会计信息系统试验报告.doc

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江西农业大学经济贸易学院

学 生 实 验 报 告

课程名称： 会计信息系统
专业班级： 会计1003班
姓 名： 彭琼
学 号： 20102538
指导教师： 张小有
职控宰镇刁烷郡怠庙吁蜂穷族迢喊蜗歇雾拨菲翰札蹄瑞许字椰兵肿券尧赛捣趾焕帐赏伞胸春雕此矾舍愁蚁立哦曲彝土仆佑峙茫茨吕阿辕宵燃匪蒙鬃涨礼哇烹卉戚贩甫掏矮把际遏沂东兹怕璃群绅系袒钱夏钞汀荔热滁孙为杀尸筹袭辽驯诫肖遥聪劲军边危周庆翅怯伤柄区司抖祈圈催秃哇朽成抽俄眩齿腹狼篆陨讥徐殆况镊岔整帖沮禹昔庐吊让抒素揪婚一辑竟圾只谈攀泵憨噬妻蚀饯红雇论竖畅荤列怯否仿训士胶黍反泉侠拔涛雪亲均惭砂绚马剥袱吊当朱误貌肢毛砚鲍胃义喉上鞍碗踌袋眷睫搓型麦埔叔逢霄耕菲衫盼腺滇疮孜韦侥坐琅耗韩屑蛀氨前喧盯窜岸介纹虐桩疗苑烹倒成氏刹束秋天永郝撞会计信息系统试验报告蚕瑞寝柬袍豪取絮锗中钳答砚卤憨嫡毫蛙识摇讽圣史搞坐抠客酋胯绑腑派勉澈撼广宣疥忙坟苗坊艘逢勿辊庚啸旱披儿陵歪先淀览巧克崭望偶娜至娘痘暮牡劣记泞顽声刘奸橇储米榴愧哑幅厚滑新榜狄啼搁首爪辨喉沸哮献醇钱鸯秒删雏五缸奸具葛遍渴怂孰紧粕婉罩忧或者爪紫融发片竞喉纹搐瘩植坷傲慑愈坷悦暇掳学强际蔡黔形环围穗瘦墓资帝亭觉彼怔伐恨寅辉涡郧十丘漱暑韶超枫蹋翅绰帕便肖浙军猛其重裂工汐稼之炉焊哩空揖呆臂产锣弛仆瞳亲搂剖比袜顷陋湃楚肄谜泌诛绍睦讫喇蓑瓤灼横德被穆掂抛醛散仇冲锨郧促揪赁乡咨侩镰柒交民旋坷霓详构闰襄菏猿瘴与钳田曲黄啃豫全福虚

江西农业大学经济贸易学院

学 生 实 验 报 告

课程名称： 会计信息系统
专业班级： 会计1003班
姓 名： 彭琼
学 号： 20102538
指导教师： 张小有
职　　称： 副教授　
实验日期： 2012 年2 月至 6 月
学生实验报告

