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关于核准制投费项目申请报告 的编写及其相关事项1投资项目前期论证新形势下的项目前期工 祚核准制项目前期论证的 主要内容申报单位及其项目概况发展规划、产业政策和 行业准入分析资源开发及综合利用分 薪节能方案分析建设用地、征地拆迁及 移民安置分析环境和生态影响分析经济影响分析社会影响分析特点与核准论证外商投资项目核准申请报 告外商并购项目申请报告政府外债项目申请报告投资补助和贷款贴息项目 的赛金申请投资项 目 前期论证3我国项周期各阶段的活动1、投资意向的提出2、市场研究与投资机会别3、项目建议书4、初步可行性研究5、可行性研究（项目申请 报告、资金申请报告）6、程咨询评估7、投资决策8、初步设计9、招标投标10、投资准备11、特殊技术方案设计12、施工图设计13,施工组织设计14、施工准备15、施工过程16、生产准备17、中间评价18,竣工验收19、投产运营与投资回收20、项目后评估4项目周期各项活动的特点费用和人力投入由低到高逐渐递增，在项目的实施阶段 达到最顶峰；此后逐步下降，直到项目竣工运营终止。项目开始时风险和不确定性最高，随着项目固定资产形 成，不确定因素逐渐减少，项目成功完成的概率逐渐增加。伴随项目固定资产的形成，项目变更所需花费将随着项 目生命期的推进而激增；项目关系人的影响逐步降低。5项目周期中的前期工作,“-Ah&b Q 一，*-*-A-ft.投资机会研究，,初步可行性研究.可行性研究工程咨询评估初步设计施工准备6(一)投量机会研究-投资机会研究(Opportunity Study),也称 投资机会鉴别，指为寻求有价值的投资机 会而对项目的有关背景、资源条件、市场状 况等进行的初步调查研究和分析预测，是 项目前期工作中的一种预备性的调查研究；建设投资和生产成本的估算主要是参考类似 项目套算，其精确度在30%左右。7选择投资机会的基本要求符合合理配置和有效利用资源的要求；符合区域规划、行业发展规划、城市规划等要求；符合国家产业政策和技术政策的要求；符合保护环境、可持续发展的要求。8(二)初 步可行性研究1、概念及特征初步可行性研究(Pre-feasibility Study),也底预可行性研究，是在机会研究的 基础上，对项目方案作进一步的技术经济论证,为项目是否可行，进行初步判断。研究的主要目的是，判断项目是否值得 投入更多的人力和资金作进一步深入研究，判 断项目的设想是否有生命力，并据以做出是否 进行投资的初步决定。92、初步可行性研究的重点(1)项目目标及功能定位效益目标投资规模目标项目功能定位市场目标定位10(2)项目方案构思项目方案构思是指对未来投资项目的目标、功能、范围以及项目涉及的各主要因素和大体轮廓的设想与初步界定。(3)项目方案初步论证一是项目的构成，包括产品方案、生产 规模、原料来源、工艺路线、设备选型、厂 址比较和建设速度；二是比较粗略地估算经济指标，进行财 务及经济评价，并采用快速评价法进行社会 评价。11(三)可行性研究可行性研究(Feasibity Study)是通过对 项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资 源供应、建设规模、工艺路线、设备选型，环 境影响、资金筹措、盈利能力等从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项 目建成后可能取得的财务效益、经济效益及社 会环境影响进行预测，提出项目是否值得投资 和如何进行建设，为项目决策提供依据的一种 综合性的系统分析方法。12可行性的主要特点预见性。不仅要对历史、现状资料进行研究和分 析，更重要的是要对未来的市场需求，投资效益进 行预测和估算。客观性。在调查研究的基础上.实事求是地按照 客观情况进行论证和评价。可靠性。确定项目的技术经济措施，以保证项目 的安全性和可靠性，同时也要否定不可行的项目或 方案，以避免投资损失。科学性。应用现代科学技术手段进行市场预测，运用科学的评价指标体系来分析项目的盈利能力和 偿债能力，为项目决策提供科学依据。