2026年备考基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识全真模拟考试试题（备用卷）含答案.docx

2026年备考基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识全真模拟考试试题（备用卷）含答案

单选题（共150题）
1、《私募投资基金监督管理暂行办法》没有规定（ ）
A.合格投资者制度
B.登记备案制度
C.统一化监督管理制度
D.资金募集制

【答案】 C
2、在我国，（　　）依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立。
A.公司型基金
B.封闭型基金
C.契约型基金
D.开放式基金

【答案】 C
3、关于股权投资基金管理人和投资者之间的沟通，以下表述错误的是（ ）。
A.基金募集阶段，基金管理人应对潜在投资者进行充分的背景调查
B.基金募集阶段，基金管理人应在投资者签署基金合同确认投资生效后，按规定履行一系列募集合规程序
C.基金运行阶段，如发生合伙人变动、投资项目重大进展、基金托管机构变更等事项时，基金管理人应及时告知投资者
D.基金运行阶段，定期报告是投资者了解基金运作状况的重要途径

【答案】 B
4、目前我国股权投资基金的募集()。
A.只能公募
B.根据具体投资对象确定
C.只能私募
D.可以私募，也可以公募

【答案】 C
5、基金业协会于（　　）发布了《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》。
A.2014年1月16日
B.2014年1月17日
C.2014年2月17日
D.2014年2月16日

【答案】 B
6、以下团体或组织一定是基金业协会成员的有（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ

【答案】 B
7、下列情况在完成整改前，中国基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案申请的是（　　）
A.基金管理人按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务
B.已登记的基金管理人因违反《企业信息公示暂行条例》相关规定，被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单
C.已登记的基金管理人按要求提交经审计的年度财务报告
D.已登记的基金管理人有民间融资情况

【答案】 B
8、狭义股权投资基金管理机构的美国私人股权投资协会（PEC）设立的时间是（ ）。
A.2002年
B.2004年
C.2007年
D.2010年

【答案】 C
9、下述选项中。不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是（ ）。
A.依法设立的上海某慈善基金
B.持有市值350万元股票的某工厂流水线员工
C.持有价值500万元房产的无收入的大学在校学生
D.社会保障基金

【答案】 C
10、基金的内部收益率又分为内部收益率（GIRR）合净内部收益率（NIRR），二者相比（　　）。
A.GIRR>NIRR
B.GIRR=NIRR
C.GIRR>=NIRR
D.GIRR＜NIRR

【答案】 A
11、同时具备（　　），除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公共存款或者变相吸收公共存款”。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
12、下列说法正确的是（　　）。
A.Ⅰ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
13、基金业协会可以通过（ ）方式对基金管理人提供的登记申请材料进行核查。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】 A
14、（），是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为资本形态，以实现资本增值，或及时避免和降低财产损失。
A.股份转让
B.挂牌转让
C.项目退出
D.股权转让

【答案】 C
15、募集机构应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行风险评级，建立科学有效的私募基金风险评级标准和方法。募集机构应当根据私募基金的风险类型和评级结果，向投资者推介与其风险识别能力和（）相匹配的私募基金。
A.个人投资喜好
B.风险了解状况
C.对市场了解状况
D.风险承担能力

【答案】 D
16、关于股权投资基金的核算,下列表述错误的是（ ）。
A.股权投资基金在运作过程中,可能发生的费用（包括但不限于管理费、托管费、与基金运作相关的其他费用等）应由基金管理人承担
B.基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务
C.股权投资基金会计核算工作的主体为基金,会计责任主体为基金管理人
D.基金管理人应当对各基金独立建账、独立核算,保证不同基金在名册登记、账户设置、资金拨付、账簿记录等方面相互独立

【答案】 A
17、下列关于股权投资基金管理人的行为，正确的是（ )。
A.兼营可能与投资基金业务存在冲突的业务
B.从事损害投资者利益的投资活动
C.不得兼营与“投资管理”的买方业务存在冲突的业务
D.兼营其他非金融业务

【答案】 C
18、在项目估值中，不属于乘数法的可比指标的是（ ）。
A.市盈率
B.市净率
C.市销率
D.市价

【答案】 D
19、信托（契约）型股权投资基金的认缴出资，要求投资者（　　）。
A.一次性缴足全部金额
B.签订合同，承诺认缴金额，并按基金合同的约定缴纳出资购买基金份额
C.口头承诺认缴金额
D.与基金管理人协商好认缴金额即可

