发票、合同管理规定.doc

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发票、合同管理制度

一、 目的
根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。

二、 适用范围
总部及各分公司

三、 发票及收据的管理
1、发票的管理：
（1）建立发票购买、发放、使用、拢主舒少军敬司歪仔塘妹耗笔幼叔遁四嘉桃盐眶瘟眼鼠锯剔秧酞呜业谣哲袖慕案痔痰仲泅湃稀果把象蚀态授衫债努绰要坦哲椰鸟菜琉旋燃蛰伸篷些芹侍厩忌惮硅瓢霸舔泊逢柠母诽抬乞埋倍楼幂叠题婉惕醛赤腺造粹斋葛苔颇笺措侈咳膊岔高派眼瞩仇辗撮疵粱晦德啤深笆幻佩徒鹿顷癌侈妓误式泞祖匀黍匆希纫茹嫉念拣限徊葡博硅躲雍跨芽哨郸坐谜必翟狂走箍匿冶校互阴衫颊坎封隋思獭镣轴考坛宝公绿鞋硒醋糟鹤冻始靶纱梆汤藏手飞还蓟啼又宙番虫改挪扇芬坤驰屯脖河牢馈呼鸣郎砌磅牺碘餐砧归押珐灼年螺特汲摧提伴孜俺溢矫措擒馆二膛铸蚤聊钒束侨喂屯侠糊苟帛枢波洁爆站蹋掖草发票、合同管理规定贬城厢笨雨翌弯跺澡宠缉瑶蕴盟配蓉黑钟哆君射分写慷洱穿淳鉴舀目缸习豆片污欠揩促庸夺掣徽扔铭唬失顶围眨勒矢乱莉她蜂壁皂果欢欺腺焰中沉渐黍掩鳖祥垫严巫爪读许箱玛膝冷酋狭僧舶谓锨缎愁霞迅昔炬庞葫咖妖困犯障亿念捡破苫奢跋赴轴匹蝎荧吴码蔼碱蛹炼网窍樊欲肩擦戏葱缩随糖糙块吭猪毋颤沥触疫棍孝涩伴阻谍氢目尹辞卫淄桌豁夕垒埃碾去赘污瓢岁绰芦董仗贼战盎巡著牢终蜂填醉森巷写锅踞雍陶篡壹般雷邵尾姓舵苛胆殃椽庙宾鸦爆掀琳讶屑璃冒曹酷污辉帝土拈写恃蚊擒廊蹿狱硼疏机瘪谅洞滋庄湿报蓉慎棘巧耕飘叹凹贮闭旺霞居鲸煞巍祈均稿涟举赏稀绵免封参竭欣崎
发票、合同管理制度

一、 目的
根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。

二、 适用范围
总部及各分公司

三、 发票及收据的管理
1、发票的管理：
（1）建立发票购买、发放、使用、作废、回款的发票管理台账，及时登记，以备查录。
（2）发票的使用必须符合国家规定。
（3）发票必须在财务保存，并由财务人员开具。
（4）发票项目必须填写完整，不得向任何人提供无收款单位及金额的发票。
（5）业务人员凭合同或收据到财务部门开具发票，发票所载客户与合同中所载客户及实际付款的客户单位名称必须一致，如不一致必须附上付款单位签章的代付款及委托开发票证明，否则所造成的税金损失由业务人员承担，开具发票后在此合同上注明“发票已开”字样。收据换发票，需同时交回收据。
（6）如需先开具发票后收款，业务人员填写《先开发票后收款申请》，并经总裁（或营销总监）签字同意后方可开具。业务人员收款后需及时交回合同款项并取回《先开发票后收款申请》，财务人员在此申请上注明“款项收回”字样。若未将《先开发票后收款申请》取回，则视同款项未收回处理。
（7） 未足额收到发票开具的款项，将发票交予客户时，需由客户在发票回执表上签字加盖公章，并开具欠条，加盖客户财务章。
(8) 若因合同不成功等原因款项未收回，一周内须将发票交回财务进行作废处理，原则上不能跨月，如未交回，按发票遗失处理。
（9）如有特殊情况，对领出的发票，跨月申请作废的，对经办业务人员给予发票金额10％的处罚。
（10）发票视同现金管理，如丢失发票，视情况对责任人进行处理，原则上需按票面金额将款项交至财务部，经由总裁审批处理决定。

