城建投资经营公司全套制度.doc

**市城市建设投资经营有限责任公司

规
章
管
理
制
度
汇
编

公司宗旨

立城市建设为公

以投融资为本

团结求实

勤政廉政

拼搏创新

目 录

议事规则制度…………………………………………… 5-6
廉政建设制度…………………………………………… 7-9
工作责任制度………………………………………………10
重大事项决策制度………………………………………11-12
工作纪律制度………………………………………………13
财务管理制度……………………………………………14-29
关于工程建设项目计量和签证的有关规定……………30-33
关于工程建设项目设计变更和签证的有关规定………34-37
对外担保制度……………………………………………38-39
合同管理制度……………………………………………40-43
印鉴管理制度……………………………………………44-45

前 言

公司本着树立以人为本，以环境为本，高起点规则，高标准建设，高水平管理，高效益经营城市的观点。围绕“创新引领，双轮驱动，追求卓越，跨越发展”的工作思路，盘活城市建设的存量资产，为城市建设服好务。为此，必须强化管理制度，明确职责，分清权限，建立一支纪律严明、廉洁高效、办事公正、团结合作，能打硬仗的队伍。

议 事 规 则

根据《公司法》规定，按照公司《章程》，为了使公司议事、决策做到民主化、科学化、制度化，特制定以下议事规则：
一、议事原则
1、实事求是原则；
2、公正、公平原则；
3、民主集中制原则；
4、调查研究原则；
5、保密原则。
二、议事范围
1、干部、职工的思想政治、组织作风建设；
2、公司的廉政建设；
3、干部队伍建设；
4、党的路线、方针、政策的贯彻、执行；
5、执行上级党组织指示、指令；
6、发展规划、年度计划；
7、重大改革办法、措施的制定；
8、重大的工作措施、制度的出台；
9、内部机构设置、调整；
10、工作人员的调聘；
11、讨论、决定公司所管干部的组织处分；
12、其他需交公司讨论决定的问题。
三、议事程序
1、确定会议议题；
2、发出会议通知；
3、公司总经理主持会议；
4、对会议议题经理办公会议成员充分发表意见；
5、作出会议决定；
6、公司综合部负责总经理办公会会议记录。
四、决定的实施
1、公司作出的决定，总经理及公司领导成员要带头执行；
2、公司全体工作人员对公司决定必须认真执行；
3、公司办公室负责检查公司决定的实施情况；
4、公司办公室负责起草公司的有关文字资料。

廉政建设制度

为了加强党风廉政建设，根据中央、省、市关于廉政建设的有关规定和要求，结合公司实际，制订本制度。
一、廉政建设责任
公司在廉政建设方面遵循集体领导与个人分工负责相结合，谁主管谁负责，一级抓一级，层层抓落实的原则，党支部具体负责。公司总经理对全公司党风廉政建设全面负责，其他领导成员对分管的部门和单位党风廉政建设负直接领导责任。公司定期或不定期地组织全公司党员、干部学习党风廉政建设政策，学习党和国家有关法律、规定，组织收看廉政教育警示片，组织各类廉政知识竞赛和考试，进行党性党风党纪和廉政教育，增强公司全体职员的廉政意识和党纪、法律意识。
二、 廉政建设任务
制定公司廉政建设制度，做好对公司员工廉政建设教育，检查公司廉政建设情况，配合有关部门查处廉政建设方面违纪行为，建立一支纪律严明、廉洁高效、办事公正、团结合作，能打硬仗的队伍。
三、 廉政建设内容
公司领导成员及全体工作人员要认真贯彻执行中央、省、市关于廉政建设方面的一系列规章制度；不得借职务和工作之便以权谋私；坚持勤俭节约的方针，杜绝讲排场，比阔气的行为；坚持民主集中制的原则，讨论决定公司的重大问题。
1、严禁利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。不准在工程发包、项目开发、资产重组等业务活动中赠送和收受物品和礼金、有价证券和贵重物品；不准在非公务活动中接受非亲属所送的礼金、有价证券和贵重物品；不准接受下属单位发给的奖金；不准接受可能影响公正执行公务的宴请。
2、严禁私自从事营利活动，不准违反规定在其它经济实体中兼职，不准领取任何兼职报酬。
3、严禁假公济私，化公为私，不准有下列行为：
（1）、用公款报销或者用本单位的信用卡支付应由个人负担的费用；
（2）、借用公款逾期不还；
（3）、公费出国（境）旅游或者变相出国（境）旅游;
（4）、用公款参与高消费娱乐活动和获取各种形式的俱乐部会员资格；
（5）、以个人名义存储公款；
（6）、用公款配备住宅电脑、电话及支付电脑上网费用；
4、严禁借招聘、选拔、任用干部等机会谋取私利。
5、严禁利用职权和职务的影响为配偶、子女、亲友及身边工作人员谋取私利和非法利益。
6、禁止讲排场，比阔气，挥霍公款，铺张浪费，不准有下列行为：
（1）、在国内公务活动中接受超过规定标准的接待；
（2）、违反规定用公款装修、购买住房；
（3）、擅自用公款包租或占用客房供个人使用；
（4）、违反规定配备、使用小汽车；
（5）、擅自用公款配备、使用通讯工具。
四、廉政建设要求
公司在廉政建设中，做到年度有计划，有责任，有部署，有检查，有总结，有评比；总经理及各领导班子成员、党支部书记有年度廉政建设报告。

