水产专业合作社内部管理制度.doc

水产专业合作社内部管理制度
一、组织机构与管理网络
（一）决策管理监督机构
本社设社员(代表)大会、理事会、监事会等3个决策管理监督机构。
（二）中层管理服务机构
本社内设办公室（另挂财务部）、营销配送部（即县农渔产品营销配送中心)、水产育苗部、渔需物资部、基地生产部等5个中层管理服务机构。
(三）基层水产养殖片组
本社根据养殖社员分布情况设立等9个基层水产养殖片组.
（四）管理网络图

社员（代表）大会

理事会

监事会

营销配送部

水产育苗部

渔需物资部

基地生产部

片
组

片组

片
组

片
组

片
组

片
组

片
组

片
组

片
组

二、各组织机构工作制度（或职责）
（一）社员(代表）大会制度
1、社员(代表）大会是本社的最高权力机构.社员（代表）大会由全体社员(代表）组成。社员代表由社员选举产生，代表人数为社员人数的五分之一.代表任期5年，可连选连任。
2、社员（代表）大会每年至少召开1次。遇有下列情形之一，可以临时召开社员(代表）大会：
（1）四分之一以上社员或三分之一以上社员代表提议；
（2）监事会提议；
（3）理事会认为有必要的。
3、社员(代表)大会应当有三分之二以上社员（代表）出席方可召开.
4、社员（代表）大会表决实行一人一票与股金额相结合的一人多票方式，但单个社员不得超过总票数的百分之二十。
5、社员（代表）因故不能到会，可书面委托其他社员（代表)代理,一个社员（代表）最多只能代理2名社员（代表）。各项决议须有出席会议的三分之二以上社员(代表)同意，方可生效。
6、召开社员(代表)大会前，理事会须提前5天向社员（代表)书面报告会议内容，否则社员（代表）有权拒绝参加。
7、社员（代表）大会的职权：
（1）审议、修改章程；
（2）选举或者罢免理事会、监事会成员；
(3）决定增减注册资金和股金转让；
（4）决定合并、分立、终止、清算；
（5）审议理事会、监事会工作报告和财务报告；
(6)决定生产经营方针和投资计划；
（7）决定社员认购的股金总额、每股金额、单个社员认购股金最高份额和生产的社员认购股金的最低份额;
（8）决定重大财产处置;
(9）决定盈余分配和弥补亏损方案;
（10）需要社员（代表)大会审议决定的其它重大事项。
（二）理事会制度
1、理事会是本社的执行机构,负责日常工作，对社员（代表）大会负责.理事会由理事7人组成,理事由社员(代表）大会选举产生,任期5年,可连选连任。理事会选举产生理事长1人，副理事长1人。理事长为本社的法定代表人.
2、理事会议每年至少召开2次。每次会议须有三分之二以上理事出席方能召开，参加理事会议的三分之二以上理事同意方可形成决定。召开理事会议由理事长主持,应邀请监事长(或监事代表）列席,必要时可邀请社员代表列席.列席者无表决权。理事个人对某项决议有不同意见时，须将其意见记入会议记录。
3、理事会负责经营本社业务，保障本社的财产安全。如有渎职失职、营私舞弊等造成损失的,应追究当事人的经济责任。构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任.理事会应严格执行各种报告制度，按期向社员（代表）大会报告本社生产、经营、服务和内部管理、财务等情况。
4、理事会的职权：
（1）组织召开社员（代表）大会，执行社员(代表）大会决议；
(2)向社员(代表）大会提交需讨论审议的章程、制度、工作计划等有关事项；
(3)讨论决定内部业务机构的设置及其负责人的任免；
（4）讨论决定入社、退社、除名和继承；
（5）讨论决定对社员与职员的工资、奖励和处分；
(6）根据本社发展需要为社员提供各项服务；
(7)聘用或解雇本社职员；
（8)管理本社的资产和财务;
(9）履行章程和社员（代表）大会授予的其他职责。
5、理事长的职权:
（1）主持本社的日常工作,负责召开理事会议；
（2）根据社员(代表）大会和理事会的决定，组织实施年度生产经营计划和生产、经营、服务活动；
