信贷客户风险预警信号专业知识讲座.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。,一、重大风险预警信号,1.客户信用等级、贷款风险分类下降；,2.政府调整了行业政策或修改了相关法律，严重影响客户的生产经营；,3.借款人的主要股东、关联企业、母子公司或担保单位等发生了重大的经营管理变化，如改制、频繁复杂地进行关联交易、重大关联交易等；,4.股本结构重大变化、资本金大幅减少，大量对外投资，投资项目与自身主营业务关联不大；,5.挪用或变相挪用信贷资金或其他信用；,6.对金融机构及其他债权人出现拖欠或违约行为，金融机构被动展期或借新还旧；,7.逃废金融机构债务；,8.借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；,9.高管人员卷入经济或刑事案件；,10.客户涉及重大不利诉讼；客户大宗资金被诈骗、损失；,11.管理层核心人物突然死亡、患病、辞职或下落不明，没有相应的继任者；,12.资产负债表结构发生重大变化，资产负债比率过高，流动资产占总资产比例下降，固定资产变动异常，无形资产激增；,13.短期债务异常增加，长期债务大量增加；,14.利润、销售、利润率、现金流量的持续下降；,15.公司章程、业务性质、经营范围发生重大变化；,16.经营活动发生显著变化，开工不足，处于停产、半停产或经营停止状态；,17.丧失主要产品系列、特许经营权、分销权或供应来源；,18.建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长或处于停缓状态；,19.拖欠税款、工程款、员工工资、利息；,20.出售、变卖主要的生产经营性固定资产；,21.抵质押物品所有权发生争议；客户擅自处理抵（质）押物；,22.抵押物品的实际占有人管理不善，抵质押物价值下降或金融机构对抵押物失去有效控制；,23.行业急剧衰退，或地区经济状况严重恶化；,24.客户在银行账户资金变动异常；,25.企业在银行的存款余额或结算量锐减；,26.企业千方百计到各家金融机构申请贷款，只要能够得到贷款，可以承受许多苛刻条件，如高利率等;,27.借款人向其他金融机构的信贷申请被拒绝，其他金融机构对其看法改变，其他金融机构降低其信用限额；,28.客户态度发生改变，尤其是缺乏合作诚意，还款意愿差，多种还款来源不落实，拖延支付贷款本金、利息或费用，拒绝金融机构与其注册会计师等相关人员接触；,29.外部评级机构调低借款人的信用评级；,30.提供虚假的财务报表或其他信息、资料；,31.与同一金融机构贷款客户有互保、连环保关系；,32.借款人违反与其他金融机构或债权人的协议，不能偿还其他对外债务；,33.接到许多其他金融机构的资信咨询调查；,34.借款人采取欺诈手段骗取贷款，或套取贷款用于牟取非法收入；,35.保证人保证能力下降；,36.遇到台风、洪涝、火灾、地震等严重灾难，损失惨重；,37.会计师事务所出具保留意见的财务审计报告；,38.通过资产重估，大幅度增加资产价值和资本公积，但依据不充分；,39.股东通过借款，抽逃资本金；,40.金融机构结算帐户往来资金与现金流量表出入较大，或与销售收入不匹配；,41.缺乏健全的财务管理制度，财务管理混乱；,42.坏账准备金大量增加；,43.对一些供应商过分依赖，供应商停止供货或减少信用额度；,44.企业经常签发空头支票；,45.贷款档案不齐全，重要文件遗失，对贷款偿还有实质性的影响；,46.贷款的使用、偿还等受到行政干预；,47.发生劳资纠纷；,48.对贷款缺乏有效的监督，不了解贷款的实际使用情况和还款来源；,49.违反银行信贷政策和贷款审批程序发放的贷款、信用；,50.借款人为关系人，贷款条件优于一般贷款条件或同类贷款条件。,二、其他风险预警信号,51.经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；,52.国家产业、货币、税收等宏观经济政策变化，如汇率、利率调整；,53.