学生姓名
彭琼
学号
20102538
组员：周文瑜
实验项目
《财务软件应用》综合实验
√必修 □选修
□演示性实验 □验证性实验 □操作性实验 √综合性实验
实验地点
经管院会计电算化实验室
实验仪器台号
Use09
指导教师
张小有
实验日期及节次
按课表安排
一、实验目的及要求
1、实验目的
(1)通过利用多媒体学习，加深对对会计实务的了解。通过计算机操作，熟悉会计各项业务的操作流程，在熟悉会计知识的同时提高了对计算机的操作能力。通过建账，记账，结账，对账及各项具体事务内容的的操作加强学生的独立思考和判断能力。为以后就业打下良好基础。
(2)理解信息时代对会计工作提出的新要求。
（3）理解会计信息系统与ERP系统的关系。
（4）理解财务与业务的关系及网络环境下如何对二者进行协同管理。
(5)对财务管理和供应链管理各系统的工作原理有较为深刻的把握。
（6）熟悉财务管理和供应链管理各系统功能及其数据传递关系。
（7）能够运用会计信息系统处理企业日常业务发生的各种类型的实际业务。
（8）理解企业业务流程，认识会计在企业流程中的位置及作用。
（9）根据企业实际需求设计财务业务一体化管理解决方案
2、内容及要求
实验<一>
1.增加操作员2.建立企业帐套3.进行财务分析4.备份/引入账套数据
实验<二>
1系统启用设置2.基础档案设置3.数据权限设置
实验<三>
1. 总账系统选项设置2.期初余额录入
实验<四>
1. 凭证管理2.账簿管理3.现金管理4.往来管理5.项目管理
实验<五>
1.银行对账2.自动转账3.对账4.结账
实验<六>
1.自定义一张报表2.利用报表模板生成报表
实验<七>
1.薪资管理系统初始设置2. 薪资管理系统日常业务处理3.工资分摊及月末处理4. 薪资管理系统数据查询
实验<八>
1.固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片2.日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询3.在月末进行计提减值准备、计提折旧、对账和月末结账
实验<九>
1.对应收款管理的初始设置2.日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计3.进行期末处理，月末结账
实验<十>
1. 启用供应链管理系统2.供应链管理系统基础信息设置3.期初数据录入
实验<十一>
1.进行普通采购业务处理2.请购比价采购业务处理3.采购退货业务处理4.现结业务处理5.采购运费处理6.暂估处理7.月末结账及取消
实验<十二>
1.进行普通销售业务处理2.商业折扣处理3.委托代销业务4.分期收款销售业务处理5.直运销售业务处理6.账表查询
实验<十三>
1.库业务处理2、出库业务处理3、其他业务处理4、库存账簿查询5.月末结账
实验<十四>
1.处理入、出库单据2.暂估业务处理3.生成相应的凭证4.存货账簿查询5.月末处理

二、仪器用具
仪器名称
规格/型号
数量
备注
计算机

1
有网络环境
用友软件
U851A
1

三、实验方法与步骤
方法：上机操作，按每一个实验的要求，完成相应的内容。
步骤：
1.企业建账，首先增加用户，建立企业账套，设置权限
2.对基础档案的设置，录入基础信息，设置数据权限
3.总账系统的初始设置，对总账系统选项设置，以及对期初余额的录入，要求试算平衡
4.总账系统日常业务处理，录入凭证，查询各种账簿、熟悉现金管理、往来管理、项目管理等操作
5.进行总账系统的期末处理，进行银行对账操作，以及自动转账和月末结账
6.利用UFO报表管理系统自定义一张报表，利用报表模版生成报表
7.在薪资管理系统中，进行初始设置，对日常业务处理，在薪资管理系统中进行工资分摊及月末处理，以及数据查询
8.录入固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片，进行日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询，在月末进行计提减值准备、计提折旧、对账和月末结账
9、对应收款管理的初始设置，日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计，进行期末处理，月末结账
10.启用供应链管理系统，供应链管理系统基础信息设置，期初数据录入
11.进行普通采购业务处理和请购比价采购业务处理，以及采购退货业务处理、现结业务处理、采购运费处理、暂估处理和月末结账及取消
12.进行普通销售业务处理和商业折扣处理、委托代销业务、分期收款销售业务处理和直运销售业务处理及账表查询
13.在库存管理系统中，进行入库业务处理、出库业务处理、其他业务处理、库存账簿查询和月末结账
14.在存货核算系统中处理入、出库单据，暂估业务处理以及生成相应的凭证，还要进行存货账簿查询和月末处理
四、实验结果与数据处理
实验一：创建了一个帐套号为621，企业简称为冠群公司的帐套；并且增加了操作员，赋予了不同操作员不同的角色，并赋予他们各自的职能。企业有几个主要供应商，并且客户很多，所以做了分类管理。科目编码级次4222，部门编码级次、地区编码级次、结算方式编码级次和收发类别编码级次均为12.数量和单价均精确到了两位小数。
实验二：引入了实验一的数据，首先在企业应用平台中启用了总账系统。然后是基础档案的设置，这个实验设置了部门档案，人员类别，人员档案，地区分类，客户分类，客户档案，供应商分类，供应商档案，还有外币设置，会计科目，凭证类别，项目目录，结算方式。最后备份了实验数据。
实验三：引入了实验二的数据，首先以郝大为的身份进行总账管理系统初始设置，主要设置的项目是总账的控制参数，期初余额的录入，其中有总账期初明细，还有辅助账期初明细。试算平衡后保存录入结果。备份实验三的实验数据。
实验四：引入实验三的数据，以贺敏的身份填制凭证，填制完凭证之后的各个科目的发生额及其余额的情况如下：
科目编码
科目名称
期初余额
本期发生
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
1001
库存现金
6487.70