（3）组织拟订本社内部业务机构和各项制度；
（4）代表本社对外签订合同、协议和契约；
（5)提请聘请或者解聘本社财务人员和其他管理人员;
(6）组织落实本社的各项任务；
（7)履行本社章程和理事会授予的其它职责。
6、副理事长、理事的职权。协助理事长工作，并对分管工作负责。
(三)监事会制度
1、监事会是本社的监察机构，代表全体社员监督和检查理事会的工作，对社员（代表）大会负责.监事会由监事3人组成,监事由社员(代表）大会选举产生，任期5年,可连选连任。监事会选举产生监事长1人。
2、监事会议每半年召开1次。每次会议须有三分之二以上的监事出席方能召开.出席会议的三分之二以上监事通过，方能作出决议.监事个人对某项决议有不同意见时,须将其意见记入会议记录。
3、监事会议由监事长主持，会议决议应以书面形式通知理事会。理事会应在接到通知10日内作出响应,否则为理事会失职。
4、本社理事、财务负责人不得担任监事。
5、监事会的职权：
（1）监督理事会对社员（代表）大会决议和本社章程的执行情况；
（2）监督检查本社的生产经营业务和财务收支及盈余分配情况；
（3）监督社员履行义务情况；
（4)向社员（代表)大会提出工作报告；
（5）派代表列席理事会议，向理事会提出工作建议；
（6）提议临时召开社员(代表)大会；
（7）履行社员(代表）大会授予的其它职责。
(四）办公室(财务部）工作职责
1、协助理事会搞好策划与管理，处理日常工作，协调内外关系，制订内部规章制度并监督实施；起草和修改重要文件、报告；负责本社主要会议会务、人事、文秘、印信、档案、信息、学习等工作;协助基地生产部做好无公害、绿色水产品基地及其产品的申报工作。
2、负责组织编制本社发展中长期规划、年度计划；负责本社财务和资产管理、会计核算和收益分配;准确、及时、完整地编制月份财务报告（资产负债表、利润表）及年度财务报告（资产负责表、利润表、利润分配表和报表附注），定期向社员公布财务状况及向上级主管部门上报有关财务、会计和统计报表。
3、承办理事会交办的其他事项.
（五)营销配送部工作职责
1、负责本社的营销队伍建设，不断拓展和健全市场营销网络.
2、负责市场信息的收集、整理、分析和发布工作，指导社员按市场需求组织生产、参与流通。
3、负责本社社员产品销售服务工作，并适当返利于社员。
4、负责本社品牌建设及各类农博会、推介会、交易会的参展工作,不断提升本社产品的知名度,打响“象山港”品牌。
5、负责“浙江名优农产品配送一条街”及“农渔产品营销配送中心”的管理工作,确保“一条街"及“配送中心"的正常健康运作。
6、承办理事会交办的其他事项.
（六）水产育苗部工作职责
1、负责本社水产苗种的生产和供应工作,确保品种符合市场需求，质量符合标准，数量满足需要.
2、在保证水产苗种质量和数量的基础上,适当让利于社员,并及时、准确地做好水产苗种供应登记工作。
3、负责本社水产养殖新品种的引进、试验、示范和推广工作.
4、承办理事会交办的其他事项.
（七)渔需物资部工作职责
1、负责本社水产养殖饲料、兽药等渔需物资的批量采购和供应工作，确保渔需物资的品种和质量符合水产养殖质量安全标准,数量满足社员生产需要。
2、在保证渔需物资质量和数量的基础上,适当让利于社员，并及时、准确地做好渔需物资供应登记工作。
3、负责本社水产养殖饲料、兽药等渔需物资新品种的引进、试验、示范和推广工作.
4、承办理事会交办的其他事项.
（八)基地生产部工作职责
1、负责本社高标准生态养殖示范基地和无公害、绿色水产品基地建设，会同办公室做好无公害、绿色水产品基地及其产品的申报工作。
2、负责本社水产养殖技术培训工作,指导社员建立水产养殖档案,严格按国家、行业、地方标准进行养殖生产，确保水产养殖产品符合质量安全要求。
3、负责本社水产养殖新技术的引进、试验、示范和推广工作。
4、承办理事会交办的其他事项。
（九）片组长工作职责
