除险加固工程竣工财务决算
说
明
书
偃师市病险水库除险加固建设管理局
二0一一年六月
偃师市九龙角水库除险加固工程竣工财务决算说明书
偃师市九龙角水库除险加固工程于2011年5月主体完工验收，主要建设内容：大坝、溢洪道加固、输水洞、维修改造管理用房等。投资2,542.27万元。财务决算编制情况说明如下：
一、 基本建设项目概况
偃师市九龙角水库位位于黄河流域伊河支流马涧河上游,坝址在偃师市府店镇牛窑村。该水库控制流域面积47.0km2，总库容1045万m3，兴利库容528万m3，设计灌溉面积1。36万亩，是一座以防洪为主，兼顾灌溉、水产养殖等综合利用的中型水库。
2008年9月16日，水利部黄河水利委员会以黄规计函［2008］45号文，对九龙角水库除险加固工程初步设计进行了复核。
2008年11月14日，河南省发展和改革委员会以豫发改设计［2008］1795号文对偃师市九龙角水库除险加固工程初步设计进行了批复。
2009年5月12日，洛阳市发改委和水利局以洛发改投资［2009］29号文，转发省发改委、水利厅《关于转发下达病险水库除险加固工程2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》的通知，其中偃师市九龙角水库除险加固工程总投资2532万元:中央预算内投资1515万元，省财政专项资金610.2万元，市投资406.8万元。
该水库设计洪水标准为50年一遇，校核洪水标准为2000年一遇,消能防冲设计标准为30年一遇.
2009年3月，偃师市人民政府关于市水利局成立偃师市病险水库除险加固建设管理机构的请求批复(偃政文［2009]25号），成立了“偃师市病险水库除险加固建设管理局"(偃水［2008］52号），全面负责偃师市中小型水库除险加固工程的建设管理工作。建管局下设办公室、工程技术科、质量管理科、安全监督科和财务科，各科室职权划分明确。
二、会计账务处理
设置专账核算。在偃师市会计核算中心成立“偃师市病险水库除险加固建设管理局”账套，专门核算偃师市四座病险水库加固工程。2010年5月,财政实行国库集中支付制度改革，工程款由财政直接支付，故2010年5月后的原始单据存偃师市财政局。另市级配套资金由洛阳市水务局拨入偃师市财政局农业科,在农业科实行报账制，该部分的原始单据存放于偃师市财政局.我建管局存有该部分凭证的复印件。
会计核算中待摊投资在各项目之间按实际总投资比例分摊。其中：建管费按实际总投资额比例分别分摊2009年10月-2011年5月31日账面累计建管费支出数。水库的设计费、监理费均单独签订合同。会计报表编报内容真实、计算准确、编报及时。会计档案整理及时规范.
二、 建设管理
偃师市九龙角水库除险加固工程由建设单位偃师市病险水库除险加固建设管理局委托洛阳泽丰工程咨询有限公司招标代理，工程采取公开招标的方式。2009年9月29日在洛阳市天兴宾馆开标，工程标和监理标同一天开标.参加开标会的有洛阳市水利局、偃师市水利局、偃师市财政局、偃师市纪检委、偃师市检察院等单位领导。工程分为一个标段，5家施工单位参加了工程投标，3家监理单位参加了监理投标。经过评审，施工中标单位为：三门峡水利水电技术开发公司；监理中标单位为：洛阳洲海工程建设监理有限公司.
2009年10月2日，建设单位下发了《中标通知书》，分别于10月5日和10月9日，与施工单位和监理单位鉴订了施工协议书.2009年10月15日，监理部签发工程开工令，工程正式开工。
四、工程开、竣工时间及验收情况
主体工程于2009年10月15日开工,2010年11月12日竣工。
2011年5月23日，由偃师市病险水库除险加固建设管理局组织设计、监理、施工、运行管理等单位参加，河南省水利水电工程建设质量监测监督站全程监督，对偃师市九龙角水库除险加固工程单位工程进行验收。
该工程共划分为3个单位工程：大坝、输水洞加固单位工程、溢洪道加固单位工程和管理设施、配套设施及其它单位工程.