【答案】 B
20、关于股权投资基金、说法正确的是（　　）
A.通常具有低风险、高预期收益的特点
B.主要投资于上市公司股票
C.在我国只能非公开募集
D.投资期限较短

【答案】 C
21、在股权投资基金的清算阶段，律师提供的服务包括（　　）。
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 C
22、下列股权投资基金，没有按组织形式划分的是（　　）。
A.公司型基金
B.创业投资基金
C.合伙型基金
D.契约型基金

【答案】 B
23、下列关于《创业投资企业管理暂行办法》的说法中，正确的是（　　）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】 D
24、(2017年)创业投资可以采取的形式有（ ）。
A.非组织化形式
B.组织化形式
C.非组织化形式和组织化形式
D.专业投资机构

【答案】 C
25、基金信息披露分成（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
26、投资期，主要包括（ ）等环节
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.V
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.V

【答案】 D
27、股权投资基金运行期间，如发生相关重大事项的，基金管理人应该在5个工作日内向中国证券投资基金业协会报告，前述重大事项包含（ ）。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅱ.Ⅲ

【答案】 B
28、广义的股权投资基金监管，是指有（　　）对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监督管理。
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
29、合伙协议应包含的信息包括（　　）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
30、法律尽职调查关注的重点问题不包括（　　）。
A.历史沿革问题
B.供应链
C.高级管理人员
D.重大合同

【答案】 B
31、关于合伙型基金，下列说法错误的是（ ）
A.普通合伙人对基金（合伙企业）债务承担无限连带责任
B.有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金（合伙企业）债务承担责任
C.普通合伙人可自行担任基金管理人，或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人
D.有限合伙人可以参与投资决策

【答案】 D
32、股权投资基金运作股权投资业务取得的不同形态资本增值中,需要计缴增值税的是（ ）。
A.项目股息、分红收入
B.通过回购方式退出的项目收入
C.通过并购退出的项目收入
D.通过二级市场退出的项目收入

【答案】 D
33、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（ ）。
A.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
B.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元
C.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
D.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

【答案】 C
34、关于锁定期的表述，错误的是（　　）
A.锁定期的设置通常是为了保护中小投资者的利益，防止“内部人”利用信息优势获得不正当利益
B.强制锁定是根据法律法规或公司章程规定的有关股份锁定的规则
C.自愿锁定是指在强制锁定的基础上，为了提升投资者信心，公司的实际控制人、高管、董事、监事、控股股东等资源承诺在一定时间内不对外转让其持有的上市公司的股份
D.锁定期分为强制锁定和自愿锁定两种

【答案】 B
35、私募基金的基金合同中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的（　　）
A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】 C
36、（ ）是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。
A.人民币股权投资基金
B.内资人民币股权投资基金
C.外资人民币股权投资基金
D.外币股权投资基金

【答案】 A
37、基金及其管理人的财务信息（　　），既是基金管理人内部控制的基本目标，又是企业内部控制基本的、非常重要的手段。
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
38、（2020年真题）关于投资协议的保密条款，以下表述错误的是（ ）
A.保密条款通常约定保密期限
B.股权投资基金在对目标公司尽职调查过程中与目标公司所沟通的尽调流程，估值意见等属于保密信息的具体内容
C.保密条款需约定违约责任
D.保密义务是双方共同的义务，目标公司知悉的未经投资人同意非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密

【答案】 D
39、关于基金资产保管与基金托管，下列表述错误的是（ ）。
A.在选择托管时，管理人应承担受托责任
B.在选择托管时，管理人和托管人对投资者同时承担双重受托责任
C.仅选择保管时，基金资产保管机构对基金资产承担保管责任
D.仅选择保管时，基金资产保管机构是基金托管人的代理人

【答案】 D
40、股权投资基金要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事、高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有关竞争的职位，以上内容属于投资协议的哪一项条款（ ）。
A.也性条款
B.保护性条款
C.保密条款
D.竞业禁止条款

【答案】 D
41、独立第三方服务机构通过一次或多次股权变更，整体构成变更持股（ ）以上股东或变更股东持股比例超过（ ）的，应当及时向基金业协会报告。
A.5%,5%
B.5%,10%
C.10%,5%
D.10%,10%

【答案】 A
42、以下（ ）属于业务尽职调查的内容。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
43、根据《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定》,对专注于长期投资和价值投资的创业投资基金减持其持有的上市公司首次公开发行前的股份给予政策支持,享受该政策的创业投资基金,必须符合（ ）。
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】 D
44、根据（ ）的资金募集办法，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。
A.《合伙企业法》
B.《上交所指引》
C.《深交所指引》
D.《私募投资基金监督管理暂行办法》