工作责任制度

一、坚守工作岗位：公司工作人员要按照工作职责分工，坚守工作岗位，不得擅离职守。
二、履行工作职责：公司工作人员要认真履行岗位职责，属于职权范围内的工作，要大胆工作，敢于负责，不得推诿；属于需要汇报、协调的问题，应及时报告。员工在工作时间，必须着装整洁合体，举止言谈文明，维护公司良好形象。
三、实行层次管理：公司总经理对公司董事会和董事长负责；公司副总经理、部门负责人及工作人员对公司总经理负责。
四、科学民主决策：对重大事项的决策，应事先进行充分的调查研究，掌握第一手材料，按照民主集中制的原则，经公司总经理办公会议讨论决定，必要时报公司董事会或董事长审定。
五、加强协调配合：公司工作人员要分工不分家，及时沟通，相互理解，协调配合，团结奋斗，发扬团队精神，形成合力。
六、严格责任追究：对公司工作人员由于工作失职、渎职行为，而给公司和社会造成重大政治、经济损失的，视情节轻重给予经济、纪律、法律等方面的责任追究。
七、讲究工作效率：工作不拖沓，根据工作轻重缓急合理安排时间，如因工作效率不高贻误时机，给公司造成损失的，按有关规定追究责任。
重大事项决策制度

一、决策原则
重大事项决策必须遵循在充分调查研究的基础上，坚持实事求是的原则，协调配合的原则和民主集中制的原则。
二、决策内容
列入公司重大决策内容为：发展规划、年度计划、筹资融资、资本运作，对外投资、财务管理、抵押担保、土地经营开发、人事管理等。
三、决策程序
根据《公司法》和公司章程的要求，对决策决定内容分别经公司董事会和公司总经理办公会议讨论决定。与会人员应本着对公司负责和实事求是的原则提出自己的意见，重大事项须经1/2以上多数通过，方为有效。提交总经理办公会议讨论的问题，应由公司有关部门拿出方案或意见，分管的公司负责人初审后提出。
四、决策执行
对经公司董事会、董事长和公司总经理办公会议研究决定的事项，公司总经理、副总经理、部门负责人及公司工作人员，都必须认真执行，不得改变其决定内容，在执行中如确须改变（因情况变化而在实质上要改变）原决定的，则按原决策程序重新进行。
五、决策跟踪
公司总经理和副总经理按照各自分管职责对公司决策执行情况进行认真检查督促，具体由公司综合部进行督办，并将执行情况在有关会议和场合予以通报，对决策执行中遇到的问题情况，决策执行人要及时向各主管领导报告。
六、决策追究
对公司董事会、总经理办公会议所作出的决定，公司全体工作人员都应该认真执行，对执行不力、顶着不办、拖时延办或发现问题不及时报告的，据其职责按有关规定予以追究。