13可行性研究的主要内容(以工业项目为例)(1)项目建设的必要性市场预测建设规模与产品方案厂址选择技术、主要设备和工 程方案(6)主要原材料燃料的消 耗和供应(7)总体运输与公用工程节能和节水措施劳动安全卫生与消防(10)组织机构与人力资源配置(n)实施进度(12)投资估算(13)融资方案(14)财务评价(15)风险分析14可行性研究报告的深度要求内容齐全，结论明确，数据准确，论据充分，能 满足企业投资决策定方案、定项目的需要；(2)选用主要设备的规格、参数，能满足预订货的要 求；(3)引进技术设备的资料，能满足合同谈判的要求；(4)重大技术、经济方案，有两个以上可比选；确定的主要工程技术数据，能满足初步设计的要 求；对建设投资和生产成本的估算，精确到10%左 右；推荐的融资方案，能满足银行等金融机构信贷决 策的要求。15（强）嗯目评情项目前评估是在可行性研究或项目申请报告的基 础上，按一定目标对投资项目的进行系统分析、判断、权衡各种方案的利弊，向委托单位提出明确的评估结 论。项目评估包括企业委托对其投资项目的可行性研 究报告进行评估、项目核准机关委托对企业投资项目 申请报告的评估、项目审批机关委托对涉及政府投资 项目的可行性研究报告的评估、项目审批机关对资金 申请报告的评估、贷款银行自行组织的对项目可行性 研究报告融资方案的评估，投资者委托的项目评估等 各种形式。16评估主要要求项目评估要从委托者的需求出发，对拟 建项目进行全面的论证评价，预测项目未来 的发展前景，提出建议，为委托者提出建设 性的咨询意见。需要注意，不同的委托者对评估所关心 的内容和重点有很大差别。1、初步设计的作用和依据初步设计是项目的总体设计、布局设计、主要的工艺流程、设备的选型和安装设计、土 建工程量及费用的估算等。对于政府投资项目，初步设计的依据是 经政府批准的可行性研究报告。对于企业投资项目，初步设计的依据是 董事会对项目的批准意见。182、初步设计的深度要求初步设计文件应当满足编制施工招标文 件、主要设备材料订货和编制施工图设计文 件的需要，是下一阶段施工图设计的基础。其深度应满足以下要求：设计方案的比选和确定：土地征用（或者受让）；主要设备材料招标采购；建设投资的控制；施工图设计的编制：施工组织设计的编制；施工准备和生产准备等。193、初步设计的主要内容（以工业项目为例）初步系统设计，绘制各工艺系统的流程图;通过计算，确定各系统的规模和设备参数 并绘制管道及仪表图；编制设备的规程及数据表，供招标使用；估算土建工程量；估算项目费用。20（六）施工准备X邑4 声_ _ 一大中型项目的开工条件1、项目法人已经成立；2、项目已经获得政府部门核准；3、项目资本金和其他建设资金已经落实；4、项目施工组织设计大纲已经编制完成；5、项目主体工程的施工单位已经招标选定，施工承包合同已经鉴订；6、项目法人与项目设计单位已签订设计图纸 交付协议；入项目施工监理单位已通过招标选定；8、项目征地、拆迁和施工场地已完成“四通议平”；9、项目建设所需主要设备材料已订货，建筑材料已落实来源和运输条件。尽管现行投资体制规定政府一般不再 审批开工条件，但企业仍应遵循固定资产 投资的规律办事。上述开工条件中，第4-9 条的工作内容仍然是施工准备阶段必须完 成的。22新形势下的项目前期工作232004年7月国务院颁布了国务院关于投资体制改革 的决定。这是指导我国今后一定时期投资体制改革的 纲领性文件，明确了投资体制改革的指导思想和改革目标,并对近期改革的主要内容和措施作了原则规定，内容广泛,影响深远。根据国务院关于投资体制改革的决定，国家发展 改革委、财政部、国土资源部、国家环保总局以及商务部 等有关部门，在其后发布了一系列配套文件。24与投资项目申请报告编写有关的主要有：企业投资项目核准暂行办法外商投资项目核准暂行管理办法境外投资项目核准暂行管理办法国家发展改革委关于改进和完善报请国务院审 批或 核准投资项目的管理办法国家发展改革委关于实行企业投资项目备案制 指导意 见国家发展改革委关于审批地方政府投资项目有 关规定关于发布”项目申请报告通用文本”的通知 国家发展改革委37号公告25国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法中央预算内投资补助和贴息项目管理暂行办法中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行 办法中央预算内固定资产投资贴息资金财政财务管理暂行 办法国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法国家高技术产业发展项目管理暂行办法建设项目用地预审管理办法关于加强建设项目环境影响评价分级审批的通知关于加强投资项目节能审查和评估的通知；国务院办公厅关于加强和规范新开工项目管理的通知;26投费项目前期论证的内容和特点1.