保险学原理与实务 第10章 保险经营环节与原理.pdf

第10章保险经营环节与原理 教学目标：掌握保险经营的特征与原则 理解保险的产品开发 熟悉保险的市场营销 理解保险的资金运用第10章保险经营环节与原理 10.1保险经营的特征与原则 10.2保险的产品开发 10.3保险的市场营销 10.4保险费率的构成、厘订与计算 10.5保险资金运用10.1保险经营的特征与原则 10.1.1保险经营的特征,1.保险经营是提供经济保障服务 2.保险经营资产具有负债性 3.保险经营成本具有不确定性 4.保险经营利润具有特殊性 5.保险投资是保险经营的基石 6.保险经营具有分散性和广泛性110.1.2保险经营的原则 1.风险大量原则 2.风险选择原则 3.风险分散原则10.2保险的产品开发 10.2.1保险产品开发的基本内容 1.保险产品开发的意义(1)保险产品开发是保险公司其他经营活动的基 础(2)保险产品开发是增强保险公司竞争实力的后 盾(3)保险产品开发是推动保险公司技术进步的动 力2.保险产品开发的原则(1)市场需求原则(2)费率科学原则(3)可保利益原则(4)满足竞争原则(5)经营效益原则(6)国际接轨原则(7)合法合规原则10。2。2保险产品开发的主要策略 1.保险产品开发的技术策略(1)创新策略。(2)改进策略。(3)引进策略。(4)更新策略。2.保险产品开发的组合策略 在对现有保险产品进行横向、纵向或交叉组合的基 础上，可开发出适合市场需求的保险新产品。(1)财产险之间的组合。(2)人身险之间的组合。(3)财产险与人身险相组合。3.保险产品开发的组织策略，在开发产品的过程中，如何组织人力、财力、物力 和技术，保险公司需要根据实际情况采取不同的组 织策略。(1)自主开发险种。(2)联合开发险种。4.保险产品开发的时机策略(1)抢先策略(2)跟随策略。(3)拖后策略。10.2.3保险产品开发的通常程序卜各个保险公司的保险产品开发均有自己的特色，但 就其通常程序而言，主要包括下列六个步骤：1.保险市场调查2.可行性的分析 3.保险产品设计 4.保险产品鉴定 5.保险产品报批 6.正式进入市场10.3保险的市场营销 10.3.1保险市场的概述 1.保险市场的含义 保险市场营销学所说的保险市场，就是保险产品潜 在和现实的购买者，即保险市场就是指的保险消费 者市场。2,保险市场的组成，保险市场由潜在市场和现实市场组成。由潜在市场变成现实市场要具备五个必备条件:(1)一定数量的客户；(2)客户要具有投保能力；(3)客户要具有投保资格；(4)客户要有投保愿望；(5)要有投保渠道。10.3.2保险营销的内容 1.保险营销的含义保险营销是在变化的保险市场环境中，旨在满足被 保险人风险保障需要、实现保险企业的经营目标和 为社会安定谋福利而进行的保险商务活动的全过程。它包括保险市场调研、选择目标市场、新险种开发、厘定费率、营销渠道选择、保险商品促销及保后的 一系列服务活动。2.保险营销的作用 保险营销的作用就是：(1)以卓有成效的运行机制，有效地形成保险供给与 需求的平衡，解决保险商品生产与消费的各种分离、差异和矛盾，使得保险商品生产者方面各种不同的 供给与投保人各种不同的需要与欲望相适应，具体 地实现保险生产与消费的统一。(2)满足被保险人的需要，维系个人、家庭和社会生 活的稳定。在满足客户需求的同时，使本公司的经 营利润最大化，企业实现可持续发展。3.保险营销的策略(1)无差异性营销。(2)差异性营销。(3)集中营销。10.4保险费率的构成、厘订与计算 10.4.1保险费率的构成与厘订原则 1.保险费的含义与构成 保险费是保险金额与保险费率的乘积。保险人承保 一笔保险业务，用保险金额乘以保险费率就得出该 笔业务应收取的保险费，即：保险费=保险金额x保险费率 保险费由纯保费和附加保费构成，纯保费是保险人 用于赔付给被保险人或受益人的保险金，它是保险 费的最低界限；附加保费是由保险人所支配的费用,由营业费用、营业税和营业利润构成。