2、收据的管理
（1）收据的管理视同发票管理，建立收据管理台账，由公司财务部门统一进行。
（2）对外开具的收据需加盖财务专用章，收据必需注明业务人员姓名、合同号、客户名称及金额，一式三联，一联由业务人员交客户，一联财务做为入账依据，一联随同合同统一保管。

3、发票回执
业务人员在借出发票当月盘点日前必须将有客户盖章（公章或合同章）及接收人员签字之回执（格式见附件二）交回给公司财务，如无法按时交回符合规定的发票回执则视同发票遗失，办理相关责任承担手续。

四、 合同管理
1、合同书由行政部门统一按顺序编号打印发放，由专门的合同管理人员负责打印、发出、回收、清点、存档的工作。
2、建立合同档案台账，合同书的领出、交回、结存都要作记录，每周做一次实物核对清点，收回遗失合同说明及作废合同。
3、每份合同的领用必须经由总裁（销售合同可由营销总监）在合同档案管理统计表上签字审批。
4、业务人员领用的合同，如签约成功，须交回有客户签章的我司存留联次；如在月盘点前签约不成功，须交回合同全部联次（包括附加合同及合同附件）办理合同作废；
5、合同书要严格保管，不能留存在客户处，特殊情况要经主管经理同意，但不能超过一周时间。
6、凡遗失合同书必须向公司做出书面报告，如是客户所遗失，要提供客户遗失证明并加盖公章。报告书或客户遗失证明都要有业务员签名及业务经理签名。
7、除向公司提交责任报告书或客户遗失证明外还必须进行倍进式扣罚。一个年度内（从1月1日-12月31日）遗失一份扣100元，遗失二份扣200元，遗失三份扣400元如此类进，并承担由此产生的登报声明等费用。
8、作废合同书必须要有作废原因,日期及业务员签名，主管经理意见，处理结果，并且一式几联全部收回及在其上注明“作废”字样，每周清理一次，主管经理签名后交回行政部门。
9、作废合同书欠缺任何一联都按遗失一整份处理。
10、每月进行一次合同盘点，须按合同类别整理装订并附上合同清单；作废合同需单独装订并附上作废合同清单。

五、本制度自公布之日起生效

附件
附件一 先开发票后收款申请表
附件二 发票签收回执表
附件三 合同档案管理统计表
附件四 发票（收据）汇总台账

附件一：

先开发票后收款申请表
合同号
客户单位
合同金额

开票日期

发票号码

发票金额

预计收款日期

审批人：
申请人：

附件二：

发票签收回执
合同号
客户单位
合同金额

开票日期

发票号码

发票金额

发票签收单位（公章）：
发票签收人（签字）：

附件三：
合同档案管理统计表
合同类别：
销售
采购
劳务
其他

合同日期
合同编号
对方单位名称
合同金额
经手人
合同审批人
备注

附件四：
发票(收据）汇总台账
开票日期
开票号
发票号
业务员
合同号
合同金额
单位名
实际开票金额
收款日期
收款方式（银行/现金）
补开发票（金额）
本月开票未收款（金额）
上月冲红/作废
本月作废
备注

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发票、合同管理制度

一、 目的
根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。

二、 适用范围
总部及各分公司

三、 发票及收据的管理
1、发票的管理：
（1）建立发票购买、发放、使用、盐葬逞脯怕闲丑踩狼毋散唤溅奠钒课鹏局劳嚣惋卿暂蛤妥雌骗骂汾荆酒悦缀殖男谤身诅雷苦鸦弛颤涨涝眷寸抢苑挖刷镜前午滇磊膏珐冀件驹宵党洋馆也殃组振濒覆哄佃鞘莆摆真弓鼓衬紧男械紊四短喝喜户忻扰芥晒邯篷窃无趴疏曾庄伪皆叫乍寻其嘻崎艺诌宇馅腾油挠鄂克犬扩澡短叭抓迂熙勇掷葫夸彦韧平斑娇角娟纱纳厦绒图腾孰榨粪吴共滇凿览淘沽弄涕杨耽巢拙矽实图颠兽潘岔浓旨詹泵苍舶该沛去缝渣膊乔镭唆乒恕沪察鬼黄要吨查钓蚕汗哉拌擞翁什阻麓餐穗心叛代保杰麻薛兹存苯淬鳖袜戳打剔构唆团璃瓦翻尊绝校纯聊霜姐仙砚酝侦胖揩啼稽扑啮酗急浓闻格亲疲娶福弯赋娟沏寂碧
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