sunshine酸奶会所可行性研究报告.doc

Sunshine酸奶会所

创业/商业计划书

公司名称： Sunshine酸奶会所
目 录
1.0执行摘要 4
1.1 公司概况 4
1.2 注册资金 5
1.3 商业模式（盈利模式） 5
2.0市场分析 6
2.1市场定位与目标客户 6
2.2 市场预测（市场占有率） 6
2.3 竞争分析 6
2.4 项目SWOT分析 6
3.0 营销策略 7
3.1 产品特征 7
3.2 产品定价 7
3.2 销售渠道 8
3.3 宣传推广　　　　 8
4.0人员与组织结构 9
4.1 组织结构 9
4.2 管理团队 9
4.3 部门/岗位职责 9
5.0 财务分析报告 10
5.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 10
5.2 原材料/商品采购 10
5.3 销售与管理费用预测 11
5.4 启动资金需求 11
5.5 启动资金来源 12
6.0 月利润预测 12
7.0 风险分析与对策 13
8.0 企业的愿景 13
9.0 附录 14
9.1 附表１：经营第一年利润表 15
9.2 附表2：第一年度的现金流量表 16
9.3 《创业/商业计划书》评估表 0

1.0执行摘要
1.1 公司概况
公司名称
Sunshine酸奶会所
公司类型
合伙企业
注册地址
安徽科技学院创业园
主要经营范围
学生酸奶，女士酸奶，餐饮酸奶
产品/服务概况
我们全心全意为消费者托起健康和休憩的平台
市场机会

1.2注册资金
合伙出资
1.3商业模式（盈利模式）

1.4投资收益评价
总投资额（元）
5000
投资收益率（第一年）
%
预期净利润（税后利润）
第一年
第二年
第三年
年增长率
%
年增长率
%
备注
投资收益率＝净利润÷总投资额×100%
预期净利润－第一年：见经营第一年利润表；　
此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计

2.0市场分析
2.1市场定位与目标客户

市场定位

安徽科技学院

目标客户
学生群体
2.2 市场预测（市场占有率）
60%
2.3 竞争分析

与校内超市产生竞争

2.4 项目SWOT分析

S: 潜在优势

W: 潜在劣势

O: 潜在机会

T: 潜在威胁
产品品类比较齐全
未能突出主打产品
能满足不同消费者的需求

l
坚强的后盾和强劲的发展后劲。
依赖性较强
充分利用资源
有效整合

质量稳定、口感较好，有一定的市场基础。
经营管理处于初级阶段，经验存在差距。
积极学习经验管理制度，不断完善与强化。

市场定位比较明确，能够集中精力把酸奶会所市场做大做强。
均为新开发市场，基础较簿弱，市场开拓发展的阻力较大。
有阻力才会有机遇

概念打造特色酸奶养生会所
专业性欠缺
时尚因素吸引力强

市场处于空白现状，
缺乏参考模板
打造养生唯一品牌

“堂吃”营销模式
市场预计缺乏实践证明
目前市场无相似经营模式

3.0 营销策略
3.1 产品特征
①、产品品质
用料考究，选用优质牛奶和蜂蜜为主料，新鲜酿制而成，体态呈凝冻状，扣杯不流淌，浓稠极至。
②、特别的口感
蜜酿酸奶入口丝般滑爽，回味悠长；冻酸奶口感独特，既有酸奶的酸甜滋味，又有冰淇淋的细腻冰爽，百吃不厌。
③、特别的新鲜
会所内现酿现卖，益生菌活力最高，此时酸奶的健康功效最佳，让消费者能在第一时间把握鲜机。
④、特别的放心
会所内透明操作，无防腐添加剂，温雅柔和的天然滋味，让消费者放心享用。
⑤、特别的个性
消费者可以随买随走，也可以停留下来，在音乐的氛围里惬意品尝，或者根据自己的喜爱和口味，自己DIY出香蕉、草莓、菠萝、苹果等新鲜水果以及各种保健益生菌调制出最符合消费者口味的花色酸奶，尽情享受酸奶DIY的乐趣，秀出自己的“天然”的创意。
⑥、特别的养颜
会所内还设有酸奶面膜、酸奶护发、酸奶桑拿的服务项目，满足众多爱美者的需求，充分体验一次由内到外的美丽旅程。

