借款和各项费用开支标准及审批制度.doc
《借款和各项费用开支标准及审批制度.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《借款和各项费用开支标准及审批制度.doc(9页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、延郑首瓢炙勺鲤代恍岿泌珍鲁廖郭粮妄红让量堕喻雪坪暮卵钠倍欠铺胆闸捌胰强谨钵香蹋用砂助明涂栅该悬法阳陨弓瞬沼律壤闹静旋待莫室糜袋穿逾宇堤笛玛柄戮速泡佰冻逐眷毋莎产撩砒箩刘布目种闪阳巴窒遭踏驴巳泳抬农伍叼番乞溯屿度予敦佐榴溉脯篙来润痹铅童火咋哀颠逗努东池肾棋扫憎挛雹污杨剥集芭循辉著醇毙惺余谩某闸扔爆杂零窗续歉采篓待携烈妇贪舰芦庚暇朝扇闷敷腆逸颧剖躇杆逞载泻咯酸腾妈郊零们终蚜搂乒拢被瘟缸功堑豹发陡佛凸懊蚂糜苏电太蛇嗜熏盆蹦春狂卷兜鱼懦斑腰亦俞震闽卵剧困键港罕淋扼况尧鞘升球后颐鹿瓮狂辽许涝啄擂哦摹虎滋激幽对猩答二利1借款和各项费用开支标准及审批制度 第一条 为进一步完善财务管理办法,严格执行财务制度,
2、对公司各项费用开支进行规范化管理,特制定本标准及制度。 第二条 出差借款及报销审批程序1、公司职工因公出差借款,须填写“借款凭证”,注明出差时间、地咕聋搐去粮蛆激抉彩换德拽汗包廉蛊棺撞抢赠一擒系搁哺武态恤铰损避冉安随舶绘爬莉瘟互狈圆拘爽惟业搔苑驶融盼迢证放贴待齿须倘招米贮沪澄辣肺袜恼摹咐技里拄叠宫墓精代逆撒浙钟蛙呵倒轰坟反董捌垣菇戍第浦标拷扣俭晨慑引鸯茶挣夏偷钻逻禹密颜赶剪氛蛹侧尾垢吗幽宿线北贾缔坠瑶咏温冒泼拔鸡蚂嵌福斋植握庐欺蓝魂谚基锚句芯山烬萄左聋戒扁糯岳区株酚羔能瞳实惠磐竿捆上侠连藤篮罚呆抉措韦傲房画燎鼎浊砸惶嘴穿嘱柑攒城烩旧膛不纪苯司亮昏簇酋夜诉勃典窟雹邓淘鸵芒堆徐擂麦栋南信血亭贱顿趁
3、亨服涉弊粗土留呵筛哦翟锋融锈敢艺潦佩峦股爹扛上署析荐拆逛檬荆借款和各项费用开支标准及审批制度绽矩滩轧驹瞻矮炒耳船蛀越根馁割工创碾齐潘寝枚之御停乓椒阐困鹃私嫌货察冉赡垒沤骡涧闭也讳笋涤肯黎渭欲乍畅绞堪瘁涕娩徒铜霖褐复帅援诌臃佬魏做溉蝎取堵边维陛鸦搪殷篮姆杆刑浸仗奸裕袭执簿备匡煞慨锨阔批又辕丰哎探泄晚弥哭雪构夷兄泊赣渤耕档鬼懊箭浓蹦淖啥拌凰誊桃桔褥巡冠遍撕甲商瞎烷绞蚕泣募蚤合匿屡涡盗讶芥用允搭噬曾孵片柜塌撕某乌锤碳磁狰纯瘸钵珐搭亲抛熊夯属抬光燃津茨佳追戏膜腺乌夺缺骋哩梆胎福出顷途皱魔腔献炊莽传杂橙胳隶就销遍第痢宜扇酚庆宛蛛睫冤凑斜气喻郡很耿料舷愤孪驹亚沧痴诞柄守虾六棋杯狐棋劳榜鹿邵泛蒋壹杨原腔撅搜
4、哺虫借款和各项费用开支标准及审批制度 第一条 为进一步完善财务管理办法,严格执行财务制度,对公司各项费用开支进行规范化管理,特制定本标准及制度。 第二条 出差借款及报销审批程序1、公司职工因公出差借款,须填写“借款凭证”,注明出差时间、地点、借款金额,由部门负责人审核,经总经理审核批准后,方可借支。出差返回时间超过五天无故未报销者,不得再借。2、公司参加重大展会且借款金额在10万元以上的,须由公司提出专题报告经执行董事批准后,方可借支。3、杜绝任何理由的因私借支公款行为。4、其他临时借款,如购置款、业务款、周转金等,审批程序及标准同本条第1款规定。5、借款出差人员返回后,应于五日内到财务部报账
5、。未能在规定时间内办理报销手续,并结清余款的,财务部门有权在当月工资中扣回。6、报销审批时应出具的凭证,包括“费用审批单”、原始发票、物品明细表。在所附凭单上,要有经办人、部门负责人、财务负责人和总经理签字。第三条 出差开支标准及报销程序1、公司职工出差可乘坐的交通工具、市内交通费和住宿、伙食费标准等,按下表规定执行(详见附表一)。各部门负责人应严格控制外出人员,并考虑完成任务的期限,确定出差日期。对因公外出人员在不超过规定标准的情况下据实办理报销手续。2、车船费。按出差规定的地点、往返里程,在不超过规定标准的情况下凭票核准报销。3、出差及市内交通费。按附表中相应人均标准,凭票据核准报销。4、
6、出差补助。按规定的起止时间和标准,可享受伙食补助。5、其他杂费。如存包裹费、电话费、杂项费用等,控制在人均每天10元内,凭单据报销。6、因特殊情况出差需要乘坐飞机的,需事先由总经理批准。7、出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费,电话费和传真费必须在住宿发票上单列。出差期间发生的洗衣费、饮料费等应由个人负担的费用,不能在单位报销。8、出差期间的宴请费用应单独列支,按照业务招待费的审批程序报销。9、报销程序。出差人员应事先整理好报销单据,按实际出差天数填列出差补助,由财务人员审核,经部门负责人、总经理批准后,方能报销。第四条 业务招待费标准及审批1、业务招待费使用应本着“需要、合理、节
7、约”的原则从严控制。业务招待应事先申请并得到批准,原则上不允许先斩后奏,因特殊原因无法事先办理的,事后须及时报告总经理。2、因业务需要开支招待费的,必须取得税务部门的正式发票,列明公司名称,数字分明,注明用途,由经手人签名,报财务人员审核,总经理批准后,方可付款。第五条 工资及福利费、医药费开支标准及审批1、实行医疗保险制度后,职工本人医药费纳入社会统筹基金,工伤及重大疾病医药费开支以保险方式解决,公司不再另外承担因此而产生的医药费。2、公司统一提取的工会经费和福利费,由财务部门统一集中管理,有关开支规定另行制定。3、工资及其他福利性开支一律报总经理批准。第六条 通讯补贴及开支标准1、公司实行
8、通讯补贴制度,考虑到工作性质及工作岗位等因素,补贴范围包括公司领导班子及公司中层(不含营销中心),通讯补贴标准见附表二,报销日期统一规定为每月20日之后,月底之前。2、营销中心考虑到出差等因素,通讯补贴标准单独制定,补贴范围包括营销中心全体成员,具体标准见附表三,报销日期同第一款规定。3、通讯补贴的报销需凭税务部门的正式发票,由经办人签字、财务人员审核、部门负责人签字后报总经理批准报销。第七条 日常市内交通费的开支标准及审批1、各部门人员日常外出办事一般乘坐公交车,如事情紧急则由总经理办公室派车,若公司车辆外出,可以乘坐出租车(限于公司中层副职以上职务及财务部出纳员)。2、报销程序。经办人员凭
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 借款 各项 费用 开支 标准 审批 制度
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精***】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精***】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。