工作纪律制度

一、公司工作人员必须遵守作息时间，按时上下班，履行岗位职责，由办公室负责统一考勤，各部室的月考勤登记于次月2日前报办公室汇总。
二、因事、因病或其它原因请假，应按程序办理请假手续。
三、批假权限及休假规定：
1、事假：1天之内由部（室）负责人批准并报公司综合部备案，3天之内由分管副总经理批假，3天以上由总经理批准。
2、病假：必须持县级以上医院休假证明，由主管领导批准。
3、公休假：由综合部核准，一般工作人员由主管副总经理批准，部（室）负责人由总经理批准。
4、婚丧假、探亲假、产假等按有关规定执行。
四、工作时间外出执行公务，公司工作人员按管理层次逐级报告；公司员工因公出差，须向公司领导报告，批准后报综合部。
五、考勤结果纳入年终考核评比内容，并作为年度考核、考绩的依据。

财务管理制度

第一章 财务管理原则

一、依法管理原则：认真贯彻执行《 中华人民共和国会计法》、《公司法》、《企业法》、《企业财务通则》、相关行业财务制度及其它法规性文件，严格执行财经纪律，杜绝违反财经纪律的行为发生。
二、计划管理原则：公司逐年编制年度经营计划、投资计划、融资计划及资本运营方案、财务收支预算，经公司董事会批准后予以执行，并实施动态跟踪管理，及时反馈信息，提高国有资产运营收益，防止国有资产流失。
三、统一管理原则：财务资产部对公司一切财务收支实行统一管理，并对子公司实行财务指导和监控。
四、效益原则：公司行使政府授权范围内的城建国有资产投资主体的职能，承担城建国有资产保值、增值责任，财务管理以资产效益最大化和资本结构最优化为目标，通过对存量资产调整和增量资产优化来提高城建国有资产的运行质量和效益。对投放的城市基础设施的资金投入，应保证资金投入的安全和增值。

第二章 内部财务管理体制

一、公司财务管理实行董事会领导下的总经理负责制，并实施分级管理。
总经理在财务管理上的权责是：遵守国家法律、法规，按照董事会确定的经营计划、投资方案和年度财务预算，组织实施投资经营和开发活动，拟定内部财务管理机构设置和人员配备，组织拟定公司内部财务管理办法，审批重要财务支出，接受监事会和国有资产管理部门的检查及财务、税务、审计机关的监督。
二、公司财务负责人由董事会聘任的总会计师或行使总会计师职权的副总经理担任，其权责是：宣传贯彻国家有关财经政策，审核重要财务事项，协调各方关系，组织拟定财务预算，负责预算方案的实施，配合有关部门拟订有关资产运营考核指标，定期检查公司内部各职能部门及子公司财务预算执行情况，负责组织财务核算，组织编制财务决算。
三、公司设财务资产部履行财务部门权责：负责财务预算的编制、执行、检查、分析，具体草拟公司内部财务管理办法，建立健全财务核算的各项基础工作和内部控制制度，组织财务管理和经济核算，指导子公司的财务工作和内部控制制度，组织财务管理和经济核算，指导子公司的财务核算，真实反映财务状况和经营成果，监督财务收支，依法缴纳国家税收，并向有关方面报送财务决算。参与公司经营决策统一筹集和调度资金，统筹自理财务工作中出现的问题。
四、公司行使政府授权方与被授权方的关系，公司享有国有资产代表权、重大决策审批权、投资收益权、资产处置权和再投资权。公司承担下列责任和义务：
1、依法经营授权范围内的城建国有资产，保障国有资产安全，维护国有资产权益；
2、承担授权范围内的城建国有资产保值增值责任，完成国有资产管理部门规定的国有资产保值增值指标；
3、收缴国有资产收益，并用于城建基础设施的再投入；
4、定期向财政、国有资产管理部门报告资产经营情况和财务情况，并接受监督、指导和考核。

