第十六章业绩拨补流程模板.doc

第十六章-FI16_业绩拨补步骤
1. 步骤说明
此步骤描述因应营业作业过程中业绩拨补管理需要，于SAP系统中对应作业处理过程。
因为同一个销售协议包含用户洽谈、交货、服务等跨越一个以上责任中心辖区，则某一个责任中心开具销货发票中，同时包含有其它责任中心业绩，即组成业绩拨补业务；业绩拨补需填制“辖区照会单”，并经双方营业权责主管确定后方得以成立。包含业绩拨补销售协议，下单作业由和用户签约、开票同一个责任中心负责，并须在销售定单指定栏位中填写业绩拨补对方责任中心系统代码、对方责任中心接洽营业人员代码及协议拨补百分比。
财务部门对于业绩拨补业务所包含各责任中心收入、成本、大案补助等项目不进行任何会计处理，而对于由此而引发资金息、坏帐准备等会计金额变动，则由系统开发之报表提供相关信息，依此编制会计凭证。业绩拨补之系统开发报表，需用于调整业绩拨补双方责任中心业绩、售价比率、大案补助、进货成本、营业人员销售实绩，同时影响责任中心损益表、责任中心经营档案，和责任中心各项达成等各类包含责任中心管理统计报表；对于双方责任中心之营业人员，则由此调整相关营业人员营业奖金、次季核薪数、参与盈余分配之本薪基数等。
注意事项： 1）业绩拨补信息书写需规范正确，不然将造成业绩拨补计算差错。
2）同一协议所属多张SO之拨补百分比视为相同。
3）同一月份同一协议所属多张SO，其营业人员和拨补人员在各自责任中心为同一人。
4）销退单对应已拨补业绩冲转按销退单填写之拨补信息计算。填写错误订单之拨补业绩不进行计算，由系统提供错误订单列表。
2. 步骤图

3. 系统操作
3.1. 操作范例
运行3月份业绩拨补报表
3.2. 系统菜单及交易代码

路径：无
交易代码：ZFIR003

3.3. 系统屏幕及栏位解释

栏位名称
栏位说明
资料范例
计算期间
为计算包含业绩拨补销售协议开票期间
/01-/03
开票责任中心
为包含业绩拨补销售协议对应签约、下单、开票责任中心
缺省值：全部
开票责任中心营业人员
为包含业绩拨补销售协议对应开票责任中心负责本案营业人员
缺省值：全部
拨补责任中心
为包含业绩拨补销售协议对应拨补方责任中心
缺省值：全部
拨补责任中心营业人员
为包含业绩拨补销售协议对应拨补责任中心负责本案营业人员
缺省值：全部
销售协议号码
为包含业绩拨补销售协议号码
缺省值：全部
按<Enter>键进入下一个画面。

栏位名称
栏位说明
资料范例
销售协议号码
为包含业绩拨补销售协议号码
LL08
开票金额
为包含业绩拨补销售协议当月开票业绩金额
295102.50
开票业绩牌价
为包含业绩拨补销售协议当月开票业绩总牌价
393470.00
开票责任中心
为包含业绩拨补销售协议对应签约、下单、开票责任中心
总部产销部
开票责任中心营业人员
为包含业绩拨补销售协议对应开票责任中心负责本案营业人员
金二
拨补责任中心
为包含业绩拨补销售协议对应拨补方责任中心
虹口
拨补责任中心营业人员
为包含业绩拨补销售协议对应拨补责任中心负责本案营业人员
HR17
业绩拨补百分比
为双方责任中心在“辖区照会单”上确定，且在销售订单上注明业绩拨补百分比
50%
在本屏幕中查找虹口责任中心应计坏帐准备和资金息。

栏位名称
栏位说明
资料范例
销售收入
为因为业绩拨补影响，而对对应责任中心销售收入变动金额
147551.25
牌价
为因为业绩拨补影响，而对对应责任中心销售牌价变动金额
196735.00
大案补助
为因为业绩拨补影响，而对对应责任中心大案补助变动金额
0.00
销售成本
为因为业绩拨补影响，而对对应责任中心销售成本变动金额
147551.25
坏帐准备
为因为业绩拨补影响，而对对应责任中心坏帐准备变动金额
737.76
资金息
为因为业绩拨补影响，而对对应责任中心资金息变动金额
0.00
依据上述数值进行帐务处理
a)坏帐准备转入转出（案例中：坏帐准备从企业代码F015越秀责任中心转出）
路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票
交易代码：FB60

栏位名称
栏位说明
资料范例
业务
选择贷方凭证会产生和正常业务借贷相反会计凭证
贷方凭证
凭证日期
会计凭证日期
/03/30
记帐日期
入帐日期。
/03/30
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
财务凭证编号
会计凭证编号。同一个凭证类型、同一会计年度、同一企业代码会计凭证编号连续。
系统自动编号
总帐科目
系统统计会计资料之分类。