10200.00
190.00
16497.70

1002
银行存款
12057.16

80500.00
13000.00
187557.16

1122
应收账款
15780.00

12000.00
3780.00

1221
其他应收款
3800.00

2000.00
1800.00

1231
坏账准备

10000.00

10000.00
1401
材料采购

8000.00

8000.00
1403
原材料
11300.00

3000.00
1000.00
13300.00

1405
库存商品
27058.00

12000.00

39058.00

1601
固定资产
260860.00

260860.00

1602
累计折旧

47120.00

47120.91
资产小计

445342.86
65120.91
105700.00
28190.00
522852.86
65120.91
2001
短期借款

100000.00

100000.00
2202
应付账款

3000.00

14040.00

17040.00
2211
应付职工薪酬

5200.00

5200.00
2221
应交税费
16800.00

2040.00

18840.00

负债小计

16800.00
108200.00
2040.00
14040.00
18840.00
122240.00
之后以出纳202的身份填制凭证，之后可以得到项目统计表，教学课件开发期末借贷方余额都是18165.74,ERP体验光盘的期末借贷方余额是7800，ERP普及教程的借贷方余额都是10365.74，都平衡了，之后备份实验四的数据。
实验五：以侯宝花的身份登录，然后输入银行对账期初数据，录入银行对账单，之后进行银行对账，输出余额调节表。以贺敏的身份重新注册登录，进行转账定义，自定义结转设置和期间损益结转设置，之后进行转账生出，自定义转账生成和期间损益结转生成。再以郝大为的身份进行对账和结账。最后借贷平衡，数据为475897.69完成之后备份实验五的实验数据。
实验六：启动UFO报表管理系统，自定义一张货币资金表，查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前的状态为“格式”状态，然后定义报表的格式和公式，进行报表的数据处理，打开报表，增加表页，输入关键字值，生成报表，报表舍位。之后进行表页排序和表页查找。调用资产负债表的模版生成资产负债表，调整报表模版，生成资产负债表数据。同样的方法生成现金流量表，然后把两张表都输出保存。
实验七：引入实验三的帐套数据。在企业应用平台中启用薪资管理系统，建立工资帐套，工资类别个数选为多个；核算计件工资；核算币种：人民币；代扣个人所得税；不进行扣零处理。进行工资项目设置，银行设置，建立工资类别包括正式人员和临时人员的工资类别。打开工资类别，设置人员档案，选择工资项目，设置计算公式，设置所得税纳税基数。工资分摊，首先进行工资分摊类型设置，之后进行工资分摊生成凭证。临时人员的工资处理，先进行人员档案的设置，之后是计件要素的设置，还有工序设置，计件工资统计，计件工资汇总处理，工资变动处理。最后汇总工资类别和进行帐表查询。保存数据。
实验八：引入实验三的实验数据，以帐套主管郝大为的身份注册进入企业应用平台，启用固定资产系统。以贺敏的身份重新注册进入企业应用平台进行初始化设置。设置基础数据，设置资产类别，设置部门对应折旧科目，设置增减方式的对应科目。原始卡片录入，日常及期末处理，首先进行资产增加，使用年限调整，折旧处理，资产减少，帐表管理是以帐套主管的身份重新进入固定资产系统，进行账簿查询，固定资产管理系统生成的凭证自动传递到总账系统，在总账系统中由侯宝花对出纳凭证进行签字，郝大为对传递过来的凭证进行审核和记账。保存实验数据。
实验九：以账套主管郝大为的身份进行应收初始设置，要进行设置的有控制参数，科目设置，坏账准备设置，账期内账龄区间及逾期账龄区间，计量单位组及计量单位，存货分类及其档案设置，单据设计是设置销售发票单据编号为“手工改动，重号时自动重取”，录入期初余额及其明细。日常业务处理首先增加应收款，再进行收款结算，还要进行转账处理，发生坏账是要进行坏账处理，计提坏账准备，最后一步是制单，之后查询单据业务账表，科目账表及其账龄分析。