第三章 资金筹集管理

一、公司的资本金由市财政从城市建设切块资金中拨付，形成国家资本金。
二、公司筹集的资本金，在经营期内，除非法律另有规定，出资人不得抽回出资。
三、公司的资本公积金主要来源有：法定财产重估增值（包括公司进行兼并、合并、拍卖、对外投资时按国家法律、法规进行评估的资产以及国家统一组织的清产核资，资产评估后，高于原值的差额）和接受捐赠的资产。资本公积金按法定程序可转增资本金。
四、公司根据生产经营和事业发展需要，经董事会决定可采用的其它筹资方式有：银行借款、按国家有关规定发行企业债券、对大型建设项目融资租赁、获得的政府基本建设专用拨款及符合法律、法规的其它融资方式。
五、公司负债划分为流动负债和长期负债。流动负债包括短期借款、应付及预收款、应付票据、应交税金、应付股利和其它应付款、应付短期债券、预提费用及应付福利费等。长期负债包括长期借款、应付长期债券、长期应付款项等。
六、流动负债及长期借款、长期应付款按实际发生的金额计价，公司发行的长期债券按照债券面值计价，实际收到的价款超过或者低于债券面值的差额，在债券到期前分期冲减或者增加利息支出。
七、公司流动负债的利息支出计入财务费用。长期负债的利息支出，筹建期间计入开办费，经营期间，计入财务费用，清算期间的计入清算损益。其中与购建固定资产 或者无形资产有关的，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产的价值。
八、如发生因债权人特殊原因无法支付的应付款项，计入公司营业外收入。

第四章 流动资产的管理

一、公司流动资产包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付款项、存货等。
二、现金和银行印鉴管理办法
1、现金的使用范围：
⑴、支付公司员工的工资、奖金、各类补贴、津贴和酬金；
⑵、支付公司员工各类劳保、福利费用以及按国家规定支付给个人的其它支出如抚恤金、丧葬费等；
⑶、暂付给因公出差人员必须随身携带的差旅费；
⑷、银行转账结算以外的零星业务费用开支。
2、购置国家专控商品，不论支付多少，都必须采取转账结算方式，不得以现金支付。
3、根据公司业务需要，经基本开户行核定，公司库存现金限额为5000元。
4、现金收支规定如下：
⑴、公司日常收入现金，应当天送存银行；
⑵、公司日常现金支付，应在公司留存的现金限额内支付，不得坐支现金；
⑶、公司从开户行提取现金除非补充结存限额，必须经财务资产部负责人审核同意；
⑷、公司员工因公借支备用金开支所需，必须经总经理批准；
5、现金收支核算规定：
⑴、出纳员必须凭会计主管人员审核后的原始凭证支付现金；
⑵、出纳员付现金后必须在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”的戳记。
⑶、出纳员应按现金收支时间的顺序登记现金日记账，要求账目日清月结，做到账款相符；
⑷、现金日记账必须定期与总账“现金”科目相核对；
⑸、公司会计主管人员对出纳员经管的现金进行定期或不定期的抽查，发现不符合规定的问题，应及时报告；
⑹、严格执行“五不准”：不准用“白纸条”顶替库存现金；不准挪用现金；不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金；不准将公司收入的现金以个人名义存作储蓄；不准保留账外公款。
6、有价证券一律经造册登记后寄存银行保险部门，到期向银行兑取转存入银行账户。
7、银行印鉴须分人保管，严禁集中一人使用。
三、公司银行存款账户只能办理公司本身的业务活动，不得出租和转借账户。
四、与公司业务有关的票据活动严格遵守《票据法》和票据管理实施办法》的规定，有关支付结算遵守《支付结算办法》中规定的结算纪律。
五、转账支票领用规定：
1、公司业务人员因公需使用转账支票时，经办人必须先行填写“支款申请单”，填写申报日期、款项用途、支款金额，经部门负责人签署意见后，由业务主管经理审核，交总经理审批后方能签发转账支票；
2、公司签发的转账支票，经办人员应在五日内报账核销，如遇特殊情况不能及时报账或过期未用的，经办人员应向计财部申请延期或退回；
3、凡单位不明、付款确切数额未定等特殊原因需领用空白支票时，除办理上述审批手续外，应在支票上限额、限期、限用途，以防意外。
六、往来结算登记和清理规定：
1、公司会计人员应及时登记每笔往来款项，准确反映其形成、回收及增减变化情况，月底对各往来款项的余额列出分户清单；
2、每年年终对往来款项进行全面清理，对应收账款按其账龄长短逐项进行分析，并向对方寄送对账单进行核对。对账龄较长的应收账款，采取相关措施，落实责任人员催收，加快资金周转。
七、存货管理规定：
1、公司存货包括各类材料、商品、低值易耗品、在建开发产品、在建工程、已完开发产品、已完配套设施等；
2、存货按实际成本计价；
3、各项存货的发出均按实际成本核算，当采用某一规定方法计价时，不得随意更换其它方法；
4、公司存货的转移、收发、领退办法另行规定。公司计财财部门与存货管理部门每半年一次对存货进行清查盘点，也可不定期盘存。对存货盘盈盘亏和毁损的原因应进行及时分析，并办理处理审批手续。

