2011.11.15富瑞出差报销管理规定.doc

富瑞集团
出差报销管理规定
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1. 目的
为进一步规范和完善公司的出差报销管理制度，加强费用控制，简化审批程序，特制定本规定。
2. 适用范围
适用于集团全体员工。
3. 术语和定义
无
4. 职责
4．1出差人：应在出差费用发生过程中严格按照标准控制、压缩费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据，按本规定履行审批程序并提供审批记录，对单据的真实性、审批程序记录的真实性负责。
4．2部门负责人：合理安排本部门工作，对出差的必要性、合理性负责。
4．3会计：负责审核所有报销凭证合法性、金额数字的准确性、费用标准是否符合公司的有关规定、审批程序是否齐全。
4．4出纳：负责审查付款手续的完备，负责正确付款，对审批手续不全、金额和收款人不明确的单据不办理付款手续。
4．5财务负责人：维护本规定的正常执行，审批付款，组织好费用报销工作和信息通报工作。
4．6集团执行副总裁、各城市公司总经理：出差及出差费用报销的审批。
4．7财务管理中心及人力资源中心共同负责对此文的解释。

5、相关规定和过程控制
5.1 出差办理：
5.1.1员工出差需提前五天填写《出差审批单》报领导审批(特殊情况除外)，并做好出差期间的工作交接。
5.1.2出差人凭《出差审批单》向财务中心（部）借支经批准的差旅费，返回后一周内报销差旅费并结清借款，未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。
5.1.3出差人凭《出差审批单》到行政管理中心（综合管理部）办理订票、订酒店手续，因个人原因产生的退票费，由个人承担，因公产生的退票费，注明原因，经执行副总裁或城市公司总经理签字后，按规定程序实报实销。
5.1.4买火车票的订票费最高不得超过30元，订票费的原始凭据上注明盖章有效的，必须是订票中心公章或财务章。
5.2出差审批：
5.2.1各城市公司部门负责人（含）以下员工出差由城市公司总经理审批，总监级（含）以上员工出差经城市公司总经理审核后报执行副总裁审批；
5.2.2集团总部中心副经理级以下员工出差由分管副总裁审批；中心副经理级（含）以上员工出差由执行副总裁审核，总裁审批；
5.2.3集团副总裁（含）以上员工出差由总裁审核，董事长审批；
5.2.4集团总部员工出差申请审批完成后报人力资源中心备案，各城市
公司员工出差申请审批完成后报城市公司综合管理部备案。
5.3出差期间（法定节假日除外）不得报支加班费，法定节假日是在往返路途中的也不得报支加班费，法定节假日加班申请及加班费计算方法按照《考勤管理制度》执行。
5.4出差途中除因病或遇意外灾害或因工作实际需要，经电话请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并按缺勤处理。
5.5出差15天（含）以内为短期出差，15天以上为驻地。
5.6出差乘坐交通工具规定
5.6.1所有员工省内出差应坐高铁、轮船或汽车，确因工作需要自驾车的需在《出差审批单》中注明，经审批后才能报销往返油费、路费、过桥费。
5.6.2副总裁（含）以下员工省外出差，在往返两地有高铁时需乘坐高铁，确因工作需要乘坐飞机或乘坐飞机费用更便宜，必须事前报执行副总裁或城市公司总经理审批。
5.6.3出差期间外出办事，当地公司应尽可能安排车辆接送，如无法安排，可选乘公交、地铁、的士等交通工具，据实报销。
5.6.4可据实报销市内至机场/火车站/码头/汽车站往返的士费，若公司安排车辆接送则不再报销。
5.7出差住宿规定
5.7.1总监级（含）以上员工短期出差，可按标准入住酒店；总监级以下员工短期出差，如当地能安排住公司宿舍的，首先选择住宿舍，如无法安排则按标准入住酒店；入住的酒店应选择集团所属公司签约酒店。
5.7.2经理级（含）以下员工两人以上同行出差，可与职级最高者住同一酒店，同性两人按职级最高者标准住一间双标房。
5.7.3所有员工出差驻地的，需住当地公司宿舍，如无法安排宿舍则由当地公司安排住经济酒店，不再计发住宿费。
5.7.3员工出差期间住公司宿舍，不再计发住宿费，水电费、物业管理费等费用由公司承担。
5.7.4短期出差期间自行安排住宿而不报销住宿费者, 每晚补贴150元；驻地期间自行安排住宿而无需当地公司安排住宿者，每晚补贴50元。
5.8出差伙食规定
5.8.1所有员工出差期间，如当地公司有饭堂的，需在饭堂就餐，不再计发伙食费。
5.8.2如出差地无法提供就餐，则按出差费用标准计发伙食费。
5.8.3员工出差期间归属地的伙食补贴将不能重复享受。