大坝、输水洞加固单位工程共划分6个分部工程，分别为:坝基防渗处理、左坝肩防渗处理、右坝肩防渗处理、上游坝坡加固、坝顶工程及输水洞工程,经施工单位自评，监理单位复核，河南省水利水电工程建设质量监测监督站核备，6个分部工程质量全部合格。
溢洪道加固单位工程共划分8个分部工程，分别为：进口明渠段、一级陡坡段、一级消力池段、接平段、二级陡坡段、二级消力池段、出口明渠段及交通桥,经施工单位自评，监理单位复核，河南省水利水电工程建设质量监测监督站核备，8个分部工程质量全部合格。
管理设施、配套设施及其它单位工程共划分4个分部工程,分别为：维修改造管理房工程、大坝观测设施、环保工程、水保工程，经施工单位自评，监理单位复核，4个分部工程质量全部合格。
验收小组查阅了工程建设资料，并对工程外观质量进行了现场查验、检测。外观质量评定工作小组依据河南省水利水电工程建设质量监测监督站批复的工程外观质量评定标准对外观评定项目逐项打分，大坝、输水洞加固单位工程外观质量应得92分,实得77。5分，得分率为84。2％；溢洪道加固单位工程外观质量应得分89分，实得70。9分，得分率为79.7％；管理设施、配套设施及其它单位工程外观质量应得89分,实得68.15分,得分率为76.6％.
验收小组认为:3个单位工程已全部按照设计的内容完成，工程质量符合规范和设计要求，工程质量合格.
五、投资计划安排及到位情况
该工程共批复投资2532万元,到位资金2531。2万元，其中中央投资1515万元，省投资610。2万元，洛阳市投资406万元.
尚有洛阳市地方配套资金0.8万元未到位.资金到位率99。97%.
六、资金使用情况
共完成投资2,542。27万元，其中：建筑工程投资2,226.57万元,工程建设其它费用315.70万元，其中设计费178。00万元,土地及附属物补偿费70。09万元，监理费43。00万元，建设单位管理费24。61万元。
七、形成资产情况
共形成资产2,542.27万元，全部为固定资产.
八、项目的资金情况及债权债务情况
该项目概算批复总投资为2532万元，确定的该项目实际完成投资2,542.27万元,与概算相比增加10。27万元；实际到位资金2531。2万元,尚有资金缺口11。07万元。
九、概算执行情况及分析
1、工程总投资的完成情况.
九龙角水库实际完成工程投资额为2,542。27万元,国家批复批准概算2532万元；工程实际总投资较批准概算增加10.27万元。其主要原因是大坝迎水坡干砌石护坡变更为混凝土预制块护坡、防浪墙由改建变更为新建钢筋混凝土防浪墙等。
2、单项工程投资完成情况。
第一部分建筑工程实际完成21，11。40万元，批准概算为 1614.91万元；实际完成投资较批准概算增加496。49万元;增加投资的主要原因是：
（1） 大坝工程，批准概算为379。84万元，实际完成投资744.77万元；较原批准概算增加了364.93万元。
（2）溢洪道主体工程，批准概算为988.72万元，实际完成投资913。05万元，较批准概算减少了75。67万元。
（3)输水洞工程，批准概算为24。55万元，实际完成投资42.33万元,较原批准概算增加了17.78万元。
(4）交通工程，批准概算为169。48万元，实际完成投资224。38万元，较原批准概算增加了54。90万元
（5）房屋建筑工程，批准概算为19。8万元，实际完成投资37.67万元,较原批准概算增加了17.87万元。
(6）其他建筑工程,批准概算为32.52万元，实际完成投资149。20元,较原批准概算增加了116。68万元.
第二部分机电设备及安装工程,实际完成投资45。04万元,批准概算为33。22万元，较原批准概算增加了11。82万元。
第三部分金属结构设备及安装工程实际完成3。62万元,批准概算为0。8万元；实际完成投资较批准概算增加2.82万元。
第四部分临时工程工程实际完成66.52元，批准概算为 108。84万元；实际完成投资较批准概算减少42.32元。
第五部独立费用实际完成315.7万元,批准概算为547.94万元，实际完成投资较批准概算减少232。24万元。
十、编表说明
（一）本工程财务决算编制的依据是：《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》（SL19—2008），豫水行许字［2008］249号文批复工程概算，合同（协议），会计核算及财务管理资料,工程价款结算等资料.
(二)本工程财务决算基准日为2011年5月31日。
（三）有关报表数据填列说明。
1、水利基本建设项目竣工概况表（竣财1表):
本表中的有关数据，按河南省水利厅《准予水行政许可决定书》(豫水行许字〔2008〕249号文)对九龙角水库初步设计报告批复及实际完成情况分析填列。
2、水利基本建设项目财务决算表（竣财2表）：
本表中应付工程款为应付施工单位的合同款、工程质量保证金、设计费、监理费等。
3、水利基本建设竣工项目投资分析表（竣财4表）:
按完工结算单和其他费用账面实际完成数分析填列
4、水利基本建设竣工项目成本表（竣财5表）：
待摊投资按账面实际发生的建安投资比例进行分摊.
5、交付使用资产表按单项资产项目分别进行交付(竣财6表）.
偃师市病险水库除险加固建设管理局
2011年6月8日
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