外贸出口信用证注意重点事项.doc

1、装运时间(装运期)。
   首先，信用证中要求装运期理应和贸易协议中要求完全一致。假如二者不相一致，则应视为进口商(开证申请人)单方面要修改贸易协议，出口商(受益人)能够同意，也有权不予同意。
 《UCP500》第42条a款要求：“全部信用证均要求一个到期日及一个付款、承兑交单地点，对议付信用证尚须要求一个议付交单到期日。”第43条a款又要求：“除要求一个交单到期日外，凡要求提交运输单据信用证，尚须要求一个在装运以后按信用证要求必需交单特定时限。如未要求该期限，银行将不予接收迟于装运日期后21天提交单据。但不管怎样，提交单据不得迟于信用证到期日。”所以，信用证上应该列明三个日期，即装运期(或称最迟装运日期)、到期日(亦即议付到期日或交单到期日，通常称为信用证使用期)和最迟交单日期。所以，要处理好装运时间问题，就必需把握好装运期、信用证使用期和交单期三者之间关系。
   依据国际通例，尤其是英美法要求，在通常情况下，买方开立信用证义务是卖方推行交货义务前提条件。买方按时开立信用证是实施协议必需前提，买方借口不开证，就有不实施协议意图。所以出口协议中通常须明确要求确切开证日期，买方不按期开证，卖方有权提出索赔(当然也有没要求开证时间，但要求装运一段时间情况，以下详述)。信用证应依据协议,要求明确装运期，如分期装运应明确每个月数量。判定实际装运日是否符合信用证要求，通常是以运输单据签发日期为准，过期装运肯定属于重大单证不符。信用证中要求装运期时，不应使用“快速”、“立即”、“立即”之类词语，如使用这类词语，银行将不予置理(UCP500第46条a款)。“如使用‘于或约于’之类词语限定装运日期，银行将视为在所述日期前后各五天内装运，起讫日期包含在内”(同条C款)，亦即前后共ll天。
   按通例，信用证中应要求一个运输单据出单以后必需向信用证中指定银行提交单据、要求付款，承兑或议付特定时限，即“交单期”。相关最迟交单日期，依据《UCP500》第43条要求，有两种情况：通常信用证中列明最迟交单日期按要求日期办；如信用证中没有列明最迟交单日期，则最迟不得超出实际装运日期后2l天。在任何情况下，单据必需不迟于信用证到期日提交。所以，假如信用证到期日和出运日期相同，该信用证则为不平等信用证。如信用证要求交单期距交货期过近，比如运输单据出单以后2天或3天，则应提前交运货物且应作好全套接结汇单据准备工作，或要求开证人修改信用证推迟交单期限，以确保能在交付货物后准期向银行交单。
    依据上述条款，一切信用证均需要求一个使用期，且使用期必需是从装运期起算，以作为交单付款、承兑或议付最终到期日。若有来证中只要求了到期日而未要求最迟装运日期，不符合《UCP500》第43条“全部信用证均须要求一个到期日及一个付款承兑、交单地点，要求付款、承兑或议付到期日，将视为提交单据到期日”要求，其有效性存在重大疑问，必需要求对方改证。至于使用期长短，应考虑到货物装船完成取得正式提单时间，出具一整套单据凭证时间，议付行审单议付时间，方便卖方在此期间办理制单、结汇等手续。按通例，信用证最终使用期通常应晚于最终装运期15天到30天。在中国出口业务中，通常全部在协议中要求对方来证要求“议付使用期至装运期后第15天”。作为卖方和信用证受益人，就必需将协议装运期和信用证使用期结合一起考虑。信用证使用期何时截止，卖方要从最迟交货日去考虑。信用证受益人必需在信用证使用期内向银行要求议付、承兑或付款。卖方交货并取得货运单据后，要留有充裕时间制单及到银行办理交单议付手续。卖方在交单时仍要把交单时间和装运日结合起来，即不能晚于装运日2l天。有时来证要求最终交货期和议付到期日为同一天，或未要求交货期限，则称为“双到期”。在这种情况下，假如能够做到在这一天之前一周或更早时间里装运，能够接收，不然应要求对方改证，以免发货后做单改单时间太过短促，影响议付；又或在信用证到期日提早几天将货物装上运输工具或交给承运人，方便留出时间制备单据向银行交单办理议付。
    假如买卖协议没有要求开立信用证时间，但要求了装运货物一段时间，依据英美国家通例，买方应该在装运期开始第一天以前一段合理时间内开出信用证，最晚应在装运期开始第一天提供。假如买卖协议要求是装运具体日期，而不是一段时间，买方应该在该日期前一段合理时间内开出信用证。对卖方而言，买方开立信用证时间是指信用证开到时间，即卖方收到信用证或收到经授权开立信用证书面通知时间，而不是指申请开立时间。也就是说，买方对银行在传输信用证过程中延误负责。