2.保险费率的含义与构成卜保险费率是保险费与保险金额的比率。保险费率又 称保险价格，是投保人为取得保险保障而由投保人 向保险人所支付的价金，通常以每百元或每千元的 保险金额的保险费来表示。保险费率一般由纯费率和附加费率两部分组成。习 惯上，将纯费率和附加费率相加所得到的保险费率 森为毛费率。3.厘订保险费率的基本原则(1)充分性原则(2)公平性原则(3)合理性原则(4)稳定灵活原则(5)促进防损原则4.厘订保险费率的一般方法(1)分类法分类法是在按风险的性质分类基础上分别计算费率的方法。依据该方法确定的保险费率常常被载于保险手册中，因此又 称该方法为手册法。分类法的优点在于便于运用，适用费率能够迅速查到。(2)观察法观察法：又称个别法或判断法，是按具体的每一标的分别单 独计算确定费率的方法。该方法费率确定由核保人员依据经 验判断，提出一个费率供双方协商。(3)增减法，增减法：又称修正法，是在分类法的基础上，结合个别标的 的风险状况予以计算确定费率的方法。10.4.2非寿险费率的厘订非寿险费率的厘订步骤通常为：1 确定纯帮率 纯费率保前损失率+(-)均方差(1)计算保额损失率 保额损失率是赔偿金额占保险金额的比率。保额损失率=赔偿金额/保险金额x 1 000%o(2)计算均方差(s)均方差是各保额损失率与平均损失率离差平方和平 均数的平方根。它反映各保额损失率与平均保额损 失率相差的程度。(3)计算稳定系数 稳定系数是均方差与平均保额损失率之比，它衡量期望值与实际结果的密切程度，即平均保额损失率对各实际保额 损失率(随机变量各观察值)的代表程度。稳定系数愈低，则 保险经营稳定性愈高；反之，稳定系数愈高，则保险经营 稳定性愈低。一般为10%20%较为合适。(4)确定纯费率财产保险的纯费率是财产保险的纯保费占保险金额的比率，是作为保险金用于补偿被保险人因保险事故造成保险标的的 损失金额。其计算公式为：纯费率=保额损失率十(一)均方差 2.确定附加费率 附加费率是附加保费与保险金额的比率。附加费率 由费用率、营业税率和利润率构成。其计算公式为:附加费率=附加保费/保险金额XI 000%。附加费率由营业费率、营业税率、营业利润率构成。3.确定毛费率由于财产保险的毛费率由纯费率和附加费率构成,所以毛费率的计算公式为：毛费率=纯费率+附加费率10.4.3寿险费率的厘订 1.人寿保险费的构成与类型（1）人寿保险费由两部分构成：纯保险费和附加 保费(2)寿险保费的分类自然纯保费与均衡纯保费自然纯保费是分别以各年岁的死亡率为缴付标准计 算的保险费。它是以每年更新续保为条件，签订一 年定期保险合同时，各年度的纯保费。因为各年岁 的死亡率不同，保费必须随着变动。，均衡纯保费：是在约定缴费期限内，每次缴费金额 始终不变的均衡毛保费中扣除均衡附加保费的剩余 部分。年缴纯保费和延缴纯保费年缴纯保费是自投保之日起分若干时期缴清的年缴 毛保费中扣除附加保费后的剩余部分。定缴纯保费是在投保之日一次性缴清的定交毛保费 中扣除附加保费后的剩余部分。纯保险费和附加保费纯保险费包含保险责任事故的危险性，同时要估计 到保险基金的利息收入；附加保费是保险公司在业 务管理上可能遇到的费用，如工资、租金、各种业 务开支，合理地分摊到每笔业务上去的数目。2.寿险费率的计算依据（1）生命表的概念和种类生命表又称死亡表或寿命表，是根据一定时期的特 定国家（或地区）或特定人口群体（如寿险公司的 全体被保险人）的有关生命统计资料，经整理、计 算编制而成的统计表。生命表中最重要的就是设计 产生每个年龄的死亡率。生命表的分类主要有：国民生命表和经验生命表;完全生命表和简易生命表；选择表、终极表和 综合表；寿险生命表与年金生命表；(2)生命表的选用 经营人寿保险业务应该使用经验生命表，而不能使 用国民生命表，这是因为经验生命表的死亡率具有 代表性。