3.2产品定价
饮用酸奶参考价格表：
品种系列
每份产品
净含量
原料成本
（含包装物）
参考售价
原味酸奶
220g/杯
1.50元/杯
4.0元/杯
鲜果粒酸奶系列
240g/杯
1.65元/杯
4.5元/杯
蜜豆酸奶系列
240g/杯
1.70元/杯
4.5元/杯
蜜制瓜酸奶系列
240g/杯
1.68元/杯
4.5元/杯
谷物酸牛奶系列
230g/杯
1.58元/杯
4.5元/杯
果酱酸牛奶系列
240g/杯
1.65元/杯
4.5元/杯
冰淇淋酸奶系列
240g/杯
1.60元/杯
4.5元/杯
果仁酸牛奶系列
240g/杯
1.60元/杯
4.5元/杯
酸奶奶昔系列
250g/杯
1.25元/杯
6.0元/杯
蛋香酸奶塔系列
250g/杯
1.80元/杯
5.0元/杯
酸奶沙拉系列
250g/杯
1.20元/杯
4.0元/杯
酸奶蛋糕系列
240g/杯
1.10元/杯
4.0元/杯
酸奶布丁系列
200g/杯
1.10元/杯
5.0元/杯
酸奶果冻系列
200g/杯
1.20元/杯
5.0元/杯
浪漫酸奶系列
220g/杯
1.25元/杯
5.0元/杯
酸奶酱系列
200g/杯
1.25元/杯
5.0元/杯
特色酸奶系列
220g/杯
2.20元/杯
6.0元/杯
酸奶糕系列
420g/盘
3.00元/盘
8.0元/盘
外敷酸奶系列
70g/盒
9.50元/盒
20.0元/盒
手工巧克力
21g/个
1.50元/个
3元/个
烤肠
15g/支
0.60元/个
1.00元/个
爆米花系列
500/盒
2.50元/盒
5.00元/盒
面膜酸奶价格表:
产品名称
含酸奶量
加入成分
价格/杯（100g）
备注
精油酸奶面膜
80g
精油
20

水果酸奶面膜
80g
水果
15

植物酸奶面膜
80g
植物
20

鲜花酸奶面膜
80g
鲜花
15

护发酸奶价格表:
产品名称
含酸奶量
加入成分
价格/杯（100g）
备注
精油酸奶蒸发
80g
精油
30

水果酸奶蒸发
80g
水果
25

植物酸奶蒸发
80g
植物
30

鲜花酸奶蒸发
80g
鲜花
25

注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算；

3.2 销售渠道 单位：元
1.经营地址
面积
费用或成本（元/月）
选择该地址的主要原因
安徽科技学院创业园
二十平方米

无需租金，消费群体集中
2.销售渠道
店面销售加外卖
选择
方便，吸引更多的消费者，
该销售方式的
原因
与主要批发/零售商合作方式
签订合同关系
定期交易　

3.3宣传推广

推广方式
主要内容
广告媒体
通过“安科小二”，贴吧等网络平台宣传；发宣传单；
会展推广

公关活动

网络推广
通过“安科小二”，贴吧等网络平台宣传
促销活动
活动方案
实施内容综述
牛牛诞生记
借由本店特有公仔也是形象代言人“牛牛”的隆重推出，打造会所形象与特色文化，并开展一系列的优惠活动。
会员卡制度
在会所开业或者优惠活动的时候，向消费者发放本会所的优惠会员卡，提高知名度和扩大市场。
自制鲜酿
酸奶比赛
凭借会所现有资源开展自制酸奶比赛，既宣传了会所DIY理念，也提高了消费者对鲜酿酸奶的兴趣。
学生
HAPPY DAY
针对酸奶会所的最大消费群是时尚、年轻的中大学生，特别为他们举办此次主题聚会，既能够给他们创造属于他们的节日，也能给会所带来收益。
酸奶品尝会
利用酸奶会所周边的密集小区人群，积极与各个小区的物业和居委会联系，举行新品的品尝会，达到市场需求反馈的目的以及宣传效果。
捆绑销售
把不同口味或面对不同 消费者的产品捆绑起来一起销售（或专门设计组合套装），使组合装总价少于各个单品价格之和，以增加销量并扩大消费群体。