项目前期工程咨询的主要内容投资项目的前期论证是工程咨询的核心内容之 一。从前期咨询的不同角度，对前期咨询服务的 内容可进行如下划分：企业投资项目的前期决策论证从企业自身发展的角度对企业投资项目投资决 策进行的分析论证，主要包括进行投资机会研究、编制初步可行性研究报告和可行性研究报告，为 企业投资决策提供专业论证意见。27(2)政府投资项目的前期决策论证从政府部门或其出资人代表的角度和提高政 府财政资金使用效率的角度，对使用政府财政资 金的投资项目编写项目建议书和可性研究报告。(3)企业投资项目核准和备案分析论证对于企业投资不使用政府性资金的项目，按 照政府备案机关或核准机关的要求，编写项目备 案相关文件或核准项目申请报告，以取得政府对 企业投资项目进行备案或核准的行政许可。28(4)资金申请咨询从企业或地方政府申请政府投资补助的角度,编写资金申请报告，以获得政府有关投资补助、贷款贴息、转贷。(5)工程咨询评估从政府部门、企业、金融机构等不同委托方 的角度，对项目建议书、可行性研究报告、项目 申请报告、资金申请报告等项目前期研究报告进 行评估论证。29国家发展和改革委员会文件发改投资2007 1169号国家发展改革委关于发布项目申请报告通用文本的通知国务院各部门、直属机构，各省、自治区、直辖市及计划单列市、新疆生产建设兵团发展改革委、经贸委（经委），各计划单列企业集团、中央管理企业：为进一步完善企业投资项目核准制，指导企业做好项目申请报告的编写工作，规范项目核准 机关对企业投资项目的核准行为，特编写“项目申请报告通用文本”和“关于项目申请报告通 用文本的说明，现印发你们，供有关方面借鉴和参考，并就有关事项通知如下：一、项目申请报告通用文本，是对项目申请报告编写内容及深度的一般要求；关于项目申30目的：进一步完善企业投资项目核准制，指导 企业做好项目申请报告的编写工作，规范项目核 准机关对企业投资项目的核准行为。内容：”项目申请报告通用文本”和“关于 项目申请报告通用文本的说明”。具体规定：一、项目申请报告通用文本，是对项目申请报 告编写内容及深度的一般要求；关于（项目申请报 告通用文本的说明，是对通用文本的详细解释 和阐述。在编写、审核项目申请报告时，应同时 借鉴和参考通用文本及说明的有关内容。31二、企业在编写具体项目的申请报告时，可 根据拟建项目的实际情况，对通用文本中所要求 的内容进行适当调整。如果拟建项目不涉及其中 有关内容，可以在说明情况后不进行相关分析。三、项目核准机关在核准企业投资项目时，严格按照国务院关于投资体制改革的决定的 要求，主要从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面进行审查。四、为了适应各行业的具体情况，国家发展 改革委将根据实际工作需要，在通用文本的基础 上，逐步制定和完善特定行业的项目申请报告文 本。行业文本的制定，既要遵循通用文本的一般 要求，又要充分反映行业特殊情况，可根据实际 需要对通用文本的内容进行适当增减。五、此次所发布的项目申请报告通用文本，也适用于在我国境内建设的企业投资项目，包括 外商投资项目。境外投资项目申请报告的文本另行编制。中华人民共和国国家发展和改革委员会 公告2005年第37号根据国务院关于投资体制改革的决定（国发200420号）精神和注册咨询工程师（投资）注册管理办法（试 行）（发改投资2005983号）,现将注册咨询工程师（投资）注册管理的有关具体事项公告如下：一、注册咨询工程师（投资）的注册管理过程中有关申请受理、组织评审、执业检查等基础性工作，由中国工程咨 询协会协助国家发展改革委进行。各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团工程咨询协会协助同级发展 改革部门进行上述基础性工作。二、2005年的注册咨询工程师（投资）注册申报自2005年7月14日起开始。合法取得注册咨询工程师（投资）执业 资格证书的人员可于2005年7月27日前到初审机构申请初始注册。三、因继续教育工作尚未开展，2004年通过考试取得执业资格证书的人员在向初审机构提交申请材料时，可不提交 继续教育学时证明。2003年通过认定取得执业资格证书的人员，需提交全国注册咨询工程师（投资）执业资格管理委员 会颁发的培训结业证书。