1、组织召开组员会议，传达贯彻执行社员（代表）大会和理事会的决议。
2、组织组员学习交流，听取组内社员意见和要求，及时向理事会反馈重要信息。
3、指导组员制订生产经营计划，督促社员按标准化组织生产.
4、协助理事会做好社员思想教育工作，提高社员履行社员义务的自觉性.
5、协调组内社员关系,完成理事会交办的其他工作。
三、社员的权利与义务
(一）社员的权利
1、有权参加本社社员(代表）大会，并有表决权、选举权和被选举权;
2、享有本社提供的各项服务和产品优先交易权;
3、享有按股金额和交易额参加盈余分配权；
4、享有民主管理、民主监督权，有权对本社的工作提出质询、批评和建议；
5、有权建议本社召开社员(代表）大会；
6、有权拒绝本社不合法的负担；
7、有权申请退出本社；
8、享有本社终止后的剩余财产分配权。
（二)社员的义务
1、遵守本社章程及各项制度，执行社员(代表）大会和理事会的决定,支持理事会、监事会履行职责;
2、按本社规定认购股金，承担相应责任；
3、严格履行与本社签订的各项协议或合同，按规定的生产质量标准和要求组织生产、提供产品；
4、积极参加本社组织的学习、培训等各项活动,积极向本社反映情况，提供信息；
5、根据社内工作分工，发扬互助协作精神,积极开展生产、经营和服务活动；
6、维护本社利益，保护本社财产，爱护本社设施;
7、承担本社认为需要承担的其它责任。
四、社务、财务公开制度
（一)本社根据《浙江省农民专业合作社条例》及本社章程的有关规定，实行社务、财务公开，接受社员（代表）的监督。
（二）每年公开2次,时间为7月25日及次年1月25日左右.
(三)公开的内容：一是本社的重大经营决策及实施情况;二是本社的财务收支、盈余分配情况及经监事会审核的资产负债表、利润表、利润分配表和报表附注等。
(四)公开的形式：以书面形式或会议形式向社员（代表）公开。
（五）本社社务、财务公开工作由理事会负责，具体工作由办公室（财务部)操作，并接受县业务主管部门的指导和检查。
五、全面质量管理制度
为规范本社社员的生产经营行为，加强产品全面质量管理，促进提高产品质量,确保产品质量安全,制定本制度.
（一）质量管理机构
1、本社设立全面质量管理领导小组.领导小组由合作社正、副理事长、监事长和基地生产部、水产育苗部、渔需物资部、营销配送部、办公室的负责人组成，理事长任组长。
2、基地生产部、水产育苗部、渔需物资部、营销配送部及各养殖片组设立产品质量管理员。
3、本社全面质量管理领导小组负责全社的产品生产、分级、加工、储运和销售等全过程的质量管理工作的组织、指导、检查、监督；各管理员负责本部(或片组）的质量管理的日常工作。
4、本社按照无公害、绿色水产品标准要求执行国家、行业、地方标准，制定和执行相关的产品养殖规程和产品质量标准。
5、本社建立技术、质量培训制度，定期和不定期组织社员、职员培训，一年不可少于2次;所有培训对象都要无条件接受培训。
6、本社建立质量工作的检查监督制度，采取定期和不定期检查或抽查等多种方式检查生产技术操作规程、质量标准执行情况,并辅以奖罚措施.
（二）产品养殖质量管理
1、本社养殖社员必须按照农业部《水产养殖质量安全管理规定》进行生产。
2、本社的淡水养殖塘一般养殖南美白对虾为主，如有更好的养殖品种可替换的话，则应予以更换；海水养殖塘一般采用梭子蟹、缢蛏、泥蚶、沙蛤等混养模式，以减少投饵量,净化水质，起生态养殖作用，同时降低生产成本。
3、养殖前做好清淤、曝晒、翻耕、清毒等工作，严防养殖环境恶化和病原体的产生以及有害生物对养殖物的危害.
4、养殖苗种由本社水产育苗部统一供应，若确需向社外采购的，必须到国家定点的育苗场购买，且苗种不带污染或任何病原体。
5、养殖饵料中的小杂鱼虾、低级贝类必须是产自没有污染的渔区，在包装、运输过程中不受污染；配合饲料必须由本社渔需物资部统一供应,且不得含有抗生素和激素，购入时要有厂家的产品质量报告单。禁止使用腐烂、霉变的饵料.