第五章 固定资产的管理

一、固定资产的划分标准：
1、公司固定资产指使用期超过一年，单位价在2000元以上的房屋、建筑物、机器、运输工具及其它与生产经营、开发有关的设备、器具、工具等；
2、不属于生产经营主要设备的物品，单价在2000元以上，并且使用期限超过2年的也列作固定资产；
3、不同时具备上述列作固定资产条件的物品，列作低值易耗品。
二、固定资产的实物保管、出租、出借、调入、调出、内部转移、盘盈、盘亏、报废、清理盘点等管理制度由公司办公室另行拟定，明确内部各职能部门、各环节的责任和管理权限。对已办理好领用、转移的各项固定资产参照房地产行业会计制度关于固定资产分类标准，编制固定资产目录，设置固定资产明细账。
三、固定资产原价，按取得固定资产的不同来源，分购入、自行建造、投资者投入、融资租入、接受捐赠、在原有固定资产基础上改扩建以及盘盈等情况，按照《会计制度》规定计价。
四、公司按照平均年限法计提固定资产折旧，各项固定资产的具体折旧年限参照《房地产开发企业财务制度》的规定执行。固定资产净残值率定为4%。
五、固定资产计提折旧的范围按现行会计制度的规定执行。
六、固定资产年度修理计划及费用预算由使用部门呈报，经办公室汇总，报公司总经理批准后，纳入年度财务收支预算。公司发生的固定资产大修理支出，计入有关费用。对修理费用发生不均衡、数额较大的，可采用待摊或者预提办法进行财务处理。
七、每年年末由综合部牵头，使用部门、计财部参加固定资产进行实地盘点清查，清查结果上报公司总经理。对盘盈、盘亏、毁损和提前报废的固定资产应查明原因，报经市国有资产管理部门审批后，按规定作出账务处理。
第六章 无形资产、递延资产的管理

一、无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。
二、购入的无形资产按照实际支付的价款计价入账。
三、有规定使用年限的无形资产，按其有效分期平均摊入管理费用，没有规定使用的，按不少于十年的期限分期均等摊销。
四、递延资产包括开办费、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
五、开办费指公司在筹建期间发生的费用，包括筹建期间人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本的汇兑损益和利息支出。
六、开办费在公司开始经营月份的次月起，在2年内分期摊入管理费用。

第七章 对外投资管理

一、公司根据经营和事业发展需要经董事会批准，在国家法律、法规允许范围内进行对外投资，以提高国有资产运营效益。
二、公司对外投资的方式有：
1、利用政府授权范围内的城建国有资产进行股权投资、联营投资；
2、利用闲置资金进行短期投资；
3、利用货币资金进行股权投资、债券投资。
三、公司在对外投资前，市场二部和计财部应预测投资的经营风险和财务风险，供董事会参考。
四、公司以现金、存款等货币资金方式对其它单位投资时，按照实际支付的金额计价。
五、公司以实物、无形资产方式向其它单位投资时，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价。
六、股票投资的财务核算，当公司投资占被投资单位的净资产比重低于20%时按成本法核算，20%以上则采用权益法核算。