【答案】 D
45、新三板现行交易规则主要包括（　　）。
A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
46、从投资者权利角度看，公司型基金的投资者作为公司的股东，可通过股东大会（股东会）和董事会（执行董事）委任并监督（　　）。
A.基金托管人
B.经理人
C.基金运作人
D.基金管理人

【答案】 D
47、全国股转系统挂牌流程，材料制作阶段的主要工作不包括（　　）。
A.召开董事会、股东大会，审议通过申请在全国股转系统挂牌的相关决议和方案
B.出具改制评估报告
C.制作挂牌申请文件
D.主办券商内核

【答案】 B
48、关于全国股转系统挂牌流程，以下描述错误的是（ ）
A.分为四个阶段，决策改制、材料制作、登记挂牌、股票转让
B.决策改制阶段最为关键的工作是股改
C.登记挂牌阶段主要包括：分配股票代码、办理股份登记存管、公司挂牌
D.材料制作阶段向全国股转系统报送挂牌申请及相关材料

【答案】 A
49、假设某基金募集规模为10亿元，于2009年1月1日成立，截至2015年12月31日各年现金流均为期初现金流；其中，投资者分配为投资回收扣除基金费用和管理人业绩报酬后的分配。各年现金流情况如下表所示：截至2015年12月31日，该基金经审计的净资产为1.1亿元，其中，扣除管理人业绩报酬后归属投资者的净资产为0.8亿元；基金未退出股权投资估
A.27.7%；19.6%
B.19.6%；27.7%
C.23.5%；19.6%
D.27.7%；27.7%

【答案】 A
50、投资者的评估结果有效期最长不得超过（ ）年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金需重新进行投资者风险评估.
A.6
B.3
C.7
D.5

【答案】 B
51、关于中国证券投资基金业协会对基金服务机构可采取的自律措施，下列说法错误的是（ ）
A.基金服务机构严重违规的，中国证卷投资基金业协会可视情节轻重对其采取公开谴责、暂停办理相关业务、撤销服务机构登记或取消会员资格等纪律处分
B.基金服务机构有一般违规情形的，中国证券投资基金业协会可以要求服务机构限期改正。
C.基金服务机构严重违规的，中国证券投资基金业协会对其主要负责人采取加人黑名单、公开谴责、暂停或取消基金从业资格等纪律处分
D.一年之内基金服务机构有两次被要求限期改正的，中国证券投资基金业协会可以采取撤销其基金服务机构登记或取消会员资格等纪律处分。

【答案】 D
52、未经（ ），募集机构不得向任何人宣传推介基金。
A.基金业协会的批准
B.特定对象确定
C.证券业协会的批准
D.基金风险揭示

【答案】 B
53、甲基金销售机构应当具备的资质条件是（ ）。
A.在中国证监会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员
B.在中国证监会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员
C.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员
D.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证卷投资基金业协会会员

【答案】 A
54、股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中可以有的行为是（　　）
A.向合格投资者之外的单位和个人募集资金
B.通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介
C.通过签订协议、说明书等方式向投资者告知投资风险，即风险自担
D.宣传推介材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

【答案】 C
55、以下（ ）需要私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者。
A.中国证监会规定的其他投资者。
B.依法设立并在基金业协会备案的投资计划
C.以合伙企业汇集的资金
D.社会保障基金

【答案】 C
56、《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（ ）年以上的，可以按照其投资额的（ ）在股权持有满（ ）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。
A.1；70%；1
B.2；70%；2
C.1；80%；1
D.2；80%；2

【答案】 B
57、在投资后项目监管方面，需要重点关注以下（　　）指标。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
58、以下不属与登记与备案的自律管理措施（　　）
A.基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告
B.暂停受理私募基金产品备案申请
C.将管理人列入异常机构对外公示
D.不予登记

【答案】 A
59、以下内容属于股权投资基金合伙协议必备条款的是()
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】 C
60、基金管理人建立科学严谨的业务操作流程,可以利用以下（　　）方式来实现业务流程的控制。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】 B
61、回访确认程序在投资冷静期内进行的无效，（　　），投资者有权解除基金合同。
A.回访确认成功前
B.回访确认成功后
C.投资冷静期后
D.投资冷静期内