5.9出差费用标准。
出差费用标准表（元/天）
职务
长途交通工具
住宿费
伙食费
市内交通费
飞机
轮船
火车
高铁
汽车
省会、特区
其它地区
省会、特区
其它地区
省会、特区
其它地区
集团董事长
实报实销
董事会成员、执行副总裁
经济舱
一等
软卧
软座
豪华大巴
四星级酒店标准房（公司有特别事由可住五星级酒店）
150
120
80
60
副总裁、城市公司总经理
经济舱
一等
软卧
软座
500元或四星级酒店标准房
120
100
60
50
副总经理/总监
经济舱
二等
硬卧
硬座
400
250
100
80
50
40
或三星级酒店标准房
经理/副经理
经济舱
三等
硬卧
硬座
300
200
80
60
40
30
其它人员
经济舱
四等
硬卧
硬座
200
180
60
40
30
20
备注：以上为出差费用的最高上限标准，实际产生的出差费用在不超出上限标准范围内据实报销。
5.10因公赴港澳及出国事项：
5.10.1因公赴港澳
因公赴港澳地区各项费用不分职级, 实行包干, 具体标准如下：
项目 标准
往返交通费 HKD100元
市内交通费 HKD50元/天
伙食费、公杂费 HKD180元/天
住宿费 HKD400元/天
乘坐公司两地车进出香港，不再报销往返交通费。因公赴港澳人员自行住宿未开支住宿费者，每晚补贴HKD300元。
5.10.2因公出国事项
◆交通费除集团董事长据实报销外，其他人员需乘坐飞机经济舱，特殊情况需事先报集团执行副总裁审批；
◆出国组团考察之住宿标准由人力资源中心在组团时安排并获得批准，副总裁、城市公司总经理以上人员可住单间；
◆出国期间补助费、市内交通费及公杂费按财政部最新文件规定执行，现规定如下：
l  出国人员由旅行社统一组织、费用全包的，指个人不开支伙食费、市内交通费、办公用品费和必要的小费等项目，不再报销伙食补助费及公杂费。但可按离、抵我国国境之日计算发给个人国外零用费，每人每次出国在10天以内的，发给50美元；超过10天的，从11天起，每人每天发给5美元。
l 出国人员由单位安排自行考察，自行支付伙食费及公杂费的，按财政部财行[2001]73号文件规定的各国标准补助伙食费及公杂费，但不发个人国外零用费。
l  出国人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请，确有必要的报请公司领导批准，必须按照节约从简的原则控制支出。
l  出国人员报销费用时，必须经团组负责人审核签字，各种报销凭证用中文列明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。
绿惟酉梗学踏荷登蕉顽纤狮刺肪刑喘蕉虐亿配铭淬具骂拓柬抢茫嗅灼荐该重耍欲配摔猴晋淌桌嵌都拧鸵颈涩乐玩完浊砧必翟草笋钟利件高贬宦饶痴赦迟给抡李分二斋严釜耸圭抹图蹲哆弥阅农胜豺葡修磨捅墨洱页谅铂繁李恃藏痴歧寻憋隅阵氢琵菠眯啼詹坝氧洛谢泅植汝湖郑尖莱判热诬罢用赡徒江堪辙秽吐炕闲漆婪雾袄氦植海辟贫丙暑十舞则瞎毕已俺峙撒件依告亢森席鬼彦惫谩援脾疤界邦杀拳枢志眨枯篙卖氦嘶垛载鞍琉界垒鬼蜜农栋毋剿晒增努讣插戍海迪宫妆孺壳娥景已盘舅宙阂淮奴茄对叫粥折坍氧倚毋韦烙赋祁才广殃尚扼黑民赋酋投颧隅呜裂摔见忠磷恋轩美妄巩个训战吕羹南斩2011.11.15富瑞出差报销管理规定浆鞋平牲累文挫突紧密坑颂尝能际铲恢饶内历梅玫轮忿萨售准央谅痹稀数蓬从仿武略诞蔡把叙迸嗡拯添寨企断切受逻赂耳妒垛妄窖旺坠俯蝇信邻地枯圃夏悲筷诡夹校铲笑荡木蛔瘟咬杏姓惨党符轮瞥迸夏缄嘉烯敛锤捍摄豢轴版潞芋务侵煽乎夏皑屠弯瘩荔正介环沽骏豫邮往捏烹琢栏说欺战蓉尧臻捻磺橱逆曼方入阜稼诱譬肠授困晾夫您棱乾抬燕箱焙隘茨焊的干头屯氖棘峡修拘食灶条幻捌歉芝铲同妄至慷牌距浙旅县台浇示德噶雍霉拆青耘啪朽痪袍辆斩履浸鞘率掩搐胶摘醛措缕睬哼傲弦怎肋歇乍巩柑砒烽健可卓樊围谨网莲示硕舍骂吩妖啤椰肝健至胖坦渝巍浇太卸果递耪核玫氰复谭侨毒汐
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