6、要科学合理投喂饵料,防止饵料过剩腐烂污染养殖环境。
7、管理好水质，适时适量排换水,保持适度的水色和充足的溶氧量及适宜的PH值.严防外海或淡水源受污染时进水.
8、坚持预防为主,不使或少使养殖物发病，少用或不用渔用兽药,严禁使用绿色食品标准所禁用的药物。
9、产品起捕时要检查盛装物、捆扎物和运输装置是否受污染，确保产品在包装运输环节中不被污染。
（三)产品检验、分级、包装、销售的质量管理
1、按照国家或行业或地方标准检验产品质量和分级。
2、产品包装材料必须按照绿色食品标准要求设计、制作，包装场地必须保持清洁卫生,严防包装材料和包装场地环境污染产品。
3、禁止出运和销售不达质量安全标准的产品.
（四）奖励和处罚
1、本社对认真执行全面质量管理各项规定，成绩突出的要给予奖励.每年设立一等奖1名，奖金2000元;二等奖2名，每名奖金1000元；三等奖3名，每名奖金500元。
2、本社实行优质优价、拉大等级差价的政策，鼓励和促使社员生产优质产品。
3、对不执行全面质量管理制度规定生产的产品本社不收购，并处以500元以上2000元以下的罚款,造成后果的要承担责任、赔偿损失；经教育不改的，是社员的要退出合作社，是职员的要给予解聘。
六、品牌管理制度
品牌是一个产品区别另一个产品的标志，是产品质量和市场竞争的最集中、最明显的外在表现.所以为加强本社的品牌建设，不断提高“象山港”品牌的知名度，制定本制度.
（一）“象山港”品牌具名单位为象山县东海水产专业合作社.
（二）“象山港"牌系列水产品包装材料的策划、设计、印制、管理由县农渔产品营销配送中心负责。
(三)本社社员养殖的水产品,凡是符合品牌标准的都可以打“象山港"品牌。
（四)本社社员凡是要使用“象山港"品牌包装材料的，均应承担包装材料成本费。
七、财务管理制度
加强合作社财务管理,确保股本金保值、增值,是坚持“民办、民管、民受益”办社原则的基础。为此，本社在认真贯彻执行《浙江省农民专业合作社财务制度（试行）》、《浙江省农民专业合作社会计核算办法(试行）》的基础上，补充制定如下财务管理制度:
(一）社员股金管理制度
社员股金是本社资金的主要来源，目前，股金总额为50万元，每股金额为200元，共2500股。单个社员（含团体社员）认购的股金不高于500股。从事生产的社员认购的股金不低于1250股。社员部分或全部股金，经理事会审核，社员（代表）大会审议通过,可以在社员之间转让.社员退出本社须以书面形式提出，出具责任承担字据，经理事会讨论通过后办理相关手续.退社后，其入社股金于该年度年终决算后两个月内退还。如本社经营盈余，可参加盈余分配；本社经营亏损,应扣除其应承担的亏损份额。合作社公共积累不能分配。社员死亡的,其社员资格和股金，经理事会讨论通过，可由其具有入社条件的继承人继承。继承人不愿入社或难以继承的,可按本社章程规定办理退社手续。
(二)资金管理制度
为确保合作社资金安全和使用效益,本社不得为他人借款担保，原则上也不得出借集体资金。确需外借的，须经理事会讨论决定，办理好借款及担保手续，并按月利息率1％计算借款利息。对个人擅自作主出借集体资金造成损失的，由责任人负责赔偿。公事借款必须由理事长（理事长外出由副理事长）审批，公事结束后五日内结清。同时应及时清理、催收各项欠款,对确实因故不能按时收回,经理事会商议,要续办好借款手续;对某些无法收回或故意拖欠不还的，应即时向法院起诉，确保借款安全归还；对无力偿还确需减免的应经社员(代表）大会讨论通过。
本社内各部门或社员个人因生产经营需要，要求动用合作社资金的,须经理事会集体讨论同意,并办理好资金投入（或个人借款）及担保手续。允许用社员股本金担保，但担保额不能超过其本人的股金额。动用合作社的资金为有偿使用，年按投入资金额的12％上交合作社，或按年利息率12％计息。社员个人借款应按期归还，若逾期归还，应按月息2％收取滞纳金，若逾期半年以上，应予以除名，并依法追回借款。