【答案】 A
62、对于合伙型基金而言，基金的投资者以（　　）的身份存在。
A.普通合伙人
B.有限合伙人
C.公司股东
D.委托人

【答案】 B
63、股权投资基金募集所需主要资料包括（　　）。
A.私募备忘录、募集推介资料、（反向）尽职调査资料、基金条款书
B.私募备忘录、募集推介资料、（反向）尽职调査资料、基金合同
C.基金合同、募集推介资料、（反向）尽职调査资料、基金条款书
D.私募备忘录、募集推介资料、基金合同、基金条款书

【答案】 A
64、以下属于股东大会的权利的是（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
65、（ ）的作用是帮肋股权投资基金全面评估企业资产和业务的合法性以及潜在的法律风险。
A.业务尽职调查
B.法律尽职调查
C.财务尽职调查
D.股权投资调查

【答案】 B
66、股权投资基金管理人和托管人发生重大事项变更、股权投资基金发生触及基金止损线或者预警线、管理费率或者托管费率变更、清盘或者清算、重大关联交易、提取业绩报酬等影响投资者利益的重大事项的,信息披露义务人应当在（ ）个工作日内向投资者披露?
A.5
B.10
C.15
D.30

【答案】 B
67、关于适度监管原则在各个环节的体现，错误的是（　　）。
A.市场准入环节，对基金管理人和基金进行前置审批
B.在基金托管环节除基金合同另有约定外，应当由基金托管人托管，
C.在信息披露环节，对需要向投资者进行的定期披露和重大事项的及时披露作出规定，其他事项由相关当事人在，基金合同，公司章程或者合伙协议中自行约定，
D.在行业自律环节，充分发挥基金行业协会作用，进行统计监测和纠纷调解等，并通过制定行业自律规则，实施会员的自我管理。

【答案】 A
68、股权投资基金尽职调查最终在交易文件中可以通过（　　）进行风险和责任的分担。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 C
69、（　　）负责保管基金资产，同时监督基金管理人的资金运作。
A.基金份额持有人
B.基金托管人
C.投资者
D.基金保管人

【答案】 B
70、中国证券投资基金业协会网站公示的股权投资基金的基本情况包括（ ）。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
71、关于外资私募股权投资基金的基本运作方式的说法，错误的是（　　）。
A.外币股权投资基金通常采取“两头在外”的方式
B.外币股权投资基金经营实体注册在境外
C.外币股权投资基金在境外完成项目的投资退出
D.外币股权投资基金可以在国内以基金名义注册法人实体

【答案】 D
72、某企业注册资本为100万元，经与某股权投资基金协商，约定投资前估值约800万元，由该基金以溢价增资的方式，向公司投资200万元，取得增资完成后公司20%的股权，那么该款项中，（ ）万元将计入注册资本部分。
A.100
B.25
C.200
D.20

【答案】 B
73、除依法律或监管机构要求的信息披露外，投融资双方对在股权投资交易中知悉的对方商业秘密承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方泄露的条款，叫做（　　）。
A.排他性条款
B.监管条款
C.保密条款
D.竞业禁止条款

【答案】 C
74、中国证券业协会和中证资本市场发展监测中心原承担的三项职责不包括（ ）
A.证券公司客户资产管理计划备案和监测监控工作
B.基金管理公司及其子公司特定客户资产管理业务备案管理、统计临测工作
C.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益
D.证券公司直投基金备案利监测监控工作

【答案】 C
75、以下不属于尽职调查报告主要内容的是（　　）。
A.其他
B.主要债权和债务
C.行业背景资料
D.股权结构

【答案】 D
76、锁定期（限售期）的设置，通常是为了保护（ ）的利益。
A.中小投资者
B.公司实际控制人
C.控股股东
D.公司董事、监事、高级管理人员

【答案】 A
77、私募股权投资者最不愿意看到的投资退出机制为（　　）
A.二次出售
B.IPO
C.破产清算
D.MBO

【答案】 C
78、（2020年真题）相对于行业自律、内部控制和社会力量监督,股权投资基金的政府监管具有（ ）特征。
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ

【答案】 A
79、（2021年真题）在合伙协议未作任何特殊约定时，合伙型股权投资基金的合伙人转让其持有的基金份额时，以下正确的选项为（ ）
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】 D
80、在尽职调查报告中，法律意见书位于（ ）。
A.前言
B.正文
C.附件
D.索引