第八章 在建工程的管理

一、在建工程是指公司受市政府委托，担负的城市基础设施、公用事业的投资及开发。
二、对新建、扩建、改建的城市基础设施、公用事业建设项目，在立项前由工程部、财务部进行可行性分析，确保技术上的先进性和可行性、经济上的合理性和有利性。对盈利性项目要进行市场预测，分析项目的投资收益、投资回收期、利润增量等经济指标供董事会决策。
三、对项目进行可行性分析后，由工程部提出项目建议书交公司董事会批准，按规定的审批程序报有关部门审批。
四、工程项目建设按《工程招投标管理办法》实行招投标制度，招投标相关工作由工程部负责。
五、对公益性和营利性项目，分别采取与项目责任单位和责任人签订责任目标书和经济合同形式予以明确责任、权利和义务。
六、工程在建期间由工程部会同财务部编制工程进度和资金投放计划，由工程部实施项目跟踪管理和质量监控。
七、工程部负责工程的预、决算审核并组织工程验收。
八、公司根据工程项目完工进度、质量及投资预算完成情况，对项目责任人及公司内部职能部门予以奖罚。
九、由财政预算拨款的建设项目，工程完工验收交付使用后，经批准核销基建拨款。

第九章 成本费用管理

一、公司的成本、费用是指公司在投资、开发经营过程中各项物资和活劳动耗费的货币表现。
二、可以计入公司有关经营成本、费用开支的范围、标准、成本构成及其划分不可计入成本、费用的支出项目按照行业财务制度的规定办理。
三、公司于年度终了，按照年未应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金计入管理费用计入管理费用。公司发生的坏帐损失冲减坏帐准备金。收回已核销的坏帐，增加坏帐准备金。
四、公司的坏帐损失按《企业会计制度》的有关规定确认，经总经理批准后方可进行会计处理。
五、费用开支审批规定：
1、财务部根据公司董事会批准的年度投资计划，财务收支预算编制年度、季度、月度财务收支计划，各项支出按计划进行控制，计划外开支严格按程序审批后，财务部方能支付；
2、资金支出和费用支付实行一支笔审批制度。款项支出应有经办人、经办部门负责人和主管副总经理的审核意见。1000元以下的办公、接待等费用支出由综合部、财务部负责人会签审核后，各项工程款项支付及1000元以上的其它资金支付、费用报销由总经理审批。公司副总经理以上管理人员的年终奖金发放、单位捐赠、赞助支出必须经董事会批准；
3、财务部对手续不完备的支出应提请经办部门补办手续。凡不符合规定的开支，财务部应如实向总经理反映，并有权拒绝支付；
4、各项工程款项的支付，必须有批准的预算和施工合同才能付款。材料采购款项的预付和结付必须凭购销合同办理；
5、严禁公司员工个人因私借支公款。

第十章 收入和利润及其分配

一、公司每年年未根据本年度的投资、经营、开发情况和下年度的发展目标拟定下年度的财务收入预算。
二、公司营业收入主要包括：
1、出让经营特许权收入；
2、基建和房地产开发经营收入；
3、城建资产出租、出售、拍卖收入；
4、融资担保收入；
5、其它业务收入。
二、公司营业收入的确认按《企业会计准则》有关收入确定的原则进行。
三、公司利润总额包括营业利润、投资净收益和营业外收支净额。
四、营业利润是指营业收入扣除营业成本、期间费用和各种流转税及附加税费后的余额。
五、投资净收益是指公司投资收益扣除投资损失后的数额。
六、营业外收支净额是指与公司生产经营没有直接关系的各种营业外收入减去营业外支出后的余额。
七、公司的利润按照国家规定做相应调整后，依法缴纳所得税。缴纳所得税后的利润，除国家另有规定外，按照下列顺序分配：
1、弥补以前年度亏损；
2、提取10%的法定公积金；
3、提取10%的法定公益金。公益金主要用于公司员工的集体福利设施支出；
4、董事会决定的提取任意比例的公积金。当公积金总额已达注册资本的50%时公司不再提取；
5、向股东分配红利，按公司章程规定办理。