    另外，《UCP500》第44条c款还要求，如信用证到期日或最迟交单期最终一天适逢接收单据银行因不可抗力以外原所以中止营业，则要求到期日或交单期最终一天将顺延至该银行开业第一个营业日，但此项要求还适适用于最迟装运日期。《UCP500》第17条中又要求，除非经尤其授权，银行因发生不可抗力而致营业中止期间信用证，将不再对其负责。
    由上可见，“三期”问题是紧密相连，环环相扣。装运期不仅是处理装运问题一个关键，也是处理很多相关信用证问题关键。所以把握好装运期、交单期和使用期这三期关系，对于买卖双方全部很有好处：
    首先是装运期直接影响卖方安排生产时间。因为买方开立信用证仅仅是卖方发货必需条件而非备货必需条件，假如卖方想在收到信用证以后才安排生产，能够采取将装运期起算时间和信用证抵达时间挂钩策略。双方可在协议中明确约定买方将信用证开到时间(不是开立时间)，同时将装运期和信用证开到时间挂钩，如将装运期约定为：信用证抵达出口商后XX天内装船，等等。如此约定后，即使信用证晚于协议约定时间抵达，而卖方又想继续完成该交易，因为装运期和信用证挂钩，则信用证晚到，装货期也就对应顺延了。反之亦然，买方开立了信用证也不能确保卖方按时发货装船，若买方期望卖方能事先备好货物，收到信用证后能快速发货，她在申请开证时候，能够要求开证行先向卖方发出一个开证预先通知书，其中列明信用证部分关键条款；受益人收到这么通知书时，能够先着手备货，但不能发货，必需等收到信用证时，才能发货、交单和收款3。
    二是信用证使用期是买方解除协议进行索赔关键点：l、首先要以信用证使用期届满，协议无法推行，对方无法取得货款时间作为申明协议无效，要求赔偿时间上分界点。2、对方根本违反协议是我方宣告协议无效，有权单方面解除协议前提。对方在信用证使用期满之前数次通知我方未能装船，要求变更船期；同时无任何证据证实其已准备好协议要求货源，造成信用证使用期已过，协议推行已成为不可能，该责任应由对方负担。
    以上三个方面，仅仅是笔者在研究一个实际案例中发掘出来多个比较有意思问题。实际上，信用证问题很复杂，不是一篇短文就能处理。笔者期望以己之“砖”引大家之“玉”，共同继续探讨信用证话题。
1、《跟单信用证统一通例》是国际商会为了降低因各国对信用证相关当事人权利、责任、付款定义和术语解释不一样而引发争端、调和各相关当事人矛盾而拟订通例。此通例1930年拟订，经过数次修订，1993年再次进行修订称为《国际商会500号出版物(《UCP500》)。该通例现已被世界各国银行普遍采取。
2、《联合国国际货物销售协议条约》是和中国进行货物进出口贸易关系最大最关键一项国际条约，该条约是联合国国际贸易委员会拟订，意在发展国际贸易和制订国际货物销售统一规则。其内容关键是国际货物销售协议签订规则、协议当事人权利和义务、违约责任等。该条约在法院和仲裁机构处理国际经济协议纠纷时引用得最为广泛。
3、在实施这类协议时，通常包含备货、催证、审证、租船订舱、报关、报验和可能出现索赔。中国出口协议多以CFRT和CIF条件成交。
4、在用户要求远期付款情形下，假如要达成安全收汇目标，能够选择做保理(factor-ing)。在做保理时，出口商在出口后立即全部单据无追索权地卖给保理商，由保理商负责向进口商索要货款。出口商在出口后即可取得款项。即使进口商以后因无力付款，或无理拒付，也不影响出口商收汇。
5、申请人填写开证申请书，通常是按银行提供标准协议，关键包含以下两方面内容：(1)买方对银行开证指示，如申请人、受益人、信用证期限、银行凭以付款单据，等等。这些内容将出现在以后开立信用证中，组成信用证关键内容。(2)双方之间权利义务关系、银行抵押权利、手续费和银行免责事由等。
6、依据各国法律及国际条约要求，买方应按补充空缺标准(gap-filling rules)确定合适条款开立信用证。关键考虑：(1)各方当事人意图；(2)协议性质和目标；(3)老实信用和公平交易标准；(4)合理性。具体说，如买卖协议没有要求信用证种类，但因为可撤消信用证不能组成一个有效保障(a good security)，所以应该推定买卖双方同意买方必需开立不可撤消信用证。这和国际商会《跟单信用证统一通例》1993年版(下简称UCP500)第6条思想是相符。
7、在这种情形下，为了保障卖方正当利益，《UCP500》第11条c款专门要求：“唯有准备开立有效信用证…一一开证行，才能够对不可撤销信用证…一一发出预先通知书，除非开证行在其预先通知书中另有要求，发出预先通知书开证行应不可撤销地确保不延误地开出一一信用证，且条款不能和预先通知书相矛盾。”上述要求关键包含两层意思：第一，开证行假如反出了相关开证预先通知书，就必需不延误地开出信用证；第二，信用证内容不能和预先通知书内容相矛盾，但《UCP500》中并未说明假如开证行竟然违反了这两项要求之一时又怎样处理。