调研清单(采购管理).doc

调研清单（采购管理）

XXX公司K/3项目

调研清单
(采购管理)

金蝶软件（中国）有限公司
咨询与实施部
二零零六年五月

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调研计划说明：

请提前将此份调研清单发给客户项目经理，并将以下内容按需调研的客户公司实际情况填写好：

n 调研内容及目标
A、 对XX公司的XX部经营管理模式及与相关部门的接口等进行全面的了解；
B、 了解XX公司XX部目前的运营状况；
C、 实施人员通过调研，了解XX部门对系统的潜在需求，以便更好地制定实施方案；
n 调研对象
XX公司XX部
n 调研小组成员
XX公司：XXX（项目经理）及相关部门人员
金蝶公司：
n 被访人：
XX公司被访人：
电话：
Email:
n 部门主管：

n 调研时间（请单独提供详细的调研时间安排表）

n 调研地点
XX公司会议室
n 调研资料准备
调研时间表：金蝶方起草，XX公司确认；
XX部门日常用到的报表：XX公司提供；
n 调研环境准备
会议室、白板、白板笔、投影仪
n 特别说明：
如以下调研内容涉及公司需严格保密的资料，可以不用回答或填写

一、 部门基本情况
1、 公司是否有多个采购部门？
¨ 是；分别是：
¨ 否；
2、 采购主管和采购人员名单，如有多个采购部门，请同时列出多个采购部门的人员名单。
采购主管：
采购员：
3、 采购业务是否由统一的部门进行管理？
¨ 是；
¨ 否；分别是：
4、 是否有计划由专门的人员负责录入采购订单？
¨ 是； 分别是：
¨ 否；采购员负责各自的订单录入。
5、 不同类的物料是否由不同采购人员负责？
¨ 是； 请列出采购员各自负责的物料分类，分别是：
¨ 否；
6、 不同的地区是否由不同的采购人员负责？
¨ 是； 请列出采购员各自负责的地区，分别是：
¨ 否；
7、 请列出采购部门的组织结构图及本部门的整体业务流程，包括审批流程和与其它部门的接口？

二、 供应商情况
1、 供应商的信息是否统一由专人维护？
¨ 是； 维护人员是：
¨ 否；采购员负责各自的供应商信息录入。
2、 公司有无统一的供应商编码？
¨ 有；编码长度共 位，请说明编码原则：
¨ 无；
3、 公司的供应商总数约为： 个，
A、 国内供应商有 家，主要分布在哪些地区： ,经常往來的有 家；占公司采购额： %；
B、 国外供应商有 _家，主要分布在哪些地区： ,经常往來的有_ 家；占公司采购额： %；
C、 大宗物料供应商有 _家，分别是：
4、 是否对供应商进行分类/分级？
¨ 是；如何进行分类/分级：
¨ 否；
5、 采购订单中是否需带有供应商自身的物料编号（即供应商物料编号）
¨ 是；
¨ 否；
6、 公司是否对供应商进行定期考核？
¨ 是；考核周期为： ；考核指标包括： ；考核的手段与流程如何？
¨ 否；
7、 未通过审核的供应商是否允许交易？
¨ 是；为什么：
¨ 否；
8、 一次性（临时）供应商是否录入系统？
¨ 是；□一次性供应商全部使用一个供应商编码进行采购； □分别给供应商编码进行采购；
¨ 否；手工下采购单；
9、 对供应商的不满和投诉主要集中在哪些方面？
¨ 质量
¨ 交货及时率
¨ 服务
¨ 价格
10、 如何选择一个新的供应商？

三、 采购申请/价格管理
1. 是否有完整的供应商价格资料库：
¨ 是；
¨ 否；
2. 公司的物料，采购价格是否含税？
¨ 是；税率是多少，有哪几种税率？
¨ 否；
3. 不同的供应商，针对同一物料，是否会有不同的价格？
¨ 是；控制部门为：
¨ 否；
4. 与供应商签定的订单价格是否可以与价格表上不同？
¨ 是，采购人员可灵活掌握；
¨ 否，严格执行价格表的价格；
5. 公司有供应商报价的物料大概有多少 ：
6. 请描述报价的审批流程