公告的目的：进一步国务院关于投资体制改革的决 定，做好企业投资项目的核准工作，提高委托咨询评估 的质量和水平Q公告的依据：根据国务院关于投资体制改革的决定（国发2004J 20号）、企业投资项目核准暂行办法（国家发展改革委第19号令）、国家发展改革委关于发布申请报告通用文本的通知（发改投资（20071 1169 号）、和国家发展改革委委托投资项目咨询评估管理办 法（发改投资（20041 1973号）等文件的有关规定。公告的内容：关于企业投资项目咨询评估报告的若干 要求和企业投资项目咨询评估报告编写大纲Q公告的时间：二OO八年六月二日35关于企业投资项目咨询评估报告的若干要求 J A 1 宁1|,fcl.1.、J：一、企业投资项目咨询评估报告，是指符合资质 要求的工程咨询评估机构，根据项目核准机关的委托 要求，对企业报送的项目申请报告进行评估论证后编 写的作为项目核准时重票参考依据的咨询评估报告。二、根据国务院关于投资体制改革的决定，企业投资建设（政府核准的投资项目目录内）的项目，应按照有关要求编写项目申请报告，并报送项目核准 机关申请核准。项目核准机关根据项目具体情况，决 定是否需要委托工程咨询机构进行评估，并可根据需 要，在委托评估时提出评估重点。三、工程咨询机构承担项目申请报告的核准评 估工作后，要按照委托方的要求，重点从维护经济 安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重 大布局、保障公共利益、防止出现垄断和不正当竞 争等角度进行评估论证，编写企业投资项目咨询评 估报告，报送委托机关，作为核准项目时的重要参 考依据。四、在企业投资项目咨询评估报告的开头部分,应编写内容提票，扼要介绍报告正文的核心内容，主要包括评估的基本背景、主要评估内容及重要评 估结论和建议。五、在企业投资项目咨询评估报告的正文部 分，根据项目自身情况、行业特点和委托方的具 体要求，有选择地确定咨询评估报告的内容和论 述重点。咨询评估报告正文通常包括以下内容：申报单位及项目概况 发展规划、产业政策和行业准入评估 资源开发及综合利用评估 节能方案评估 建设用地、征地拆迁及移民安置评估 环境和生态影响评估 经济影响评估 社会影响评估 主要风险及应对措施评估 主要结论和建议38六、企业投资项目咨询评估报告原则上应对 项目是否具备各项核准条件进行全面、系统分析。若项目核准机关认为相关专项审查内容不需要进 行详细评估，应在委托要求中予以注明。七、为了全面、清晰地表达咨询评估报告的 相关内容，应重视有关附件、附图及附表的编写,作为咨询评估报告的重栗组成部分。39八、企业投资项目咨询评估报告的具体章 节安排，应结合项目自身情况及行业特点进行 设置。如果拟建项目不涉及其中有关内容，可以 在说明情况后不再进行详细评估。对于行业需栗特别关注的核准内容，可不 受本编写大纲的章节限制，根据需要设专门章 节进行评估论证，以反映行业特殊性要求。1011一、核准制的主要内容 _1、核准制与审批制的主要区别(1)适用范围不同。审批制只适用于政府投资项目和使 用政府财政资金的企业投资项目；核准制则适用于企业不使 用政府财政资金投资建设的重大项目或限制类项目。(2)审核内容不同。审批制度下政府既从社会管理者角 度又从投资所有者角度审核企业的投资项目；在核准制度下,政府只从公共管理者的角度审核企业投资项目，审核内容主 要是维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优 化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断；不再代替企业 等投资者对投资项目的市场前景、经济效益、资金来源和产 品技术方案等进行审核。42(3)审核的程序不同。在审批制下，政府对企 业投资项目一般要经过批准“项目建议书”、“可行性研究报告”和“开工报告”等审批环节,在核准制下，政府仅审核企业投资“项目申请报 告”一个环节。在核准制的情况下，政府直接管理的企业投 资项目数量大幅度减少，核准项目范围仅限于 政府核准的投资项目目录内的项目，并根据 我国不断变化的经济情况阶段性地适时进行调整。432.政府对企业投资项目核准的类型根据国务院关于投资体制改革的决定和国家发改委 颁布的有关改革配套文件，在新的投资体制下，政府对企业 投资项目的核准分为三类：(1)对内资企业在我国境内投资建设项目的核准规定，见企业投资项目核准暂行办法(国家发改委2004年第19 号(2)对内资企业在我国境外投资建设项目的核准规定，见境外投资项目核准暂行管理办法(国家发改委2004年 第21号)；(3)对外资企业在我国境内投资建设项目的核准规定，见外商投资项目核准暂行管理办法(国家发改委2004年 第22号)。