盘点作业流程(含流程图)-仓库盘点准备与实施办法.doc

文件类别
仓库管理文件
文件名称
盘点作业流程
文件编号
I
文件版本
1
文件页码
第1 页 共 4 页
文件会签记录
是否需会签
■ 需要会签 □ 无需会签
相关会签部门
会签部门
负责人
会签日期
会签部门
负责人
会签日期
财务部

采购部

质量部

实验室

项目维修部

修模部

IT

生管中心

EHS

技术部

成品部

半成品部

行政部

编写
校验
批准
生效日期

2021/12/01
修改记录
版本号
修改内容
修改日期
修改人
1
文件首次编写
2021/12/01
王荣宝

1.目的
为确保仓库库存数量的准确性,及时了解物料的损益而有效的控制存货,以达到对仓库物料及公司财产进行规范的管理特制定此作业流程.
2.范围
仓库所有库存物料、半成品、成品及公司固定资产均属此范围.
3.职责
a).仓库:组织及实施仓库盘点作业;最终数据的查核、校验以及盘点总结;
b).财务:提供盘点清单;稽核仓库盘点数据(抽盘/全盘);盘盈/盘亏差异调整;
c).公司管理部门:盘盈/盘亏差异调整申请核准;
4.参考文件
无
5.术语和定义
无
6.工作程序
6.1盘点的准备:
6财务发出盘点计划通知到各相关单位进行盘点准备工作(仓库/生产/采购/销售);
6.仓库对库存物料进行整理.借出的物料予以追回,不能追回的由使用单位开出领料单或借料单以作为盘点核对依据;
6不能入库的(待验)材料需分类标示一并纳入盘点;
6仓库必须在盘点前将所产生的所有交易帐目全部处理完成;
6.2盘点:
6实地盘点实施,并作出盘点的初差异;
6对存在有差异的物料进行重新盘点,并作出最终的盘点差异汇总;
6对盘点差异逐项进行分析,找出产生差异的原因;
6仓库开具《物料盘点差异调整申请单》交公司管理部门主管进行审批;
6.3财务根据公司管理部门主管核准的《物料盘点差异调整申请单》进行物料盘盈盘亏帐面的调整,并将其相关资料进行归档;
6.4根据盘点差异将仓库帐目与实物调整一致;
6.5仓库作出盘点总结报告公司管理部门.
盘点作业流程图
步骤
仓库
IT部门
管理部门
财务部
控制人
控制点
单据
1

2

3

4

5

6

7

8

9
盘点前的准备

实地盘点

差异?

YES

重新盘点

差异?

YES
原因分析?

物料盘盈/盘亏调整申请
NO

YES

NO

NO

物料调整
/责任人

核准

确认

调帐归档

仓库/生产
&采购/销售

仓库&财务

仓库&财务

仓库

仓库

管理部门

财务

盘点清单

物料盘点差异调整申请单

7.本程序中相关文件记录
7.1物料盘点差异调整申请单（IB.1003.30)

版本号
修改内容
修改日期
修改人
1
新文件首次编写
2021/12/01
王荣宝

附件一：物料盘点差异调整申请单（一式三联:采购/财务/仓库）
镇江耐丝新型材料有限公司
物料盘点差异调整申请单
盘点日期: 表单编号:
物料编码
品名
规格
单位
数量
盈/亏
备注

总经理: 财务: 采购: 仓库: