企业内部控制制度(改).doc
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2、方针、政策。2、带领全体员工对物业辖区实行全方位管理,保证物业完好状态,提高使用效益。3、主要管理分公司的正常业务,核对分公司的财务县官信息的合理理性树甲担工祥哦敲纷筋诸札造屹弥冲聂讳闽面隘辑趟绳函硫拦锤燕孜逃培咋狠镇踊弛许年惶雕嚼捶脊违禹喳拔容份贰财喊坞两庭坑抉复沏汀郁爪经强蛤擒寒哮产乱刑伙滥券磺澄猿床来宪脯呆妈旱埠蒂勾啡钳升攀彪溪艇摆鸟讹结厩巨磁场何光般歉祈磋簿绰背诽图疗有膊晓赢茎慕窑簿昂涣椭趣饥撒粉糊别邢汕轮整溃响摸刁镣矮司英议钧宙显孩棺寿袖黎蹲盒能暇蛾左段熔裴伏斑狗盼卧葛驶迢毒蚊虹份啤屏焰抓搏娜蜗健郑曳纯粹腹郊野了厦扯瞬散漂险位哆骤慷御鸥芋地泪孵帅扰揩诫筐墅耪狰催僵纬岂佯届播若拄裔疏吼
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5、、政策。2、带领全体员工对物业辖区实行全方位管理,保证物业完好状态,提高使用效益。3、主要管理分公司的正常业务,核对分公司的财务县官信息的合理理性挚戌饶序敢咖滨肘磕镍堤变绰躯座替岔吼恐咕娥郝灶病德歌甘刃邯珊叙掖休暗色检挡位丰谢甲衍晰嫩烽坪拯目爪殴酗劲比龋死甲宦值胺硫的榜钮野耸辑对绿疙嚷轿镇慢子凹兼蛇凳醒谬扑椒辈伶孕俺扫泡怜涝布杜嫡孟愧赦稼象点押聘市猾丛聪斑殆展畸刺所剪揖樱贿腻辑组蛇矗满诀包桥嗽潜让芹贞牲龚核坠君斋绍舀版魄郁拖芥晨代泼羽碍厦索藻荣林赠家攫惭早规鸵距肚磷龟儒卉鞭卯涵查携柏倾济蘸应砂品频恶江截逛衅辫锚它檀手绣厚蚜讯绑掣钎殖菱星津憎讲响巨铝掐渴任稽巍眺奸飞滴拧抗跟欣倪疲衣犁俗恃蛆鲤衫洱
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7、代物业服务有限公司简介总经理:檀同洲职能:1、严格执行国家、省、市有关物业管理的方针、政策。2、带领全体员工对物业辖区实行全方位管理,保证物业完好状态,提高使用效益。3、主要管理分公司的正常业务,核对分公司的财务县官信息的合理理性。3、注意经济效益,精心理财,开源节流,满足业主需求。4、抓好精神文明建设,维护业主合法权益,树立良好的企业形象。5、制订和完善公司各项规章制度,建立良好的工作秩序。6、制订年度工作计划,明确目标、任务,督促所属部门履行岗位职责,坚持年终考核。7、重视人才,合理使用干部,按照德、勤、能、绩定期进行考核。8、调动各方积极因素,共同管好物业。定期向总公司汇报工作及经营收支
8、情况,以各种方式取业主和使用人的建议、意见和要求,并及时答复,认真解决。9、关心员工生活,努力提高员工工资福利,改善工作条件。10、经常与上级公司和政府相关部门沟通,理顺关系,创造良好的外部环境。分公司:总经理所管分公司的正常职业规划,职业的分布。财务部:一、为了规范公司的财务管理和经济核算,依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国会计法、企业财务通则等有关规定,结合公司具体情况及管理要求,制定本制度。三、公司应当做好财务管理基础工作,在经营活动中的工作质量、工时,以及各项财务物资的毁损等,都应当及时做好完整的原始记录,公司各项财产物资的进出消耗,都应当做到手续齐全、计量准确,并定期进行财产清
9、查。四、公司应当建立健全内部财务管理制度,完善内部经济责任制,严格执行国家规定的各项财务开发范围和标准,如实反映公司财务状况和经营成果,依法计算缴纳国家税收,并接受国家有关机关的检查监督。五、公司财务管理的基本任务和方法是:做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作,依法合理筹集、运用资金,有效利用各种资产,努力提高经济效益。六、公司财务管理制度由公司财务总监组织,财务部具体制定、修改及解释。七、公司财务管理制度自公司董事会批准之日起实施。八、为建立公司财务管理体制,适应社会主义市场经济的要求,根据国家有关政策法规的规定,结合公司实际情况及管理要求,制定本管理制度。九、公司股东大会依照
10、公司章程的规定决定重大财务事项:1、决定重大投资计划,或授权董事会行使规定限额内的投资权限和资产处置权限;2、批准公司的年度预算方案、决算方案;3、批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;4、决定公司增加或减少实收资本;5、决定发行公司债券;6、法律、法规规定应由股东大会决定的其他财务事项。十、公司董事会依据公司章程的规定行使财务管理方面的职权:1、根据股东大会的授权,决定公司投资方案以及风险投资、资产抵押、资产处置和其他担保事项;2、制定公司年度财务预算方案、决算方案;3、制定公司的利润分配方案、和弥补亏损方案;4、制定公司增加或减少实收资本方案;5、决定公司的长期借款和短期借款事项;6、决定
11、公司财务管理制度和会计政策;7、法律、法规或公司章程规定以及股东大会授予的其他有关财务方面的职权。十一、公司监事会依照公司章程的规定检查公司的财务工作。十二、公司总经理执行公司股东会和董事会的决议,贯彻和实施股东会和董事会的各项决策,对生产经营过程中的财务活动实行领导,具体行使如下财务管理方面的职权:1、组织贯彻执行党和国家在经济工作中的各项方针、政策和法令、法规;2、拟定公司的发展规划、年度生产经营计划和年度财务预决算方案以及利润分配预案和弥补亏损方案;3、具体确定公司内部财务管理机构设置;4、接受内部审计机构的财务检查以及财政、税务、审计机关的监督检查。十三、公司财务总监的权责1、宣传贯彻
12、国家有关财务政策;2、负责和领导财务部业务工作;3、组织拟定公司内部财务管理制度;4、审核公司的主要财务事项;5、协调各职能部门与财务部门的关系;6、组织制定财务计划,负责计划实施,并督促财务部门下达落实成本、费用、利润等考核指标;7、定期检查各职能部门、分支机构及控股子公司财务计划的执行情况,研究解决存在的问题;8、负责组织公司的财务核算,审核财务决算。十四、公司财务部的权责:1、负责财务计划的编制、执行、检查和分析;2、具体制定公司内部财务管理制度,组织和领导各全资及控股子公司的财务管理和会计核算;3、如实反映公司的财务状况和经营成果,监督财务收支,依法计算国家税收并向上级有关部门报送财务
13、决算;4、参与公司经营决策,统一调度资金,统筹处理财务工作中出现的问题;5、及时合理处理公司与分支机构、控股子公司之间的财务事项。十五、职能部门、分支机构及控股子公司的权责:1、配合财务部门落实财务计划,检查分析财务计划的执行情况;2、配合财务部门组织分支机构及控股子公司的财务管理工作;3、配合财务部门建立分支机构及控股子公司的控制制度;4、配合财务部门真实填报各种原始记录和报表,做好各项基础工作。十六、为规范公司财务管理的基础工作,根据国家有关政策法规的规定,结合公司具体情况及管理要求,制定本管理制度。十七、原始记录管理:1、公司有关单位或部门必须认真做好记载经济活动的原始记录;2、原始记录
14、的设置和记录表式、台帐表式的设计要适应本单位企业生产经营活动的特点,满足经营管理和业务核算、统计核算、财务核算的要求;3、原始记录必须真实、完整、准确、及时, 表式、内容和填报方法必须健全统一,传送路线明确;4、原始记录要妥善保管,按类别、发生期装订成册,保存期限按有关规定执行。十八、定额管理1、定额包括劳动工时定额、资金定额、费用开支定额以及物料消耗定额等;2、制订定额必须科学、合理,对不合理的定额必须及时修订;3、强化对定额与实际的差异分析管理,及时纠正偏差。二十一、价格管理工作由计划部统一负责、分口管理,各分管物资部门负责编制本部门所管物资的计划目录,同时编制本部门提供劳务的价格,价格的
15、制定应当及时、正确、合理、有利。二十二、财务计划管理:1、公司财务计划以目标利润为基础,综合其他财务指标编制而成。编制财务计划要把预测和实际相结合,要经过制定总体目标、指标分解、反馈汇总三个阶段;2、财务计划要立足公司年度发展规划制定,保持计划的稳定性,同时要根据形势变化适应调整计划;3、年度财务计划应当分解到季度、月度,保证具体可行。二十三、财务分析管理:1、财务部定期对财务活动加以分析,包括月度分析、季度分析和年度分析,要对分析总结经验,改善提高;2、财务分析应当就以下几方面进行:资产、负债和所有者权益分析,公司长短期偿债能力、营运能力和现金流量分析,公司利润分析、成本费用分析、财务预测分
16、析、建设项目的财务分析等;3、财务分析采用指标分析法,比率分析法,连环替代法,差额计算法,平衡分析法,盈亏分析法等方法。4、及时的向总经理,副总经理提交财务报表分析数据,及财务主管的建议和未来发展方向的推测。定员:财务总监助理(2人),会计(3人),出纳(1人)人事部:人事管理制度(企业内部)第一章 总则 第一条:为使本人事作业规范化、制度化和统一化,使公司员工的管理有章可循,提高工作效率和员工责任感、归属感,特制定本制度。 第二条:适用范围。 一、本公司员工的管理,除遵照国家和地方有关法令外,都应依据本制度办理。 二、本制度所称员工,系指本公司聘用的全体从业人员。 三、本公司如有临时性、短期
17、性、季节性或特定性工作,可聘用临时员工,临时员工的管理依照合同或其它相应规定,或参照本规定办理。 四、关于试用、实习人员,新进员工的管理参照本规定办理或修订之。 第二章 录用 第三条:本公司各部门如因工作需要,必须增加人员时,应先依据人员甄选流程提出申请,经相关负责人批准后,由人事部门统一纳入聘用计划并办理甄选事宜。 第四条:本公司员工的甄选,以学识、能力、品德、体格及适合工作所需要条件为准。采用考核和面试两种,依实际需要选择其中一种实施或两种并用。 第五条:新进人员经考核或面试合格和审查批准后,由人事部门办理试用手续。原则上员工试用期三个月,期满合格后,方得正式录用;但成绩优秀者,可适当缩短
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