44中华人民共和国国家发展和解委员会令第22号外商投资项目核准暂行管理办法业经国家发展和改革委员会主任办公会讨论 通过，现予以发布，并于发布之日起施行。国家发展和改革委员会主任：卫二OO四年十月九日外商投资项目核准暂行管理办法第一章总则第一条 根据中华人民共和国行政许可法和国务院关于投资体制改革的 决定，为规范对外商投资项目的核准管理，特制定本办法。45项目核准机关主要根据以下条件对项目进行 核准审查：符合国家法律法规；符合国民经济和社会发展规划、行业规划、产业政策、行业准入标准和土地利用总体规划；符合国家宏观调控政策；地区布局合理；主要产品未对国内市场形成垄断；未影响我国经济安全；合理开发并有效利用资源；生态、环境和自然文化遗产得到有效保护;未对公众利益，特别是项目建设地的公众 利益产生重大不利影响。463、核准制下项目论证的转变在实行核准制的情况下，项目核准机关对企 业投资项目的审核特点发生了变化：(1)从“内部性”向“外部性”的转变。传统的审批体制下，项目审核机构往往自觉 或不自觉地将自己定位为企业投资项目的所有者,从企业董事会的立场和角度，审核项目的厂址选 择、工程技术方案、产品方案、市场前景、盈利 能力等。47国务院关于投资体制改革的决定强调落实“谁投资，谁决策，谁承担风险和收益”的原则。上 述事项都是企业自主投资决策的内部事项，其审核权 限应该下放给企业。虽然现实经济活动中，企业内部 管理层、董事会在审核其可行性研究报告时，一般仍 会审核这些内容，但政府不再干预。按照核准制的要求，国家核准机关对企业投资项 目申请报告的审核重点，从国家应该关注的事项，即 从企业投资项目所引发的外部性方面进行审核，强化 企业投资项目所引发的外部性影响尤其是外部负效益 的控制Q18(2)从企业微观经济活动的审核为主向宏观公共 事项的审核转变政府核准机关作为公共事务管理者，主要关注 的是涉及社会公共利益的宏观问题，如维护国家经 济安全、优化重大布局、环境生态保护和可持续发 展等重大事项。(3)从“技术经济论证”向“经济、社会、资 源、环境等综合论证”的转变核准制要求对企业投资项目从是否有利于维护 公共利益等方面进行分析判断，因此对企业投资项 目的审核所涉及的层次更高、内容更广，不仅对投 资项目前期论证工作提出了更高的要求，而且对项 目核准机关的专业素质要求的更高。194.项目申请报告通用文本结构 申报单位及项目概况 发展规划、产业政策及行业准入分析 资源开发及综合利用分析 节能方案分析 土地利用、征地拆迁及移民安置分析 环境和生态影响分析 经济影响分析 社会影响分析50项页目申请报告vs项目核准内容f*-1 A 4 tec*、/fj.第八章社会影响分析51项目申请报告vn核准评喈登7Y?Jr FV4 Ctx*A.fer*s r、1-li.r第一章申报单位及项目概况第二章发展规划、产业政策和行业准入分析r第三章资源开发及综合利用分析r第四章节能方案分析r第五章建设用地、征地拆迁及移民安置分析第六章环境和生态影响分析u第七章L经济影响分析r第八章社会影响分析52申报单位及其项目概况 53项目申请报告通用文本要求对项目，申报单位 及项目方案进行描述。具体要求是：项目申报单位概况Q包括项目申报单位的主营 业务、经营年限、资产负债、股东构成、主要投资项 目、现有生产能力等内容。项目概况。包括拟建项目的建设背景、建设地 点、主要建设内容和规模、产品和丁程技术方案、主 要设备选型和配套工程、投资规模和资金筹措方案等 内容。上述内容不是项目核准的内容，但却是项目申 请报告不可缺少的内容。全面了解和掌握项目巾报单位及拟建项目的基 本情况，是项目核准机关对拟建项目进行分析评价以 决定是否予以核准的前提和基础。如果不能充分了解有关情况，就难以做出正确 的核准决定。因此）对项目申报单位及拟建项目基本情况的 介绍，在项目申请报告的编写中占有非常重要的地位。项目申报单位的情况描述，应该包括项目申 报单位的主营业务、经营年限、资产负债、股东构 成、主要投资项目情况和现有生产能力等内容；由多个投资者共同发起成立项目公司的投资 项目，一般还要对各主要股东的情况进行阐述；描述这些内容的主要目的是为项目核准机关 分析判断项目申报单位是否具备承担拟建项目的资 格、是否符合有关的市场准入条件等提供依据。56项目方案描述，要求对项目的建设背景、建 设地点、主要建设内容和规模、产品和工程技术方 案、主要设备选型和配套工程、投资规模和资金筹 措方案等内容进行阐述。这些描述的目的，是为项目核准机关对拟建 项目的相关核准事项进行分析评价奠定 基础和前 提。