财务管理部组织结构和部门职能.docx

财务管理部
3.1 部门组织架构与岗位设置

3.2 部门使命
1) 为公司发展提供充足的资金，通过合理调配，降低财务成本，控制财务风险和浪费，提升资本效益；
2) 利用财务杠杆，参与公司决策，实现战略目标。
3.3 部门职能
1) 财务指标与会计核算体系
a) 贯彻执行公司的各项财务管理制度，并在此基础上修订、完善，并组织实施；
b) 对公司财务管理信息系统提出改进建议，确保财务核算工作的顺利进行；
c) 指导、审核和监督下属公司财务制度与会计核算体系的建立和执行；
d) 负责下属公司财务人员的培训、业务指导与监督管理。
2) 财务预、决算管理
a) 编制公司年度、季度、月度财务预算；
b) 监督预算执行结果，每季度、年度对财务预算执行状况进行分析，提出合理化建议；
c) 编制项目决算报告及投资预决算分析报告，对项目进行经济评价。
3) 会计核算
a) 规范公司项目财务成本核算标准，按照国家财务会计制度及公司相关规定统一帐目明细核算科目；
b) 编制公司会计凭证、会计帐簿，汇总记帐凭证，建立并登记总帐，编制会计报表和其它会计数据；
c) 核算公司部门与项目成本，建立成本台帐，按月报送成本明细表；
d) 公司财务决算及利润分配的核算；
e) 参与并监督公司重大经济合同或协议的签订过程，审核各类经济合同，维护公司经济利益；
f) 编制、上报公司年度、季度、月份财务报表和财务分析报告。
4) 费用管理
a) 公司土地费用、财务费用、管理费用的管理及其成本控制指标的制定；
b) 施工单位的保证金管理；
c) 按照人力资源部通知，及时办理公司人员调进、调出、内部调动、退休、离休和死亡等工资关系的转入、转出以及工资增减变动事宜；
d) 接待工资查询工作；
5) 资金管理
a) 组织制定公司年度、季度、月度的资金计划，编制实际资金使用情况报表,统筹安排资金支付；
b) 监控售房款的收取工作，核对应收及已收房款明细表,确保资金及时入账；
c) 收取租赁物业租金；
d) 监控下属子公司资金的使用；
e) 办理现金收付和银行结算业务；
f) 定期进行银行对帐，保证资金的安全；
g) 日常库存现金、有价证券的管理；
h) 按揭银行的选择、接洽、签约工作。
6) 税务管理
a) 研究和掌握国家税收政策，收集税收政策变化情况，开展公司税务筹划；
b) 按期申报纳税、缴纳税款及与税务部门联络，沟通各项税务事宜；
c) 对国家税收优惠政策的研究，并争取优惠政策的落实；
d) 按规定及时计算应缴纳和应退还的各项税金，并办理缴纳手续；
e) 与税务事务所、财政等部门的对接管理。
7) 财务分析
a) 统一规范公司内部会计报表月度、季度和年度报表附表的编制上报口径；
b) 负责财务方面公司的对内、外的统计工作，收集、汇总、编制、上报（对内、对外）公司统计报表；
c) 建立经营成果预测模型，预测项目投资平衡点和利润点，提出投资建议；
d) 组织开展公司经济指标分析与经济效益测算，为公司战略决策提供依据；
e) 参与项目可行性研究和项目评估中的财务分析工作。
8) 财务合同与档案管理
a) 审核项目合同及行政管理合同的签订与付款申请；
b) 整理、装订并保管会计档案（收据、发票、印花税票、凭证、帐簿、报表、合同及所有会计资料等）；
c) 定期检查会计档案的保存情况；
d) 财务印章的管理。
9) 固定资产账务管理
a) 建立公司固定资产帐户台帐；
b) 组织对经营性资产的盘点；
c) 公司所有固定资产的核销管理。
10) 销售管理
a) 监控下属公司房源销售进度、销售款回收状况等，备案销售台帐明细表；
b) 备案项目应收款项催缴明细表，定期与下属公司财务办公室核对应收及已收房款明细表。
11) 投融资管理
a) 建立多元化的融资渠道和融资方式，构筑地产与金融相结合的资本运作体系；
b) 制定公司融资计划，拓展融资渠道，筹措公司经营计划所需资金；
c) 协助公司高层配置财务资源，设立资金边际成本模型，用好财务杠杆，有效地预测财务风险；
d) 合理利用闲置资金进行投资，降低资金成本，提高公司资产收益；
e) 对拟实施的对外投资进行投资可行性分析，并提供财务建议；
f) 对现有长期投资进行监督，负责投资后的业绩评估。
12) 财务风险控制
a）建立财务管理预警机制，结合公司实际状况和市场、利率政策、信用等变化分析，随时向
总经理报告财务风险；
b) 参与评估项目投资风险，分析投资效果和损益，提出投资分析意见；
c）研究风险防范措施，降低财务风险，协助董事长处理财务风险隐患。
13) 子公司财务管理
a) 向子公司派出财务管理人员；
b) 审查子公司财务预算；
c) 审查子公司重大财务支出；
d) 指导子公司的财务日常管理和财务分析；
e) 审查子公司资金管理和使用情况；
f) 审查子公司的各类财务报表。