文本
会计项目凭证摘要
销售费用-事务-坏帐
借贷方
记帐方向
贷
金额
交易事项金额
737.76：拨出坏帐损失
企业代码
为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”
F015：震旦家俱广州分企业
业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002：震旦中国办公家俱
成本中心
管理会计中组织结构基础单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在企业代码
F0154080：越秀责任中心
选择<细节>进入另一屏幕,将<业务范围>补齐：

栏位名称
栏位说明
资料范例
总帐科目
为已在总分类帐中定义用于记帐会计科目，可控制对该科目标记帐和对记帐数据处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵照国家财会制度要求而定，后6位依核实、管理之需求而定
：内部往来-AP
抬头文本
为各行项目标摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位输入，务必规范输入
业绩拨补坏帐准备转出
业务范围
是一个跨企业代码核实环境，能用于构建次级企业代码结构层次资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家俱董事会，1002－震旦办公家俱事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）
1002
反记帐
对于中国财会制度要求需红字记帐业务处理，系统提供反记帐功效，须在每一需红字记帐行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选择和红字记帐方向相反之借方／贷方
无
按<模拟>进入下一屏幕：

按<保留>产生记帐凭证。
Dr: 内部往来-AP 737.76
Cr: 销售费用-事务-坏帐 737.76
b)坏帐准备转入转出(案例中：坏帐准备转入企业代码F011虹口责任中心)
路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票
交易代码：FB60

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
/03/31
记帐日期
入帐日期。
/03/31
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
财务凭证编号
会计凭证编号。同一个凭证类型、同一会计年度、同一企业代码会计凭证编号连续。
系统自动编号
总帐科目
系统统计会计资料之分类。

文本
会计项目凭证摘要
销售费用-事务-坏帐
借贷方
记帐方向
借
金额
交易事项金额
737.76：转入坏帐损失
企业代码
为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”
F011：震旦家俱浦西分企业
业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002：震旦中国办公家俱
成本中心
管理会计中组织结构基础单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在企业代码
F0114003：虹口责任中心
选择<细节>进入另一屏幕,将<业务范围>补齐：

栏位名称
栏位说明
资料范例
总帐科目
为已在总分类帐中定义用于记帐会计科目，可控制对该科目标记帐和对记帐数据处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵照国家财会制度要求而定，后6位依核实、管理之需求而定
：内部往来-AP
抬头文本
为各行项目标摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位输入，务必规范输入
业绩拨补坏帐准备转出
业务范围
是一个跨企业代码核实环境，能用于构建次级企业代码结构层次资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家俱董事会，1002－震旦办公家俱事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）
1002
反记帐
对于中国财会制度要求需红字记帐业务处理，系统提供反记帐功效，须在每一需红字记帐行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选择和红字记帐方向相反之借方／贷方
无
按<模拟>进入下一屏幕。

按<保留>产生记帐凭证。
Dr: 销售费用-事务-坏帐 737.76
Cr: 内部往来-AP 737.76
制作资金息总帐凭证，路径同上:
a)资金息拨出（案例：企业代码F011宝山责任中心资金成本拨出）
路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票
交易代码：FB60

栏位名称
栏位说明
资料范例
业务
选择贷方凭证会产生和正常业务借贷相反会计凭证
贷方凭证
凭证日期
会计凭证日期
/03/31
记帐日期
入帐日期。
/03/31
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
财务凭证编号
会计凭证编号。同一个凭证类型、同一会计年度、同一企业代码会计凭证编号连续。
系统自动编号
总帐科目
系统统计会计资料之分类。

文本
会计项目凭证摘要
财务费用-资金成本
借贷方
记帐方向
贷
金额
交易事项金额
737.76：拨出坏帐损失
企业代码
为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”
F011：震旦家俱浦西分企业
业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002：震旦中国办公家俱
成本中心
管理会计中组织结构基础单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在企业代码
F0114013：宝山责任中心
选择<细节>进入另一屏幕,将<业务范围>补齐：

栏位名称
栏位说明
资料范例
总帐科目
为已在总分类帐中定义用于记帐会计科目，可控制对该科目标记帐和对记帐数据处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵照国家财会制度要求而定，后6位依核实、管理之需求而定
：内部往来-AP
抬头文本
为各行项目标摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位输入，务必规范输入
资金成本转出
业务范围
是一个跨企业代码核实环境，能用于构建次级企业代码结构层次资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001－震旦家俱董事会，1002－震旦办公家俱事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）
1002
反记帐
对于中国财会制度要求需红字记帐业务处理，系统提供反记帐功效，须在每一需红字记帐行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选择和红字记帐方向相反之借方／贷方
无
按<模拟>进入下一屏幕：

按<保留>产生记帐凭证。
Dr: 内部往来-AP 40
Cr: 财务费用-资金成本 40
b)资金成本转入(案例：资金成本转入企业代码F015越秀责任中心)
路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票
交易代码：FB60
Dr: 财务费用-资金成本 40
Cr: 内部往来-AP 40
此步骤同坏帐准备转出处理。