这里虽然要描述工程技术方案等内容，但仅 仅是项目方案描述，与过去的可行性研究报告中对 项目方案的技术可行性进行分析论证是不同的。57企业项目评估大纲要求对项目申报单位及项目方案相关内 容进行评估。具体要求如下：（一）项目申报单位概况。通过对项目申报单位的主要经营 范围、基本财务指标、股东构成、股权结构比例、以往投资相 关项目情况、已有生产能力等的核查分析，提出申报单位的申 报资格以及是否具备承担拟建项目投资建设的基本条件等评估 意见。（二）项目概况。通过对项目建设背景、建设地点、建设年 限、建设内容、建设规模、产品及工程技术方案、主要设备选 型、上下游配套工程情况、投资规模、资金筹措方案等方面的 阐述，为拟建项目的核准咨询评估报告的相关章节的编写提供 项目背景和基础。58发展规划、产业政策和行业准入分析59项目申请报告通用文本（一）发展规划分析分析拟建项目是否符合有关的 国民经济和社会发展总体规划、专项规划、区域规划等要求，项目目标与规划内容是否衔接 和协调。企业投资项目咨询评估 报告编写大纲（一）发展规划评估通过分析与拟建项目有关的 国民经济和社会发展总体规 划、区域规划和专项规划，以及城乡规划等各类规划的 相关内容，评估拟建项目是 否符合各类规划要求，提出 拟建项目与有关规划内容的 衔接性及目标的一致性等评 估结论。60项目申请报告通用文本（二）产业政策分析分析拟建项目是否符合有关 产业政策的要求。企业投资项目咨询评估 报告编写大纲（二）产业政策评估分析有关产业结构调整、产 业空间布局、产品发展方向,产业技术创新等政策对项目 方案的要求，评估拟建项目 的工程技术方案、产品方案 等是否符合有关产业政策、法律法规等的要求。61项目申请报告通用文本（三）行业准入分析项目建设单位和拟建项目是 否符合相关行业准入标准的 规定。企业投资项目咨询评估 报告编写大纲（三）行业准入评估分析有关行业准入的法律、法规、规章和国家有关规定 对拟建项目的要求，评估拟 建项目和项目建设单位是否 符合有关行业准入标准的规 定。62项目申请报告通用文本（无要求）企业投资项目咨询评估 报告编写大纲（四）自主创新和采用先进技 术评估对于采用先进技术和科技创 新的企业投资项目，分析拟 建项目产品技术方案的技术 创新水平、先进技术的采用 情况、技术路线的先进性、技术装备国产化或本土化程 度，评估是否符合增强自主 创新能力、建设创新型国家 的发展战略要求，是否符合 国家科技发展规划要求。63项目申请报告通用文本（无要求）企业投资项目咨询评估 报告编写大纲（五）项目建设必要性评估在前述分析评估的基础上，评估拟建项目目标及功能定 位是否合理，是否符合与项 目相关的各类规划要求，是 否符合相关法律法规、宏观 调控政策、产业政策等规定,是否满足行业准入标准、重 大布局优化、自主创新和采 用先进技术等要求，对项目 建设的必要性提出评估结论O64改进和加强对投资的宏观调控国家不断出台一系列产业，信贷、税收、土地政策措 施）改进和加强宏观调控。强调规划的指导作用，先有规划、再论项目。突出产业政策的导向作用，引导社会投资合理流向;设置行业门槛，明确行业准入标准，保证技术、资 源、环境等；对于限制类和重大影响项目进行核准；强化土地管理、资源利用和环境保护；严格控制信贷，调整税收政策；65分析框架分析评价理念科学发展观（新咨询理念）全面、协调、可持续发展改进加强 宏观调控评估依据评估内容和重点评估结论评估要求 申请报告发展规划 总体规划 区域规划 专项规划 科技规划 城市规划产业政策 技术政策 组织政策 产业布局 投资政策行业准入 生产规模 工艺路境 技术标准 资源利用 环境保护 企业实力创新能力 技术创新 设备国产化规划符合性 政策合规性 准入符合性 技术创新性 建设必要性 评估建议 调整方案 拒绝项目66发展规划发展规划是经过一定程序批准，关于全国或某一地区 或某一行业一定时期内的发展目标、方向、重点、途径和主 要措施的总体纲要，是指导未来发展的纲领性文件Q发展规 划具有战略性、宏观性、指导性Q需要注意：建立现代企业制度的特大型企业集团投资建 设核准目录内的项目，可按项目单独申报核准，也可在 编制其所处行业或专题的中长期发展建设规划时，将其拟建 项目纳入规划，一经国务院或国务院投资主管部门批准，其 中属于核准目录内的项目就不须另行申报核准，只需办 理备案手续。67发展规划分类总体规划：如国民经济和社会发展“十 一五”计划等。区域规划：如京津冀、长三角、珠三角 等地区“十一五”经济好社会发展规划。