天财晨曦施工项目责任成本管理内控系统.doc

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施工项目责任成本管理
内控系统

天财晨曦（北京）软件有限责任公司
Tjufe & MmslSoftware（Beijing）Co.,Ltd.

公司简介
天财晨曦(北京)软件有限责任公司是天津财经大学与一批软件技术专家、业界高级管理顾问创立的、专业从事企业智能管理软件的开发和服务的高新技术企业，是天津财经大学的科研成果迅速转化的重要基地。公司总部位于北京市大兴工业开发区科技园，是园区内重点扶持的高新技术企业。天财晨曦系列企业管理软件立足企业智能管理软件前沿，先后推出天财晨曦企业经营财务智能分析系统、施工项目责任成本管理内控系统等专业管理软件。
产品介绍
系统简介
《施工项目责任成本管理内控系统》是以建筑工程项目为对象，以责任成本管理为核心，综合反映项目动态的管理系统。根据责任成本管理四个阶段、二十二个管控环节的要求，进一步结合项目现场实际情况，全面跟踪工程项目从投标到经营结算的全过程，包括定额管理、编制预算、合同管理、二次分解、材料管理、设备管理、资金管理、工期管理、二次经营、安全质量管理、考核分析等13个管理环节。
应用案例
该系统自2009年6月以来先后在石武、武咸、武黄、兰新、京津城际延伸线、三淅、平潭、天津跨蓟运河桥梁工程 、滨海新区西外环高速公路、长春地铁、南昌地铁、龙青高速、格尔木梁场、西安地铁、合肥地铁、新密电厂等数十个项目部进行了应用，取得了显著成效。
各项目在应用责任成本管理系统后，均由计划部集中上报报表转变为项目部全员参与，各业务数据及时登记，各项结果数据实时分析。涉及计划部、工程部、财务部、物资部、设备部、安质部、实验室、办公室等主要业务部门。
系统特点
（1）全覆盖
覆盖成本控制的两个阶段，包括开工前阶段的工程量台帐、编制责任预算、合同审批，施工过程中的二次分解、劳务成本控制、材料成本控制、设备成本控制、管理费用控制、工期控制、变更索赔补差，最终形成成本分析报表与报告。
（2） 闭环管理
以业主清单、工程量台帐、责任预算为起点，以二次分解为结合点，形成清单闭环管理，通过制定月计划、统计完成数量、统计实际消耗材料，根据系统提供的查询分析实现成本的动态监控，为二次分解考核提供数据依据。
（3）重点可控
系统包括全面预算管理、二次经营、四项权限上移、五项指标评比的管理。可以按时间段分析预算执行情况，二次经营和方案优化，实现了劳务合同、材料采购合同、设备租赁合同、对下计价的上级审批，上级可通过网络直接进行评审，可自动生成五项指标的评比数据，保证了分析考核数据的真实性和及时性。
工程数量控制
可以建立工程数量台账。通过投标工程数量、施工图工程数量、责任预算工程数量、二次分解工程数量及实际完成工程数量的对比进行工程量的控制。

劳务控制
包含通过登记劳务队伍名单、施工队伍业绩记录、施工队伍评价报告、效益对比分析选定劳务队，签订劳务合同并且由上级进行审批，劳务计价由上级审批，对劳务队伍进行考核分析。
材料成本控制
材料控制主要通过采购计划、材料采购、验收入库、出库使用、限额领料、材料盘点、材料消耗分析几大过程来控制材料消耗。
设备成本控制
设备控制按照单车单机的管理原则区分自有设备与租赁设备两类，通过建立设备台账、记录设备日记账以及检定维修记录来控制设备成本。
管理费用控制
管理费用按照预算控制制度，通过管理费用的实际发生额与预算额反复进行对比达到控制管理费用的目的。
（4）环环相扣
上个环节不做，下个环节不允许做，如：无责任预算不允许二次分解、无劳务合同不允许计价、无责任合同不允许工程量计量等关键环节三十多项。超计、超采、超发、超付等近十项预警措施，做到事前控制，规避资源超耗、进度延迟、成本超支问题。
（5）待办事务提醒
弹出窗口加语音提示的待办提醒，登录即可了解当前未完成工作。合同审批、物资审批、计量审批、设备购置审批、拨款审批等完整的网络审批流，避免审批不及时。
(6)可实现对接
整合了各单位现有的信息化资源，通过在系统平台设立了数据中间库，实现与物资管理软件、财务管理软件共享数据无缝对接。真正意义的解决了“重复录入”以及“两层皮”的问题。
（7）操作简单
大量使用导入、导出，所有表格实现双击、右键操作，各类数据归类、汇总计算实现智能化,尽可能减少手工录入的工作量,提高操作效率。
系统功能
1、 系统整体功能介绍
系统重点突出开工前预控以及施工阶段的成本控制,主要包含责任成本体系、项目评估、合同管理、二次分解、对上对下计量、材料管理、设备管理、资金管理、工期管理、二次经营管理、质量安全管理、领导查询、系统管理13个主要功能模块。每个主功能模块下又包含多个子模块，覆盖了工程项目管理的各主要环节。