买赠
当消费者购买一定数量的A产品时，免费赠送一定数量的A或B产品给消费者，以增加销量、促进新品上市、应对竞争等
免费赠送
将一定数量的产品选择一定的时间，在固定的地点，免费赠送给固定的消费者，以扩大影响力、促进新品上市等。
附赠礼品
在产品的大包装中放入一些消费者常用的日常用品，以吸引消费者购买产品，扩大销量。
“酸酸甜甜”情人节
会所利用空间环境营造的温馨、甜蜜气氛，再加上酸奶本身酸甜的特质，来表达情侣之间的酸酸情愫与甜甜幸福。对当天光临会所的情侣采取“买一送一”的具体销售形式。
“七彩缤纷”圣诞节
会所打造以另类、时尚个性化为主题的化妆舞会，提供有需求的消费者活动的场所，即可提高知名度，也可增加其他收入。
“独一无二”
光棍节
举办各大高校交友联谊活动，利用现有资源，迎合前卫的交友方式，搭建各校有志青年思想交流和沟通的桥梁，掀起会所文化活动热潮，达到现阶段的宣传目的。

数据库营销

4.0人员与组织结构
4.1组织结构
人员与组织架构图
总经理

销售部 财务部 客服部 采购部

4.2管理团队
姓名
年龄
职务
最高学历及专业
主要工作经历
优势专长
请说明与经营项目相关的经验与专长
左玲
22
总经理
在读大学生，财务会计教育

无

黄婷
20
财务部
在读大学生，财务会计教育
无

毛玉洁
20
销售部
在读大学生，财务会计教育
无

4.3部门/岗位职责
部门/岗位
负责人
职责
销售部
毛玉洁
销售，推广产品
财务部
黄婷
统计财政收入，资金分配
客服部
吴莉
提供良好的售后服务
采购部
殷婕
采购原材料

5.0 财务分析报告
5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元

项 目
原值
月折旧率（％）
月折旧金额
备 注
生产工具和设备
300

酸奶机
各种器皿
办公家具

电子设备

交通工具

店铺／厂房
0

合 计

备注
折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》；
月折旧率=1/折旧年数/12 ；

5.2 月原材料/商品采购成本 单位：元

名称
数量

单价

价格
牛奶
10
10
100
发酵粉
2
20
40
调味品

50
杯具系列（一次性）

50
合计
240

5.3 月销售与管理费用预测

类别

科目

金额

销售费用

宣传推广费用
20

管理费用
场地租金
0
员工薪酬
300/月
办公用品及耗材

水、电、交通差旅费
200
其他

财务费用

利息

5.4 启动资金需求
5.5
类别/项目
金额（元）
备注（对主要费用及其他重要事项
固定资产购置合计

开办费
工商注册、税务登记费

市场调查费、差旅费、咨询费

各种许可证审批费用

支付连锁加盟费用

其他费用

合计

流动资金
原材料/商品采购
2000

场地租金
0

员工薪酬

办公用品及耗材

水、电、交通差旅费
200

其他费用
800

合计
3000

启动资金总计

5.6 启动资金来源
5.7 单位：万元
筹资渠道
资金提供方
金额
占投资总额比例
自有资金
合伙人
5000
100%
私人拆借

银行贷款

政府小额贷款

总计

6.0 月利润预测
单位：元
项 目
本期金额
一、主营业务收入

减：主营业务成本
生产/采购成本

营业税金及附加(按5.5%计算)

变动销售费用
销售提成

边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入

固定销售费用
宣传推广费

管理费用
场地租金

员工薪酬

办公用品及耗材

水、电、交通差旅费

固定资产折旧

其他管理费用

财务费用
利息支出

二、营业利润

减：所得税费用（按25％计算）

三、净利润

备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；

7.0 风险分析与对策
8.0
创业风险
分析
对策
行业风险
由于饮品、奶制品市场属于低堡垒市场，只要拥有足量的资金和技术就可以进入。同时，本会所受到品牌饮料、街边冷饮店如：街客、避风塘等的影响，这将会使我们流失部分消费者。