四、 订单管理
1、 公司的可采购件中包含以下哪些类型的物品：
¨ 产成品（买进卖出，属于贸易）；
¨ 半成品；
¨ 原材料；
¨ 其他；
2、 采购件是否有有效期控制？
□ 是；有效期是多长时间：
□ 否；
3、 公司是否有同供应商签订长期采购合同？
¨ 是；一般长期采购合同签订多长时间？主要内容有哪些？
¨ 否；
4、 公司是否有成套采购/组装采购的物料？
¨ 是；请列举范例，并说明以何种收料方式：
¨ 否；
5、 采购件采用主供应商，还是采用按比例分配供应商政策？
¨ 主供应商，同一物料，每次采购仅向一个供应商发订单；
¨ 按比例分配供应商；同一物料，每次采购都按比例同时发多个供应商；
6、 采购的物料收料时，是否有搭配配件或组件一起收料的情况？
¨ 是；请列举范例：
¨ 否；
7、 采购物料的同时是否会采购物料的增殖服务？
¨ 是；请说明是何种服务，是否收费：
¨ 否；
8、 是否会有与供应商签定采购合同，但送货需直接发给指定第三方用户的情况
¨ 是；请说明流程：
¨ 否；
9、 公司的各相关部门之间是否会有内部采购订单？
¨ 是；请举例：
¨ 否；
10、 是否有外币订单？
¨ 是；请说明存在哪几种外币：
¨ 否；
11、 采购单是否存在多次交货的情况，同一张采购订单价格是否经常变动？
¨ 是；请说明：
¨ 否；
12、 公司采购订单的发出方式有：
¨ 传真；
¨ 邮件；
¨ 电话；
¨ 正式书面合同；
¨ 口头下单；
¨ 其他；
13、 采购计量单位与报价单位、收货单位、发票单位、库存计量单位是否一致：
¨ 是；
¨ 否；一般都有多少种兑换关系，请列示：
14、 订单交期： 最短 天，最长 天，平均 天，紧急订单月平均 张。
15、 公司订单交期达成率如何？
¨ ≥98%；
¨ 90%~98%；
¨ 80%~90%；
¨ 70%~80%；
¨ ＜70%
16、 公司所有采购订单的处理流程（从接单到收料、结算）是否一致：
¨ 是；
¨ 否 （处理流程因□ 物料不同 □ 供应商不同 □ 其他原因 出现差异）；
17、 订单变更是否频繁：
¨ 是；变动订单占总订单量：___ _%；订单变更流程如何？
¨ 否；
18、 如何对采购订单的执行情况进行跟踪：
¨ 专人负责；
¨ 各采购人员自行跟踪；
¨ PMC计划人员；
¨ 其他；
19、 有无先开票后送货的情况发生？
¨ 是；为什么？
¨ 否；
20、 采购件是否需要批号跟踪？
¨ 是；批号何时产生？批号的规则如何？请列示：
¨ 无；
21、 固定资产采购，生产性物料采购，非生产性物料采购的部门分别是哪里？流程如何？

22、 公司如何对采购人员进行考核？

五、 收料/退料
1、 收料通知由哪个部门开出？收料通知上有哪些主要信息？
¨ 采购部；
¨ 计划部；
¨ 货仓；
¨ 其他；
2、 公司共有哪些物料仓库及物料仓库的管理部门：

3、 是否有专门的部门执行收料
¨ 是；部门是：
¨ 否；
4、 是否严格按采购单执行收料，有无超收、欠收比例？
¨ 是；订单不允许超收或欠收；
¨ 否；超收、欠收是否需经哪个部门批准？
5、 收料控制：
¨ 无订单不可收料；
¨ 无订单可暂收物料，但需补充订单；
¨ 无订单也可收料；
6、 物料收料时会有什么单据伴随？
¨ 送货单；
¨ 采购单；
¨ 发票；
¨ 其它单据；
7、 物料收料时的运输方式：
¨ 供应商送货上门；
¨ 公司去供应商处提货；
¨ 通过第三方物流公司送货；
¨ 其它运输方式：
8、 是否存在多个物料接收部门或接收地点？
¨ 是；分别是：
¨ 否；
9、 退料给供应商后，供应商是否需要进行物料的调换？
¨ 是；需再单独补送或下次送货时补齐；
¨ 否；直接扣款；
10、 退料给供应商后，供应商是否需要退回货款？
¨ 是；何时退款：
¨ 否；
11、 物料检验不合格，退料给供应商后，是否要对供应商进行罚款？
¨ 是；如何罚？
¨ 否；
12、 退料给供应商是否需要审批/检验？
¨ 是；哪个部门审批/检验：
¨ 否；
13、 请描述物料收料流程：

14、 请描述物料退料流程：

六、 对账
1、 采购订单是否都需要供应商开具发票？
¨ 是；□ 票到付款 □ 月结发票 天；
¨ 否；
2、 公司是否有预付货款的情况
¨ 是；一般预付货款的比例是：
¨ 否；
3、 公司是否允许同一供应商，在其即是客户同时又是供应商的情况下，用其应收款核销应付款？
¨ 是；有此种业务发生的供应商所占比例：
¨ 否；
4、 财务部根据什么进行付款？
¨ 采购订单；
¨ 供应商的送货单；
¨ 双方的对账单；
¨ 其它单据；
5、 请描述财务日常付款流程如何进行？

6、 对于物料已经入库但发票当月没到的情况如何处理?

7、 采购费用和采购费用发票在公司是如何处理的？

七、 日常使用表单
1、 请列出本部门日常使用的表单，并请将每种类型表单附在本调研清单后，如请购单、采购订单、收料通知单、对账单等。

2、 请列出本部门日常使用的报表，并请将每种类型报表附在本调研清单后。如订单统计表、收料统计表、采购金额统计表等。

八、 需求
1、 采购业务中其他需要特别说明的问题？

2、希望使用系统之后，系统能够实现的关键功能？

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)

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