多边或双边贸易政策有所变化，如对进、出口的限制和保护；,54.行业整体衰退，销售量呈负增长，处于微利或亏损状态；,55.行业进入门槛较低，行业恶性竞争；,56.国外已有重大的技术革新，国内整个行业的产品和生产技术已经落后，需要革新；,57.行业为新兴行业，虽已取得有关产品的专利权或技术认定，但尚未进入批量生产阶段，产品尚未完全进入市场；,58.家族式经营，没有建立起现代企业制度，经营决策程序、方式明显不合理；,59.没有完善的监事机构、监督机制；,60.部门管理架构、分工不合理，不完备，各部门职责割裂，互不协作；,61.最高管理者独裁，听不进不同意见，高级管理层之间出现严重分歧或分裂；,62.管理层品行低下、缺乏修养，员工士气低落；,63.高管人员或重要人员发生变动，或变动频繁；,64.管理人员不履行个人义务；,65.主要管理人或其亲属有移民倾向；,66.管理层缺乏足够的行业经验和管理能力；,67.管理层经营思想变化，表现为极端冒进、冒险、投机或保守；,68.中级管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足；,69.存货激增，存货周转速度减慢；,70.应收账款金额或比例增加，应收账款周转期延长，应收账款的平均时间拉长或放弃收回应收账款的努力；,71.应收账款逾期账户过于集中；,72.用应收票据代替应收账款；,73.对下属、附属、关联公司有（其他）应收账款；,74.销售额下降；,75.销售量上升，利润率下降；,76.销售增长过快，令人生疑；,77.毛利与净利润之间的差距加大；,78.成本提高，收益减少；,79.相对于销售而言，财务费用、管理费用增长过快；,80.相对于销售额及销售利润而言，总资产增长过快；,81.经营亏损，呆账增加；,82.净现金流量为负或净现金流量大幅下降，企业现金状况恶化；,83.经营活动产生的净现金流量大幅下降或净现金流量为负；,84.利用各种手段虚增现金流量；,85.投资活动产生的净现金流量变化过大；,86.筹资活动产生的净现金流量变化过大；,87.管理层对企业发展缺乏战略性的计划，或计划没有实施或无法实施；,88.赊销政策发生变化；,89.产品较为单一，产品质量或服务水平下降；,90.商品或服务的定价过高或变动过快；,91.购货商减少采购，销售量明显下降，丧失一个或多个实力雄厚的客户；,92.持有大额定单，如果不能较好履约，可能导致损失巨大；,93.项目投资计划过于雄心勃勃，对外提供担保过于轻率；,94.工厂或设备布局不合理；,95.工厂的设备与设施维修不善，推迟更新过时或无效的设备；,96.投机于存货，使存货水平超常增加；,97.存货陈旧、数额巨大，而且杂乱不堪；,98.主要数据在行业中呈现不利的变动趋势；,99.抵质押物品变现能力差；,100.抵质押物品变现价值与市场价值差距拉大；,101.抵质押物品面临环保困境；,102.抵质押物品保险过期；,103.在金融机构开立的账户很多、变动频繁；,104.固定资产或流动资产的融资计划不明确；,105.借款人未按规定用途使用贷款；,106.严重依赖短期借款；,107.季节性贷款需求变化无常；,108.企业企图靠某些特殊关系增加贷款；,109.企业不主动向金融机构提供有关财务及经营情况资料，财务报表呈交不及时；,110.企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理,111.兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务；,112.不能适应市场变化或顾客需求的变化；,113.对存货、生产和销售的控制能力下降；,114.借款人的产品质量或服务水平出现下降；,115.盲目向非主营业务领域迅速扩张；,116.突然变更其注册会计师或结算金融机构账户；,117.借款人提出再融资或重组贷款；,118.外部机构对借款人评级进行调查；,119.公众媒体上出现不利于客户的消息；,120.故意隐瞒和其他金融机构往来关系和金额情况。,