第十一章 外币业务规定

一、公司以人民币作为记账本位币。
二、公司在与外商合资、合作经营时发生的外币核算，有关外币金额折合为记账本位币金额。折合汇率采用外币业务发生当日的国家外汇牌价。
三、月终，公司将外币现金、银行存款、债权、债务等各种外币账户的余额，按照月末的国家外汇牌价折合为记账本位币金额，按照月末国家外汇牌价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额的差额，列作汇兑损失。

第十二章 附 则

一、财务管理办法经公司董事会批准，报经市人民政府有关部门审定后试行。
二、公司根据国家法律、法规和公司投资、经营、开发的实际情况适时对本办法进行修订，并就有关财务事项制定具体实施办法。

关于工程建设项目计量和签证的有关规定

一、目的：为加强对工程建设项目计量和签证的监管，达到控制工程造价和规范工程进度款支付的目的，特制定本规定。
二、适用范围：由**市城市建设投资经营有限责任公司（以下简称“公司”）投资或确定公司为业主单位进行监管的所有城市基础设施建设工程。
三、作业程序：
（一）工程计量
1、本规定所述工程计量是对施工单位和公司签订的施工合同承包范围之内所完成工程量的计取和计价。
2、本规定所述工程计量是作为支付工程进度款的依据。
3、工程计量流程：
公司工程管理部
签署审查意见并核定应支付的工程进度款
指挥部（或项目部）
签署审查意见并核定应支付的工程进度款
监理公司
根据合同审核所完工程的工程量清单并提出审核意见
施工方
按照施工承包合同编制出所完工程的工程量清单

施工方
按公司规定办理工程进度款支付手续
公司主管副总

审定

（二）工程签证
1、本规定所述工程签证是对施工单位和公司签订的施工合同承包范围之内因设计变更（或修改）引起工程量变化而进行工程量计量和计价的签认。
2、施工承包合同的工程量清单中存在的工程子项击破要进行工程签证时，按照工程计量和签证流程进行工程量计量和计价的签证。
3、凡设有工程项目指挥部的工程，须经指挥部现场工程人员与监理公司会同财政部门和审计部门共同签认。
4、施工承包合同的工程量清单中不存在的工程子项需要进行工程签证时，则由施工方按照有关规定编制出预算经审计确认后按审计结论和工程签证流程办理签证。
5、工程签证流程：
NO NO NO NO
施工方
提出签证申请
监理公司
审 查

公司工程管理部
审 核
指挥部（或项目部）
审 核
OK OK OK

公司主管副总

审 核
监理公司
组织财政、审计、指挥部、工程管理部进行现场签证
施工方
按照施工承包合同编制出所完工程的工程量清单
监理公司
根据合同审核所完工程的工程量清单并提出审核意见

施工方
按公司规定办理工程进度款支付手续
公司主管副总

审 定
公司工程部
签署审查意见并核定应支付的工程进度款
指挥部（或项目部）
签署审查意见并核定应支付的工程进度款

四、附件
⑴、**市城市建设投资经营有限责任公司付款申请表。
⑵、工程计量签证单。（按监理公司统一格式，由监理公司提供）

工程进度审批表

工程名称： 合同编号：

公司
监理公司
兹申报 年 月 日至 年 月 日完成的合格工程量
如附表，合计人民币 （大写）元，请于复核。

附： 工 程 计 量 表
项目编号
项目名称
单位
工程量
合同单价
合价
备注

合计

附件：有关说明共 施工单位（章）：

项目负责人（签字）： 日期：年 月 日

现场施工代表意见：

年 月 日
项目负责人审批意见：

年 月 日
工程部审核意见：

年 月 日

关于工程建设项目设计变更（或修改）的有关规定

一、目的：
为加强对工程建设项目设计方面的监管，达到在设计方面控制工程造价，提高投资效益的目的，特制定本规定。
二、适用范围：
由**市城市建设投资经营有限责任公司（以下简称：公司）投资或确定公司为业主单位进行监管的所有城市基础设施建设工程。
三、作业程序：
（一）设计修改
1、因设计错误或因设计方自身原因造成设计遗漏等原因而无法满足工程施工或不能满足使用要求时方可进行设计修改。由于该原因而造成的设计修改，须由设计方向公司提出书面申请，报请公司批准同意后方可进行设计修改。
2、非设计错误或非设计方自身原因而需要进行设计修改的，参照设计变更的规定执行。
3、设计修改流程：

