银行法人客户信用等级评定管理办法模版.docx
《银行法人客户信用等级评定管理办法模版.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行法人客户信用等级评定管理办法模版.docx(12页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、农商行法人客户信用等级评定管理办法(试行)第一章 总则第一条 为科学、准确识别法人客户信用风险,逐步规范法人客户信用等级评定管理工作,提高评级质量和运作效率,有效防范信贷风险,提高信贷资产质量,保证信贷资金安全稳健运行,根据农商行信贷业务管理基本制度等有关规定,特制定本办法。第二条 法人客户指企业法人、事业单位、合伙类企业、个人独资企业等非自然人客户。第三条 事业单位指以社会公益为目的,由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办,经审批机关批准成立,事业单位登记管理机关登记(备案),具有民事权利能力和民事行为能力的法人组织机构。第四条 法人客户信用等级评定,指根据法人客户对应类型,以偿债能力和
2、偿债意愿为评价核心,采取定量分析与定性分析相结合的方法,按照财务与非财务指标及标准,在综合评价基础上确定信用等级。第五条 农商行法人客户信用等级评定是农商行信用风险管理的基础性工作,必须遵循统一标准、分级授权、动态调整、稳步发展、逐步规范的原则。评定结果作为农商行法人客户准入退出、信贷决策、风险定价、授权授信管理的重要依据。第二章 评级条件第六条 本办法适用于与农商行已建立或拟建立信贷关系的法人客户。第七条 法人客户评级应满足以下条件:1、经营期连续超过二个会计年度且能提供评级所需财务报表;2、在农商行开立基本存款账户或一般存款账户;3、财务制度健全,生产经营符合国家产业、行业政策和农商行的信
3、贷政策;4、能接受、配合评级人员对其经营、财务状况和管理情况进行调查;5、农商行要求的其他条件。第八条 法人客户向农商行提供的财务报表原则上需经具备资质的会计师(审计)事务所审计。第三章 等级设置及核心定义第九条 农商行法人客户信用等级分为三等九级,即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。从AAA级到C级风险逐级递增。第十条 农商行法人客户信用等级特征描述及核心定义:AAA级(实力很强,风险偏低):生产经营符合国家产业政策,管理层素质优良,各类信用记录、资产负债率为满分;经营性现金净流量充足;违约风险偏低,发展前景良好。AA级(实力较强,风险较低):生产经营符合国家产业政策,管
4、理层素质较好,各类信用记录、资产负债率为满分;现金流量较充足,具有较强偿债能力;违约风险较低,发展前景良好。A级(实力一般,风险趋升):生产经营符合国家产业政策,管理层素质一般,信用记录较好;经营实力中下,应付较大风险能力明显不足,现金流量基本能够保证;经营和财务风险的影响增强;违约风险趋升,发展前景一般。BBB级(实力不足,风险关注):生产经营符合国家产业政策,管理层素质一般,经营和财务管理存在一定缺陷;信用记录一般,有违约情况出现;经营和财务实力弱化,负债率居高不下,现金流量偏紧;经营和财务风险的影响显著增强,偿债能力明显削弱,发展前景较差;违约风险加大,有潜在损失的可能。BB级(实力衰弱
5、,风险次级):管理层难以改变经营困境,经营和财务管理存在重大缺陷,有重大违约行为;经营实力和财务实力严重削弱,现金流量衰减;经营或财务风险非常严重,偿债能力严重损害,不具备发展前景,有违约损失风险。B级(实力衰竭,风险可疑):管理层已失去经营管理能力,经营和财务管理存在严重缺陷,有严重违约行为;法人客户所在行业、产品或技术不符合国家环保政策、产业政策或信贷政策准入标准;经营和财务风险极其严重,清偿债务的能力严重不足,存在一定的违约损失。CCC级(实力已无,损失很大):法人客户已丧失经营管理和财务管理能力,存在严重违约行为;促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少,风险很大,如对其财产
6、进行清偿,违约损失较大。CC级(实力已无,损失极大):法人客户已丧失经营管理和财务管理能力,存在严重违约行为;促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少,风险极大,如对其财产进行清偿,违约损失极大。C级(实力已无,濒临破产):法人客户已丧失经营管理和财务管理能力,存在严重违约行为;促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素极少,风险极大,如对其财产进行清偿,违约损失全部无法挽回。第十一条 法人客户信用等级设置:(一)AAA级。得分95分,且满足下列限制性条件(下同):利息偿还记录指标为满分、到期信用偿还记录指标为满分,资产负债率指标为满分,连续2年经营性现金净流量0。上述一项指标达
7、不到要求,必须下调信用等级,直至分值和限制性条件全部满足为止(下同)。(二)AA级。85得分95分,资产负债率、利息偿还记录指标为满分、到期信用偿还记录指标为满分,连续2年经营性现金净流量0。(三)A级。75得分85分,利息偿还记录为满分。(四)BBB级。65得分75分,利息偿还记录为满分。(五)BB级。55得分65分。(六)B级。50得分55分。(七)CCC级。45得分50分。(八)CC级。40得分45分。(九)C级。得分40分的。新开户法人客户的信用等级评定:经营期限一年以上新开户法人客户,“信誉状况”项不评分。总分满分为95分。AAA 综合评价得分达到90分(含)以上;AA 综合评价得分
8、达到80分(含)以上;A 综合评价得分达到70分(含)以上;BBB 综合评价得分达到60分(含)以上;BB 综合评价得分达到50分(含)以上;B 综合评价得分达到40分(含)以上;CCC 综合评价得分达到30分以下。事业单位的信用等级评定:(一)AAA级。得分95分,资产负债率50%,利息和到期信用偿还记录指标为满分,且近三年收支结余0。(二)AA级。85得分95分,资产负债率50%,利息和到期信用偿还记录为满分,且近三年收支结余0。(三)A级。75得分85分,利息偿还记录为满分。(四)BBB级。65得分75分,利息偿还记录为满分。(五)BB级。55得分65分。(六)B级。50得分55分。(七
9、)CCC级。45得分50分。(八)CC级。40得分45分。(九)C级。得分40分的。第四章 特别管理规定第十二条 经营期不足两个会计年度且无法提供评级所需财务数据的新建、拟建或在建项目的法人客户,评定信用等级参照新开户法人客户计分标准评分,且由评级小组根据其生产经营现状进行事实认定,认定的信用等级最高结果不得高于A级,评级结果仅供参考。第十三条 仅办理低风险信贷业务的法人客户可不评级。第十四条 法人客户符合国家产业、环保政策,但由于客观原因造成证照和批复手续不全,能够提供有权部门出具正在办理的证明文件,最高信用等级认定不得高于A级。第十五条 法人客户存在次级类、可疑类或损失类贷款,信用等级最高
10、不得超过BB级。第十六条 法人客户出现如下情况的,按照信用等级核心定义直接认定为CC级以下:、法人客户或主要管理人员出现逃废债务、被人民银行或银监部门列入黑名单,或被银行业协会公布为不守信誉企业;2、法定代表人及主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、抽逃资本金等违法经营案件的;3、出现重大经营困难或财务指标明显恶化,行业发展前景不乐观;4、生产设备、技术或产品属国家明令禁止;5、关停、资不抵债;6、生产经营不正常,管理混乱,连续三年亏损。第五章 评级指标体系第十七条 信用评级指标体系由指标与权重两部分组成。(一)评级指标由基本指标(由10项小指标组成)、修正指标(由11项小指标组成)、评议指标
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行 法人 客户 信用等级 评定 管理办法 模版
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【天****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【天****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。