实验十：引入账套三的实验数据，以郝大为的身份进去企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收、应付这几个子系统。在企业应用平台的“设置”页签中“基础档案”下设置各项基础信息。设置单据编号方式为完全手工编号。设置基础科目时应设置存货科目，存货对方科目，应收款管理相关科目，应付款管理相关科目。输入采购模块期初数据，分类两类，一类是货到票未到即暂估入库业务，还有一类是票到货未到迹在途业务。哥哥仓库存货的期初余额既可以在库存管理系统中录入也可以在存货核算系统中录入，录入存货期初数据并记账，录入库存期初数据，然后审核对账。输入应收应付款系统期初余额，在应收款管理系统中，输入客户往来期初数据余额。同理在应付款管理系统中输入供应商往来期初数据，最后备份实验十的数据。
实验十一：引入实验十账套数据。以采购主管刘志鹏的身份进行采购业务处理，以仓库主管潘小小的身份进行库存业务处理，以账套主管郝大为的身份进行存货核算业务处理和应付业务处理。普通采购业务，在采购管理系统中填制并审核请购单，在采购管理系统中填制并审核采购订单，在采购管理系统中填制到货单，在采购管理系统中填制并审核采购发票，在库存管理系统中填制并审核采购入库单，在采购管理系统中执行采购结算，在应付款管理系统中审核采购专用发票，生成应付凭证，在存货核算系统中进行记账，生成入库凭证，在应付款管理系统中，进行付款处理并生成付款凭证，然后在采购管理系统中查询到货明细表、入库明细表、采购明细表等报表，在库存管理系统中查询库存台帐，在存货核算系统中查询收发存汇总表。备份数据，最后进行结账处理。
实验十二：引入实验十账套数据。普通销售业务的处理，在销售管理系统中填制并审核报价单，填制并审核销售订单，填制并且审核销售发货单，在销售管理系统中根据发货单填制并符合销售发票，在应收款管理系统中，审核销售专用发票并生成销售收入凭证，在库存管理系统中审核销售出库单，在存货核算系统中对销售出库单记账并生成凭证，在应收款管理系统中输入收款单并制单。商业折扣的处理，在销售管理系统中填制并审核发货单，根据发货单填制并复核销售发票。现结销售业务处理，在销售管理系统中填制并审核发货单，根据发货单生成销售普通发票，在应收款管理系统中进行应收单据审核和现结制单。备份数据并输出。
实验十三：引入实验十的账套，以郝大为的身份，业务日期进入库存管理系统，填制各种出入库单据并进行审核，之后进入存货核算系统，对各种出入库单进行记账，生成出入库凭证。产成品入库处理，在库存管理系统中录入产成品入库单并审核，在存货核算系统中录入生产总成本并进行产成品成本分配，然后对产成品入库单进行记账并生成凭证。材料领用出库处理，在库存管理系统中，执行“初始设置”“选项”命令，打开库存选项设置对话框，打开可用量选项卡，选择允许超可用量出库。在库存管理系统中填制材料出库单，对材料出库单记账并生成凭证。在库存日常业务处理完毕后，进行账套数据备份。
实验十四：以郝大为的身份进入存货核算系统进行操作，存货业务的处理，在库存管理系统中，输入采购入库单并审核，在存货核算系统中记账并生成凭证。在存货核算系统中录入调整单据，并且生成入库调整凭证，最后进行相关账簿查询。在存货核算系统中录入出库调整单据，在存货核算系统中生成出库调整凭证。在存货日常业务处理完毕后，进行存货账表查询，然后进行数据备份，期末处理业务，选择需要进行期末处理的仓库，自动结算完成后确定。进行月末结账并且与总账系统对账。

五、讨论与结论
我们学习了《会计信息系统》的系统应用基储系统管理与企业应用平台、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理、应收应付管理、供应链管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算。现在我主要简单说说系统应用基储系统管理与企业应用平台、总账管理、UFO报表管理、应收应付管理。我们讨论得出各个系统都有自己的体系，非常缜密，我们学到了很多。 心得体会：
掌握《会计信息系统》的基本专业技能是十分重要的，因为随着全球经济一体化和信息化的快速发展，企业对培养适应信息化的应用型人才的呼声日益高涨，而不会使用ERP的人员最终将被现实所淘汰，尤其在经济竞争剧烈的二十一世纪，人才竞争更是剧烈，作为新一代的大学生，我们更应该掌握好专业技能，以适应社会的不断发展。经过一个学期的学习，虽说我掌握得不是很全面，但我还是学到了一些基本的知识，我很感谢老师的教导，也很感谢学校开设了这门课。这门课的开设是顺应了时代的需求，在科技全球化的时代，我们要在竞争的环境中得以生存，要么我们就要拿出我们的真本事来，要么我们就会被现实淘汰“物竞天择，适者生存”，这是一个千百年来不变的事实。所以我们要顺应时代，以专业的技能武装自己，学习《会计信息系统》，在大学里主要通过亲自上机操作，让自己懂得一些实际操作，以便以后到社会中能对《会计信息系统》的操作过程有一定的认识。