NO NO NO NO
指挥部（或项目部）
审 查
指挥部（或项目部）
审 查
设计方
提出来设计修改申请
设计方主管院长
审 批

OK OK

NO

公司主管副总
审 定
公司工程部
出具设计修改委托单
公司工程部
出具设计修改委托单

OK OK

监理公司
发出设计修改通知
指挥部（或项目部）
发出设计修改通知单
公司工程部
发出设计修改通知单

NO
施工方
组织施工
监理公司
监督施工及组织财政、审计部门、指挥部和工程管理部作签证和计量

OK

（二）设计变更
1、因设计施工图纸无法说明或设计方无法预料的情况或现有施工技术达不到设计施工图纸要求或不可抗力的因素而造成工程无法施工或不能满足使用要求时方可进行设计变更。
2、由于公司要求进行设计变更的，由公司工程管理部提出书面申请报请公司批准同意后方可进行设计变更。
3、设计变更流程：

NO NO NO

指挥部（或项目部）
组织设计、监理部门现场审核
总监理工程师
审查
施工方或现场监理
提出变更申请
OK OK

NO NO

公司工程部
出具设计变更委托单
工程管理部
审 核
公司主管副总
审 定

指挥部（或项目部）
审 查
指挥部（或项目部）
审 查
工程管理部
审核设计变更通知单
设计方
出具设计变更委托单

NO
施工方
组织施工
监理公司
监督施工及组织财政、审计部门、指挥部和工程管理部作签证和计量

OK

四、附件：
1、设计变更（或修改）委托单。
2、设计变更（或修改）通知单。（按设计方统一格式，由设计方提供）

**城建投工程设计变更（或修改）委托单

工程名称：
变更（或修改）部位：
变更（或修改）原因：
委托日期

要求完成日期

公司工程管理部意见：
公司主管领导批示意见：
设计单位意见及接受委托日期：

对外担保管理制度

为了规范城建投（以下称公司）对外担保行为，规避公司风险，使公司有一个长足的发展后劲，根据《中华人民共和国担保法》和公司章程的有关规定，特制定公司对外担保管理制度。
一、公司原则上不对外担保，特殊情况需对外担保的，不论额度大小都必须有市政府领导或公司董事长书面批准，限额以上的还必须经公司董事会三分之二以上成员审议同意。
二、公司一次性对外担保在500万元以上（含500万元），必须报董事会批准；一次性对外担保在500万元以下（不含500万元），由董事长审批。
三、公司对外担保使用“保证”形式，保证的方式一般使用“一般保证”，除特定情况一般不得使用“连带责任保证”。
四、公司对外担保按下列程序办理：
⑴、请求担保的单位向公司提出申请，公司董事长签署同意意见。
⑵、公司财务部门受理要求担保单位的资料，并进行审查；
⑶、公司总经理办公会议对对外担保事项进行研究，决定是否为其担保；
⑷、经总经理办公会议研究同意担保的，限额以上的报董事会会议审议或送董事会成员签名签署意见，作出是否同意担保决定。
⑸、公司财务部门办理对外担保事宜，并报总经理签署担保合同；
⑹、根据财政部财基字（1998）1028号文件《国有投资公司财务管理若干暂行规定》按担保金额5‰收取担保费。
五、公司同意对外担保的单位，必须对公司作出反担保，其担保形式可以是保证、抵押、质押、留置等形式，属于市财政拔款的行政事业单位，还应有市财政出具的还款付息的承诺函。
五、需要公司担保的单位必须提交下列材料：
1、经总经理签署同意担保的报告；
2、单位反担保的材料（资料）或市财政承诺函；
3、单位近三年年度会计报表和其它财务资料；
4、所担保资金用途的可行性研究报告及有关审批文件；
5、单位（企业）营业执照副本或批准成立的文件；
6、单位法定代表人证明文件；
7、银行要求城建投公司提供担保的文件