专项规划：如综合交通运输规划，中长 期能源发展规划，汽车工业发展专项规划，稀 土等有色金属发展规划，“863”、“973”等 高技术和基础研究等科技发展规划。68产业政策产业政策是国家为促进产业结构调整而制定 的特定产业经济活动的有关政策的总和。产业政 策的本质是政府对国民经济活动的外在干预。产业政策包括：产业结构政策 产业组织政策 产业布局政策 产业技术政策69行业准入标准行业准入标准是产业政策的重要组成部分,是产业技术政策的具体体现之一，它规定了行 业准入的必要条件（最低门坎）。新上项目的市场准入主要体现在，规定并 严格执行建设项目的土地、环保、节能、技术、安全等准入标准。2004年以来单独制定的行业准入标准，主 要是针对资源开发、加工行业和对环境有重大 影响的黑色、有色、化工、印染等行业。0创新能力分析大力培育自主创新能力，建设创新型国家是 提高我国国际竞争力的重大战略举措。为了落实 这一战略举措，在核准项目咨询中开展创新能力 评价具有重栗的作用。创新能力分析包括：一技术水平分析（先进性、可靠性、示范性、带动性）一技术来源分析（可靠性、技术升级保证）一设备国产化分析（国产化率、国产化方案）资源开发及综名g电F利用分析项目申请报告通用文本（一）资源开发方案资源开发类项目，包括 对金属矿、煤矿、石油天然 气矿、建材矿以及水（力卜森 林等资源的开发，应分析拟 开发资源的可开发量、自然 品质、赋存条件、开发价值 等，评价是否符合资源综合 利用的要求。企业投资项目咨询评估报告编写大纲（一）资源开发方案评估对于资源开发类项目，通过拟开发利用资源的可开 发量、自然品质、赋存条件、开发价值等的分析评估，对 开发方案是否符合资源开发 利用的可持续发展战略要求、是否符合保护资源环境的政 策规定、是否符合资源开发 总体规划及综合利用的相关 要求等提出评估意见。73项目申请报告通用文本（二）资源利用方案包括项目需要占用的重要资源 品种、数量及来源情况：多金属、多用途化学元素共生矿、伴生矿以 及油气混合矿等的资源综合利用方 案：通过对单位生产能力主要资源 消耗量指标的对比分析，评价资源 利用效率的先进程度：分析评价项 目建设是否会对地表（下）水等其它 资源造成不利影响企业投资项目咨询评估报告编写大纲（二）资源利用方案评估对于需要占（用重要资源的拟建 项目，从发展循环经济，建设资源 节约型社会等角度，对主要资源占 用品种、数量、来源情况、综合利 用方案的合理性进行分析评估；通 过对单位生产能力主要资源消耗量 指标与国内外水平的对比分析，对 资源利用效率的先进程度提出评估 论证意见：评估拟建项目是否会对 地下水等其它资源造成不利影响。项目申请报告通用文本（三）资源节约措施阐述项目方案中作为原 材料的各类金属矿、非金属 矿及水资源节约的主要措施 方案。对拟建项目的资源消 耗指标进行分析，阐述在提 高资源利用效率降低资源消 耗等方面的主要措施，论证 是否符合资源节约和有效利 用的相关要求Q企业投资项目咨询评估 报告编写大纲（三）资源节约措施评估对项目申请报告中提出的 作为原材料的各类金属矿、非 金属矿及水资源节约措施方案 的合理性提出评估意见；对拟 建项目采取资源节约措施后的 资源消耗指标进行对比分析，评估项目方案是否符合国家有 关资源节约及有效利用的相关 政策要求；对在提高资源利用 效率、降低水资源消耗及主要 金属矿、非金属矿等资源消耗 方面所采取的措施是否可行提 出咨询评估意见。75资源开发和综合利用 的分析框架_分析评价理念_科学发展观 资源节约型社会 循环经济评估依据项目或行业 类型评估内容 和重点评估指标评估结论O政策。规划O申请报告o委托要求。调研。资源开发类 0煤矿、油气 0金属矿。水电0占用重要资 源类。钢铁、冶金。建材0石化。资源条件。资源可利 用量0自然品质 o赋存条件 o开发价值。建设方案。利用效率。节约措施。节约效果。资源产出 指标。资源消耗 指标。资源综合 利用指标O合规合法性。措施合理性。指标先进性我国资源综合利用“十一五”规划目标到2010年，矿产资源总回收率与共伴生矿产综合利用率在2005年 的基础上各提高5%,分别达到35%和40%。工业固体废物综合利用率从55.8%提高到60%.其中粉煤灰综 合利用率达到75%,煤阡石达到70%,尾矿达到10%,冶炼渣达到86%。主要再生资源回收利用率提高到65%,再生钢、铝、铅占产量 的比重分别达到35%、25%、30%。森林覆盖率从18.2%提高到20%,木材综合利用率由目前的60%左右提高到70%左右。