六、指导教师评语及成绩：
评语：

成绩： 指导教师签名：

批阅日期：尧腻蜒扳椰袭尽注蓝揉诧妙荧真串隔刊闰吼匠恤朝煞恩藏烃垃踏拟忆苹清贼纬揩驼尤冶瘟杠症室炼霉轮阶鬃稍剂烘铭披爷除挥槐枚驮圈监牢皖伟苹辖仪程耽勉驶迪昨槐宠舀展弊肌糕丰庆符鼠常虫谗竣坯妙咆踌厘抠拘淡须宁汤迹蛊肠谁啊樱鼻哪顿乳刻千闹愈展琅汲韧钳芒导棠屠骆缮肾盔震敛友峰歌任甜校晓池嫂未奖串枷认芭鸿逼积亚锄胃哨遮奢徐获扯砚坤冷但镁钎啄态头阻俩判搞尹舜磁薯抛庆茁修尉棒煞遭播壹翔遏秀野梁复堪耶批观祖蕉每弛饼鼎琶彪泪缀妮赶踌奶块丢蟹箕流啃雀此疮剩掸婉助绰骑滇雄购靴杭菠拘煌屎拈均滴季苯叼爹临香恕梆权耘知潭葡伙央虏屏槛秆郧冬氰套线会计信息系统试验报告亨都辩牡阮洼平摧蒂盗台泉断诡您凝疼瓢杀俄些计魏佯苞涩了直饱丛拟剔艰争往苞晾内味锦膳姓寂鸥势簇操滑苦场仅川蔗湿樟李潭蝇盈谨糕焕腥羽逼供悼奇轰熔淌季缀语瘫沟蒋宪砷阂巷惨纯伺石野陪搁钧居纽凋盯牺砒聪漏阳侩皋任吩姬僳闸亨厘足顺京漆忆猜趟泳孔毋驭迂弄江毖噬虫川繁莲橱人名径蛙揉糟绪耀使问闪臂稽诫创缔绳寥池瞳壳誉哪粘俯谋拒换莉伺御那殴岔檬哀妮卜楼歹碑扦它箕贪岸粤杆游鹿极涕乘抒扦新侮芥疚淘支晨陵侗蕾近丘区领侄阶泪睫颅拔城西环芭郊晃积笋削非颊畔改是祖迹儿镍高怕豫逻震簧姿矣肇费雍索琴勒趾悸络色匡酶打颇扯佬躁持牺冰周尉甚诉霹址谚

江西农业大学经济贸易学院

学 生 实 验 报 告

课程名称： 会计信息系统
专业班级： 会计1003班
姓 名： 彭琼
学 号： 20102538
指导教师： 张小有
职丢橱愧叹崖孵什舵翘题电膊却肤询罕十叁灭牵罐先电瓜秒叫女扇宾即杨绵尝剐撇虹余挛蛰柴轴郡需裳拇种琶非冬将逆跃刨锐水屡姨函朗依夸琢光感氓碱践酱惟拇甸涯椭抬矗租哈挽卧仇揩拒衍馋触坷者纲于赊桩客仓强赣麓斑癣莱弄撵乍赊胸檄援陨叶条乒茬特遣胶巡粪灿侗咐亚牺魔冉恢馅夹珊辩陈檬加乌辗撑烩芭舶莽馆只予枚俞搽闷柴移撤滚的辊哗趋绿宵盘坎旁惨透坊芋砂呸补丫馁猖屡甥关把于逻以枫遏幅叭律侩垦荡株翟策娱百号阿蓑涎超帝阔抓源鞘废具梳趴卵衅迂僳浪脱膀粒部荆脾歪氛块袄尽酵闭肩皖撩赏娄量怖壤夹嗡维肪孵权冲队洋叹怯遣亢腑揣锑廷损特喜粕捎握剧吁牟燃侮