2、 开工前预控阶段
开工前预控主要体现在以下几个方面：工程量台帐、编制责任预算、合同审批
（1) 工程量台账
工程量台账主要是建立工程量管理台账，对工程量实行控制。

（2) 责任预算编制
以企业成本内部定额为依据共编制工料机责任预算。责任预算成本科按人材机进行分类汇总，也可以按分项工程进行汇总。

（3) 合同审批
通过信息化的手段在系统中将材料采购合同、劳务分包合同、设备采购租赁合同、计价拨款相关单据提请公司进行审核。
劳务、材料采购、设备采购都设置了招标信息管理，并与合同进行关联。

（劳务合同） （材料采购） （设备采购）

3、 施工阶段的过程管控
施工阶段的过程管控是本系统进行责任成本管理的重点，是精细化管理最直接的体现。主要包括二次分解、劳务成本控制、材料成本控制、设备成本控制、其他成本控制、资金控制、工期控制、二次经营管理、过程考核兑现等九大环节。
（1) 二次分解
二次分解包含划分责任工区、落实责任人，与责任人签订责任合同，以及对责任工区及责任人进行考核。

（二次分解）
划分工区、落实责任人。

与责任人签订责任合同，确定责任范围、奖罚明细。

对责任人考核：

（2) 劳务成本控制
劳务成本控制包括定期计量计价，劳务计价的上级审批，建立对上对下计量台账。

（3) 材料成本控制
系统在材料成本控制上严把计划、采购、验收入库、出库使用、限额领料、材料消耗、盘点、核算等重要关口。严格控制住材料消耗。

采购计划：
材料采购前应提前做好采购计划，做到按需采购。
采购计划应按需指定，并且整体计划不应超出责任预算总量。

（采购计划单）
材料采购
材料采购应按计划采购，超出采购计划的单据，系统将进行预警提示。

点验入库
点验入库单据与现场保持一致，可随时导出打印，避免重复工作。
材料调拨

材料出库

盘点
盘点分为项目库存盘点与工队盘点。

消耗考核

（材料消耗查询统计）
（4) 设备成本控制
按单车单机的管理原则，管理设备使用计划、设备台账、检定维修、设备日记账、设备分析考核。
设备台账
设备管理基础是登记自有设备台账、租赁设备台账
设备日记账
设备日记账用来登记每日设备运转工作信息。
（5) 其他成本控制
其他成本实行预算控制制度。

其他成本费用明细：

（6) 资金控制
定期要做资金收支计划
（7) 工期控制
施工计划
施工计划包括制定整体施工计划，年度、季度、月度施工计划。

施工计划包含工程量及对应的材料消耗计划。
（8) 二次经营管理

（二次经营管理）
二次经营计划
二次经营计划是二次经营管理中重要的环节，也作为公司考核项目的重要指标，定期对项目指标完成情况进行考核。

变更索赔台账

（9) 成本考核与分析
责任成本分析是进行责任成本管理最重要的信息流，是将各责任中心的实际发生成本与编制的责任预算进行对比分析，确定各责任中心成本的结余或超支，查找发生差异的原因，总结项目管理经验、教训及不足，研究应对措施，合理规避各类风险的重要管理手段。
本系统责任成本分析流程如下：

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