【答案】 C
81、在公司的治理结构中，负责修改公司章程的是（　　）。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高管团队

【答案】 A
82、一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少要（ ）个月后才能恢复正常机构公示状态。
A.3
B.6
C.9
D.12

【答案】 B
83、下列关于行业自律与政府监管的说法，正确的是（ ）。
A.行业自律与政府监管目的一致，政府监管是对行业自律的积极补充
B.政府监管机构在行业自律组织和市场主体之间起着桥梁和纽带作用
C.行业自律是行业的自我约束，政府监管具有行政管理的性质
D.政府监管机构可以对违法违规的市场主体采取罚金、监管谈话、公开谴责等措施

【答案】 C
84、中国证监会对我国拟境外直接上市企业的规定，说法不正确的是（ ）。
A.过去一年税后利润不少于6000万元人民币
B.有较稳定的高级管理层及较高的管理水平
C.按照合理市盈率预期，筹资额不少于10000万美元
D.具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度

【答案】 C
85、关于并购基金，表述正确的是（　　）。
A.并购基金在收购中通常采用较高的杠杆率
B.战略投资者因对协同效应的预期从而支付的收购价格通常低于并购基金
C.并购基金主要对企业新增的股权进行投资
D.并购基金的投资收益主要来源于所投资企业的价值创造

【答案】 A
86、对于公司型基金，以股份有限公司形式设立的，股东人数不超过200人，且应当有2个以上发起人，其中（　　）以上发起人须在中国境内有住所。
A.三分之一
B.二分之一
C.三分之二
D.全部

【答案】 B
87、在股权投资基金管理人内部控制原则中，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离体现了（　　）。
A.全面性原则
B.执行有效原则
C.独立性原则
D.相互制约原则

【答案】 C
88、岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，下列岗位在设置时可不考虑分离制度的是（ ）。
A.保管岗位和记账岗位
B.执行岗位和审核岗位
C.投资岗位和研究岗位
D.授权岗位和执行岗位

【答案】 C
89、（2017年真题）下列主体投资股权投资基金的，需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数的是（ ）。
A.通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于股权投资基金的合伙企业
B.社会保障基金、企业年金等养老基金
C.依法设立并在基金业协会备案的投资计划
D.慈善基金等社会公益基金

【答案】 A
90、在我国，公司法人实体可采取（　　）形式。
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 C
91、(2016年)下列关于股权投资基金募集行为的表述中，错误的是（）。
A.基金的推介属于募集行为
B.基金的赎回（退出）活动不属于募集行为
C.基金份额（权益）的发售属于募集行为
D.基金份额（权益）的认/申购（认缴）属于募集行为

【答案】 B
92、重置成本法的主观因素较大，且历史成本与未来价值并无必然联系，因此，成本法主要作为一种（ ）方法。
A.常规
B.辅助
C.特殊
D.主要

【答案】 B
93、私募基金管理人内部控制是指（ ）
A.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
B.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对投资过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
C.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
D.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑外部环境的基础上对投资过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

【答案】 C
94、基金运行期间，季度信息披露的时间为每季度结束之日起（ ）个工作日内。
A.3
B.5
C.7
D.10

【答案】 D
95、外部股权转让的程序步骤包括（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
96、关于股权投资基金的基本运作模式和特点，下列说法错误的是（　　）。
A.股权投资基金的高风险主要体现为不同投资项目的收益呈现较大的差异性，通常投资于价值被低估但相对成熟的企业
B.股权投资基金对于专业性的要求较高，体现出较明显的智力密集型特征，人力资本对于股权投资基金的成功运作发挥决定性作用
C.股权投资基金的基金份额流动性较差，在基金清算前，基金份额的转让或投资者的退出都具有一定难度
D.从资本流动的角度出发，资本先是从投资者流向股权投资基金，经过基金管理人的投资运作再流入被投资企业

【答案】 A
97、甲基金销售机构应当具备的资质条件是（　　）。
A.在中国证监会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员
B.在中国证监会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员
C.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，并成为中国证券投资基金业协会会员
D.在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格，但无需成为中国证券投资基金业协会会员

【答案】 A
98、私募股权投资基金的收益分配主要在（ ）之间进行。
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】 A
99、符合下列条件之一的股权投资基金管理人（含创业投资基金管理人）的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。哪一项不属于（ ）
A.从事私募股权投资（含创业投资）6年及以上，且参与并成功退出至少两个项目：符合本条件的，需提交参与项目成功退出证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。
B.担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员，且从业12年及以上：符合本条件的，需提交企业和个人的相关证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。
C.从事经济社会管理工作12年及以上的高级管理人员：符合本条件的，需提交有关组织部门出具的任职证明。
D.在大专院校、研究机构从事经济、金融等相关专业教学研究10年及以上，并获得教授或研究员职称的：符合本条件的，需要提交相关资格证书和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。

【答案】 D
100、股权投资基金管理人利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现（ ）。
A.专业化运营
B.内部牵制
C.业务流程的控制
D.授权流程管理

【答案】 C
101、引入（ ）的监督和约束，本身就是股权投资基金行业自律和社会监督的重要力量。
A.法律中介机构
B.会计中介机构
C.信息中介机构
D.第三方中介机构

【答案】 A
102、股权投资基金的收入，首先是用来（ ）。
A.扣除基金承担的各项费用和税收
B.返还基金投资者的投资本金
C.发放股权投资基金管理人的利润
D.发放股权投资基金投资者的利润

【答案】 A
103、股权投资基金在与目标公司签订投资协议时，通常会被写入优先认购权条款的内容为（ ）。
A.Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】 D
104、基金清算的原因不包括（ ）
A.基金存续期届满
B.董事会决定进行基金清算
C.全部投资项目都已经清算退出的
D.符合合同约定的清算条款

【答案】 B
105、投资冷静期届满后，募集机构从事基金销售推介业务以外的人员可以通过（　　）进行回访确认。
A.基金销售人员
B.基金业协会人员
C.录音电话
D.当面约谈

【答案】 C
106、关于增值服务，以下表述错误的是（ ）。
A.为企业提供管理咨询服务，主要是指为被投资企业提供战略、组织、财务、人力资源市场营销等方面的咨询建议
B.被投资企业往往倾向于选择那些在投资行业内具有广泛关系网络的投资机构，保证后续轮次的融资活动顺利进行
C.投资机构协助企业建立规范的现代财务管理体系，以"规范管理、风险控制和全面预测"基本准则
D.后续再融资是指投资机构会利用自己在资本市场的关系网络，为被投资企业进行债权融资

【答案】 D
107、对我国企业来说，境外IPO市场主要以（　　）等市场为主。
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】 B
108、经济增加值EVA=税后净营业利润-资本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，RxA为（）
A.税后净营业利润
B.营业利润
C.净利润
D.税前净利润

【答案】 A
109、（2017年真题）下列情况不需要进行所有者权益核算的是（ ）。
A.基金收益分配
B.新的投资者参与
C.基金托管人变更
D.老的投资者退出

【答案】 C
110、股权投资基金财产不得用于（ ）。
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
111、下列关于股权回购的说法错误的是（ ）。
A.发起人不可以是被投资企业股东和管理层
B.协商阶段的成果是买卖双方签订《股权转让协议》
C.执行阶段，回购方按约定的进度向股权投资基金支付议定的回购金额
D.更登记事项涉及修改公司章程的，应当向公司登记机关提交修改后的公司章程或者公司章程修正案

【答案】 A
112、（　　）是指股权投资基金向目标公司投资后，其他收购方购买股权投资基金所持目标公司的全部或部分股权，使股权投资基金实现退出。
A.回购退出
B.协议退出
C.并购退出
D.资产重组

【答案】 C
113、有限责任公司型基金由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请 设立登记，股份公司型基金则是由（）向公司登记管理机关申请设立登记。
A.董事会
B.股东大会
C.监事会
D.理事会

【答案】 A
114、某股权投资基金采用按照单一项目的收益分配方式，并设置了追赶机制与回拨机制，下列关于该基金分配顺序正确的是（ ）。
A.投资人本金、门槛收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益、基于追赶机制的收益
B.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益、管理人与投资人按比例分配
C.门槛收益、投资人本金、管理人与投资人按比例分配、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益
D.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益

【答案】 D
115、以下关于公司型基金的描述，错误的是（　　）。
A.公司型基金是指投资者依据《公司法》，通过出资形成一个独立的公司法人实体
B.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人，投资者既是基金份额持有者又是公司股东
C.在我国，公司法人实体可采取无限责任公司、有限责任公司、股份有限公司的形式
D.公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人

【答案】 C
116、境外IPO市场包括（ ）
A.香港证券交易所
B.美国纳斯达克证券交易所
C.纽约证券交易所
D.以上都是

【答案】 D
117、私募基金管理人委托（　　）募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售