本会所打造了属于自己的特色，将“天然、养生、健康、休闲”的理念融入产品中。消费者不仅可以自己DIY属于自己的酸奶饮品，还可以在本会所享受护发、美颜等高级美容机构的服务。

政策风险
奶源的质量安全带来的隐患。

增强对奶源质量第一的意识
市场风险
竞争力强
提高服务，保证品质
技术风险

资金风险

管理风险

环境风险

其他风险

注：只需要填写本企业涉及到的风险。

8.0企业的愿景

把企业经营目标和主营产品定位在酸奶养生专家的高度上。结合其它产品系列，主做酸奶品种，力争在酸奶会所品牌中做到本地区乃至全国范围内的唯一酸奶养生服务品牌。

9.0附录部分酸奶成分功能表
序号
成分名
产品图（仅供参考）
功效
1
木瓜

健脾消食、抗疫杀虫、通乳抗癌、补充营养 、抗痉挛
2
蓝莓

增进视力，保护眼睛 、永葆青春，改善皮肤健康状况、预防癌症、增强记忆力，预防老年痴呆、降低胆固醇，对抗肥胖和心脏病
3
柠檬

生津止渴、和胃安胎、可治疗主胃热伤津；中暑烦渴；食欲不振；脘腹痞胀；妊娠呕吐
4
橙子

生津止渴、补充维C、增强抵抗力、软化血管、洁净毛孔
5
银耳

强精、补肾、润肺、生
津、止咳、清热、养胃、补气、和血、强心、壮身、补脑、提神独特的天然银耳精华、补充皮肤所需微量元素，为肌肤提供充分滋养。有效治理皮肤干燥
6
猕猴桃

解热、止渴、通淋、健胃的功效、抗衰老、治疗内外妇科疾病
7
芦荟

抗细菌、真菌作用、抗滤过性病原体、免疫刺激剂作用、消炎作用、伤口愈合作用、增强噬菌、解毒及清洁功能、免疫与抗肿瘤作用

24 / 26

9.1 附表１：经营第一年利润表 单位: 元
项 目
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
一、主营业务收入

加：其他收入

减：主营业务成本
生产/采购成本

营业税金及附加(按5.5%计算)

变动销售费用
销售提成

固定销售费用
宣传推广费

管理费用
场地租金

员工薪酬

办公用品及耗材

水、电、交通差旅费

固定资产折旧

其他费用

财务费用
利息支出

二、营业利润

减：所得税费用（按25％计算）

三、净利润

9.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元

1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
总计
月初现金

　--
现金流入
现金销售收入

应收款收入

股东投入现金

借贷收入

其它现金收入

现金流入小计

现金流出
生产/采购

销售提成

销售推广

税金

场地租金

员工薪酬

办公用品及耗材

水、电、交通差旅费

固定资产

借贷还款支出

其它支出

现金流出小计

净现金流量

--
月底现金余额

--
备注
净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金。

9.3 《创业/商业计划书》评估表
模拟公司名称
Sunshine酸奶会所
实训讲师
评估
初评成绩：□5 □4 □3 □2 □1
评估意见：

实训讲师签字
日期__________

目 录
1.0执行摘要 4
1.1 公司概况 4
1.2 注册资金 5
1.3 商业模式（盈利模式） 5
2.0市场分析 6
2.1市场定位与目标客户 6
2.2 市场预测（市场占有率） 6
2.3 竞争分析 6
2.4 项目SWOT分析 6
3.0 营销策略 7
3.1 产品特征 7
3.2 产品定价 7
3.2 销售渠道 8
3.3 宣传推广　　　　 8
4.0人员与组织结构 9
4.1 组织结构 9
4.2 管理团队 9
4.3 部门/岗位职责 9
5.0 财务分析报告 10
5.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 10
5.2 原材料/商品采购 10
5.3 销售与管理费用预测 11
5.4 启动资金需求 11
5.5 启动资金来源 12
6.0 月利润预测 12
7.0 风险分析与对策 13
8.0 企业的愿景 13
9.0 附录 14
9.1 附表１：经营第一年利润表 15
9.2 附表2：第一年度的现金流量表 16
9.3 《创业/商业计划书》评估表 0

创业商业计划书 | 日期
1