3.纯保险费的计算(1)定缴纯保险费的计算冤缴纯保险费是在长期寿险合同签订时投保人将保险期间应 缴付保险人的纯保险费一次全部缴清。延缴纯保费应与保险 合同所规定的保险人在整个保险期内的给付义务相等价。根 据险种不同，定缴纯保费的计算，分为定期生存保险、定期 死亡保险和两全保险冤缴纯保费分别计算。(2)定期死亡保险的纯保险费计算定期死亡保险是被保险人在保险期间内因发生保险事故而死 亡由保险人给付保险金的保险。该保险对于保险期限届满时 仍然生存的被保险人则不给付保险金。(3)两全保险的定缴纯保费计算两全保险是被保险人至保险合同规定的期限届满时,无论生存或死亡均可按保险合同约定领取保险金的 保险。既然被保险人在保险期限届满时无论生存或 死亡均享有保险金请求的权利，因而，也应承担交 付生存和死亡两份保险费的义务，即为生存保险与 死亡保险延缴纯保费之和。(4)年缴纯保险费的计算 年缴纯保费的计算就是将冤缴纯保险费改为按年均 衡地缴费的计算。4.营业保费的计算（1）附加费用的构成 保险公司经营寿险业务，所必须的营业费用一般包 括以下三项：新合同费。也称原始费用，是保险公司为招揽新 合同，于第二年度所必须支出的一切费用，如宣传 广告费、外勤人员招揽费（薪金、佣金）、体检费、各种单证印刷及成本费等费用。维持费。收费费用。（2）营业保费的计算 比例法。比例法就是按照营业保费的一定比例作 为附加费用。比例常数法。该方法是首先根据以往的业务资料 确定每单位保险金额所必须支出的费用，作为一个 固定费用（用常数（X表示）；然后确定一定比例的 营业保费作为其余部分的附加费。10。5保险资金运用 10.5.1保险资金运用概述 1.保险资金运用的含义保险资金运用，也称保险投资，是指保险公司在组 织损失补偿或经济给付的过程中，利用保险资金收 支的时间差，将积聚的保险资金部分投资于资本市 场，使保险资金保值增值的活动。2.保险资金的性质(1)负债性(2)稳定性(3)社会性 3.保险资金运用的原则(1)安全性原则(2)收益性原则(3)流动性原则10.5.2保险资金来源与运用 1.保险资金的来源 保险资金的主要来源是权益资本和各项责任准备金。(1)资本金 资本金是保险公司在工商行政管理部门登记的注册 资金，按规定注册资本金不得低于法定资本金。(2)非寿险责任准备金 非寿险的责任准备金可以分为未到期责任准备金、赔款准备金、总准备金及长期责任准备金几个部分。未到期责任准备金 未到期责任准备金又称保费准备金，是保险人在会 计年度决算时将保险责任期尚未届满、应属于下一 年度的部分保费提存出来而形成的准备金。赔款准备金 赔款准备金是保险人在会计年度决算时，为该会计 年度已发生保险事故应付而未付赔款所提留的一种 资金准备。长期责任准备金 长期责任准备金是指保险公司对损益结算期在一年 以上的保险业务，在未到结算损益年度之前，按业 务年度保费收入与赔款支出的差额提取的准备金。总准备金总准备金是保险公司为满足超常年度赔付、巨额损 失赔付以及巨灾损失赔付而提取的责任准备金，也 称公积金。(3)寿险责任准备金 寿险责任准备金是指保险人把投保人历年交付的纯保费和利 息收入积累起来，作为将来保险给付和退保给付的责任准备 金。(4)保险保障基金卜保险保障基金指为保障被保险人的合法权益，在保险公司破 产之后仍能获得相应的补偿而依法建立起来的专门保护基金。(5)其他资金 其他资金包括：未分配盈余，发债收入、应付同业款项、应 付和递延税款、福利和退休基金以及拆入短期资金。2.保险资金的运用(1)银行存款(2)同业拆借(3)有价证券 股票 债券 证券投资基金(4)贷款(5)寿险保单贷款(6)不动产 保险资金的运用除了上述的形式之外，还有黄金、外汇、项目投资等。思考与练习