万元GDP用水量降低20%,全国农业灌溉水有效利用系数从 0.45提高到0.5,全国农业灌溉用水基本实现零增长；单位工业增加 值用水量低于115立方米，比2005年降低30%;服务业用水效率接近同 期国际先进水平；城市供水管网平均漏损率不超过15%,生活节水器具 在城镇全面推广使用；北方缺水城市再生水利用率达到污水处理量的20%,南方沿海缺水城市达到5%10%。矿产资源勘察和开采的规划矿产资源规划是国家规划体系中的重要组成部分，是指导矿产资 源勘查、开发、管理、保护与合理利用的纲领性文件，是依法管理矿 产资源勘查、开采活动的重要依据，也是资源开发类项目评估的重要 依据。我国矿产资源规划分区主要包括三方面：一矿产资源调查评价与勘查规划区一矿产资源开采规划区矿业经济区在矿产资源采规划区中，划定了鼓励开采区、允许开采区、限制 开采区和禁止开采区，某些地区还规划了与本地产业布局相协调的矿 业经济区,矿产资源勘查和开采规划区块的划分是评价资源开发项目 是否符合矿产资源总体规划的重要依据。78矿产资源勘查区规划重点勘查区：规划期内需要相对集中 各方资金和力量，力争在重要矿种的 资源储量上有较大突破，可以形成具 有一定规模的大中型勘查或开发基地。禁止勘查区：在规划期内依照法律法 规的规定、特殊功能区的要求等，划 定的禁止开展矿产资源勘查活动的区%域。限制开采区：在规划期内按照矿产资 源供需关系、国家产业政策和相关规 划要求以及资源环境承载能力，对矿 产资源勘查活动实行一定限制的区域。鼓励开采区：在规划期内按照矿产资 源供需关系、国家产业政策和相关规 划要求，以及资源环境承载能力，鼓 励进行商业性矿产勘查活动的区域。矿产资源开采区规划重点勘查区：大中型矿产地、重点矿区、重要矿产集中分布的区域；国家规划区 及对国民经济具有重要价值的矿区等。禁止勘查区：在规划期内根据国家产业 政策、经济社会发展及资源环境保护的 要求或国家特殊需要，受经济、技术、安全、环境等多种因素的制约，禁止进 行矿产资源开采的区域。限制开采区：在规划期内根据国家产业 政策、经济社会发展及资源环境保护的 要求或国家特殊需要，受经济、技术、安全、环境等多种因素的制约，对矿产 资源开发利用活动实行一定限制的区域。鼓励开采区：在规划期内按照矿产资源 供需关系、国家产业政策和相关规划要 求，以及资源环境承载能力，鼓励进行 矿产资源开发利用活动的区域。79资源开发型项目的评价内容资源可利用量：主要评估矿产资源的可采储量，水利 水能资源的蕴藏量和森林资源的蓄积量等；资源自然品质：主要评估资源品质能否满足项目技术 方案的要求；资源赋存条件：主要评估论证资源地质构造和开采难 易程度，以便确定开采方式；资源开发价值：主要评估论证资源是否值得开发利用,能否取得预期的开发效果。80资源开发型项目的评估要求涉及自然资源开发的项目，在咨询评估中应对资源开发利用的合理 性和关联性进行评估论证。具体要求如下：符合资源总体开发规划要求。资源的开发利用必须满足区域资源 总体开发规划的要求。煤炭资源开采，应符合煤田区域开发规划；油气 田资源开采，应符合油气田区域开发规划；水利水电资源开发，应符合 流域（河流、河段）综合开发规划和国土整治要求。符合资源综合利用的要求。分析拟采用的开采设备和技术方案是 否符合提高资源开发利用效率的要求；对多金属、化学元素共生矿、油 气混合矿等，应根据资源特征提出合理的综合利用方案，作到物尽其用。符合节约资源和可持续发展的要求。在资源开发方案的分析评价 中，应重视对资源开发的规模效益和使用效率分析，限制盲目开发，避 免资源开采中的浪费现象；在研究资源开发规模和开采强度时，应处理 好远期与近期的关系，力求节约资源。森林资源开发，应符合保护生态环境的要求。资源的储量和品质的勘探深度，应达到规定要求，以确保资源开 发项目建设的可靠性。81占用重要资源类项目的分析是否符合循环经济理念是否符合相关政策规划要求建设方案是否属于资源节约型资源利用效率指标评估水资源节约利用的评估论证 项目占用资源的技术经济论证82是否符合政策规划要求项目资源利用应符合国务院关于资源节约和综合利用的相关法规及节 能中长期专项规划、工业节水专项规划、海水利用专项规划、资源综合利用专项规划等专项规划的要求。建设方案是否属于资源节约型鼓励建设方案能够提高资源利用效率，减少生产过程的资源消耗：通过延长和拓宽生产技术链，将污染物在企业内部处理；对废旧物品全面回收，通过技术处理对重复利用的废弃物进行无限次 循环利用：对于占用稀缺性资源或者资源承载能力较低的建设项目，鼓励寻找替