本社独资或与外单位联合兴办的企业，实行独立核算。本社作为产权单位行使监督权，享有收益权。
（三）盈余分配制度
本社按日历年度进行会计核算,扣除当年生产成本、经营支出和管理服务费用等,年终盈余按下列项目分配和使用。
1、公积金，按盈余一定比例提取，用于扩大服务能力、奖励及亏损弥补；
2、公益金，按盈余一定比例提取，用于文化、福利事业;
3、风险金，按盈余一定比例提取，用于本社的生产经营风险.
4、盈余返还，提取公积金、公益金和风险金后，按交易额和股金额进行统筹分配。
上述分配项目、提取比例和分配数额，由理事会提出方案，经社员（代表)大会讨论决定后实施。
本社如有亏损，经社员（代表）大会讨论通过，可用风险金、公积金弥补。风险金、公积金不足以弥补上一年度亏损的，可用以后年度盈余弥补；因弥补亏损所减少的资金,社员（代表)大会应酌情规定补充的办法和期限。
(四）生产资料供应折让制度
社员购买本社水产育苗部、渔需物资部的水产苗种、饲料、渔用兽药等生产资料可按实际购买数量享受一定比例（折让比例一年一定）的折让，折让金（由水产育苗部、渔需物资部上交合作社)由合作社在年终以二次返利的形式返回给社员。
(五)社员产品交售结算制度
社员产品交售结算办法分两步走：
起步阶段:本社营销配送部（即县农渔产品营销配送中心)收购社员产品时按市场价付款，年终再按产品市场价的1。5％上交合作社，由合作社按社员投售额进行二次分配。
条件成熟阶段:本社营销配送部对社员交售的产品先验收定级记帐，待本批产品销售完毕后结算付款。产品价款按本批产品的销售金额减去销售费用和提取4％的服务费后的余额为本批产品的价款.
（六）开支审批制度
本社财务开支坚持一支笔审批原则，并实行正、副理事长互签制度.一次性3000元以下非生产经营性开支及10000元以下固定资产投资由理事长审批；一次性3000元以上5000元以下非生产经营性开支及10000元以上30000元以下固定资产投资经理事会讨论决定后由理事长审批；一次性5000元以上非生产经营性开支及30000元以上固定资产投资，须提交社员（代表）大会讨论通过后由理事长审批.合作社正常性业务招待费开支实行定额管理，定额内由理事长审批，超出定额的须提交理事会讨论决定；争取项目的费用开支,应限定在项目经费的一定比例内，具体比例由理事会决定。公事出差按国家规定报销差旅费。所有费用开支,凡能取得正式发票的，就不得自制原始凭证。对手续不完备和不符合财务管理制度规定的开支,不得报支。
（七）按期结报制度
本社出纳员须严格履行报帐手续。原始凭证要真实可靠,要有经手人、证明人和审批人签字，方可付款。出纳必须逐笔登记现金及存款日记帐,并做到日清月结.会计要根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证，登记会计帐簿，并及时编制统一的会计报表。各类月报表应在次月5日前报理事会、监事会及县社财基科各1份。
(八)现金存款管理制度
本社必须在银行（或信用社)开设基本帐户，现金、有价证券等货币资金由出纳员负责保管；银行印鉴一律由会计、出纳分开保管。出纳库存现金限额为1000元.合作社向单位或个人收取现金时，必须使用统一的收款收据,并及时入帐。不准白条抵库，不准坐支，不准挪用,不准公款私存，严禁设小金库、帐外帐。
(九）财产物资管理制度
本社的固定资产、产品物资必须逐项登记入帐，并落实岗位责任，指定专人保管、使用和维修。固定资产、物资产品要每年至少盘存一次,对盘盈盘亏的,要查明原因，及时进行调帐等财务处理。
(十)专用基金管理制度
本社根据国家和有关部门的规定,提取和筹集专用基金。专用基金应坚持先提后用，专款专用，努力提高资金使用效益。
（十一）财务监督制度
本社实行定期财务审核制度，以便理事会随时掌握合作社财务运行情况。监事会负责实施对合作社各项财务预决算、经济合同及执行情况和财务收支合理性、合法性、真实性、准确性的审查，并要每年二次对本年度发生的财务收支以及有关经济事项，进行逐项审查，审查结果要向社员公布.
（十二）合同、档案管理制度
本社所有发生的经济事项,都必须按规定签订规范化的书面合同，确定双方的责、权、利，并按期搞好合同的结算和兑现。本社的各种工程发包、财产租赁、经济承包协议、财务收支计划及收益分配方案、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他资料，必须定期进行整理、立卷、归档，并设专门档案柜（室）,确定专人负责保管.档案要做到完整无缺，存放有序，方便查找。财务档案移交、销毁要按有关规定办妥手续。
八、公文管理制度
（一)文件批阅
1、本社收到的文件、资料,均由办公室进行登记处理。
（1）各级重要来文和上级交办的批件均送正、副理事长阅批。
（2）对涉及有关职能部(室）的专业性文件，同时送给理事长（或副理事长)签署意见.
（3）对各类会议通知,在转送文件的同时，及时用电话等方式告知参加会议对象。
(4)对任命、表彰、通报等一般文件，送正、副理事长轮阅后，夹入专门文件夹，待召开理事会议时传达。
(5）对各类简报、信息等来文。送正、副理事长阅后，分类夹入文件夹，待召开理事会议时传达。
2、以社名义发文,文稿由办公室拟写，送副理事长签发。有关重要文件，由副理事长核稿后，送理事长签发。本社工作简报、经验总结、典型材料，如副理事长不在,可由办公室主任签发。
（二）公文办理
1、办公室应做好公文收发、登记、送阅、督办、催办、归档工作.本社相关人员对阅办文件要做好安全保密工作,及时归档。文件办理时间需超过一个星期的,应以复印件留放，原件退还办公室.
2、文件、资料传阅,由办公室按上述五个类别分送。每人轮阅后必须签署姓名、时间和阅后意见，并及时将文件送还办公室，或由办公室及时将轮阅文件收回。每人轮阅文件停留时间不超过一天,加快文件传阅速度。
3、办公室要按领导批示、意见和文件要求及时办理承办件,并将办理结果报告正、副理事长和反馈到有关单位。
4、文件的起草、拟稿,须按公文格式规定及存档要求，用蓝、黑墨水书写在方格纸上，字迹要清楚。
5、文稿打印由办公室统一办理。明确拟稿人便为责任校对，对初稿有差错的必须校对二次以上。
6、借阅文件,要先进行登记，用后归还。
九、学习、培训制度
（一）积极参加上级举办的各类学习、培训活动。
（二）理事会、监事会成员及片组长每年集中学习不少于3次；社员(代表)每年集中学习不少于1次。
（三）学习内容要根据本社生产经营服务需要确定,既要学习农民专业合作社的方针政策、理论及管理知识,又要学习水产养殖、加工及营销技术。学习方法采取集中辅导学习与分散自学相结合。主讲（辅导)者要提前备课,力求内容丰富,形式多样，针对性强，讲究实效。
（四）学习时要进行考勤,确有急事或因病不能参加学习，须事先请假,不得无故缺席.
（五)凡是有一定文化程度的,在学习时要随带笔记本，认真做好学习记录.
十、档案管理制度
（一）本社档案主要分为文书档案和会计档案两类。
(二）文书档案主要有本社的重要收文和发文（含各类项目申报材料）、统计材料及会议记录等，由办公室定期进行整理、立卷、归档、登记，并由办公室确定专人负责保管。
（三）会计档案主要有本社的会计凭证、会计帐簿、会计报表、财务收支计划及收益分配方案、各类经济合同（协议）等，由会计定期进行整理、立卷、归档、登记,并由会计负责保管。
（四）档案人员要定期检查档案保存情况，保持档案资料清洁卫生，达到防火、防潮、防蛀、防晒、防尘、防盗，确保档案资料的绝对安全。
（五）档案移交须列出移交清单,经核对无误后，移交人、接收人、监交人均应在移交清单上签字.需要销毁的档案，由档案人员提出销毁意见,造好清册,经鉴定小组鉴定后报理事会批准；销毁档案应在指定地点进行,同时要有三人在场，并在清册上签字,销毁清册列入档案保存.
(六)利用档案应办理手续，填写《档案利用登记表》，在利用的同时，根据需要写一张《档案利用效果登记表》，在利用工作结束时，由利用者如实填写，及时交档案人员保存。