湖北省及下辖各州市经济财政实力与债务研究（2023）.pdf

区域研究报告区域研究报告 1 湖北省及下辖各州市经济财政实力与债务研究（2023）公共融资部 周晓庆 经济实力：经济实力：湖北省是我国中部重要的工业基地，产业及经济基础较好。2022年，面对复杂严峻的国内外经济环境及超预期因素冲击，湖北省大力推动中央稳经济一揽子政策和 19 条接续政策措施落地，区域经济实现韧性增长，不过发展速度较上年高位回落。2022 年湖北省地区生产总值为 53734.92 亿元，按可比价格计算增长 4.3%，同比下降 8.6 个百分点，高于全国平均水平 1.3 个百分点，经济总量位次保持在全国第 7 位，不过与后一位的福建省呈现追赶态势，经济体量差距已较小。全省人均地区生产总值为 9.21 万元，居全国第 9、中部第 1，比上年增长 3.4%。从三大需求看，2022 年湖北省经济增长主要依靠投资拉动，投资及外贸分别在基建、工业投资支撑和出口带动下维持较快增长，分别同比增长15.0%和 14.9%；但居民消费意愿降低、支出疲软，削弱了消费增长动力，消费增速明显放缓，同比增长 2.8%。2023 年前三季度，湖北省经济增速持续回升，实现地区生产总值 40237.97 亿元，同比增长 6.0%，高于全国平均 0.8 个百分点，与后位福建省的差距得以拉大；当期消费有所回暖，投资明显放缓，外需持续走弱，增速分别为 8.5%、5.5%和-1.5%。从下辖各州市情况看，2022 年，湖北省下辖各州市经济规模分化明显，位序与上年保持一致。武汉市经济首位度强，在省内处绝对领先地位，2022 年地区生产总值为 18866.43 亿元，占全省地区生产总值的 35.11%。其次是宜昌市和襄阳市两大副中心城市，2022 年地区生产总值均突破 5500 亿元，均约占全省的10%，整体发展优于其他城市。同年，大部分市投资仍保持两位数的增速，消费大幅回落至不及 4%，外贸大多加速，但除武汉市外进出口规模相对有限。各市经济增速普遍回落，主要集中在 3-6%区间。黄石市以 5.6%增速水平位列第一；受投资大幅减缓拖累，神农架林区经济低至 0.2%，天门市为唯一经济负增长地区，增速为-1.8%。2023 年上半年度，湖北省各州市消费复苏，经济普遍提速发展，且增速处于相近水平，大部分州市的经济增速在 4-7%区间，最低的鄂州市为 3.8%；经济体量排位基本未有变动，仅随州市超越恩施州升至第 11 位。财政实力：财政实力：2022 年，受经济承压及留抵退税影响，湖北省税收小幅缩减，一般公共预算收入主要凭借非税收入增长，实现基本持平，规模及质量在全国仍处于中上水平。全年全省实现一般公共预算收入 3281.13 亿元，位居全国各省市第 14 位，较上年后移 2 位；税收比率为 73.50%，在全国各省市降序排列第 8 位，较上年后移 1 位。同年，湖北省一般公共财政自给率较上年降低 3.34 个百分点至 38.05%，收支矛盾加大。由于省内土地市场景气度持续走低，湖北省政府性区域研究报告区域研究报告 2 基金预算收入大幅减收，全年收入为 2870.84 亿元，同比下降 26.63%，对地方财力贡献度已不及一般公共预算。2023 年前三季度，湖北省经济运行持续向好，一般公共预算收入恢复增长，当期完成 2803 亿元，同比增长 8.3%；自给率升至42.50%，仍处于较低程度；房地产市场仍处调整期，土地市场表现低迷，预计拖累整体基金收入水平。从下辖各州市情况看，2022 年，湖北省下辖各州市一般公共预算收入增速高位回落，收入规模排序基本稳定。武汉市是全省唯一超过 1500 亿元的地市，规模优势明显，一般公共预算收入占全省的 45.86%，但在减税降费以及经济下行压力下增速为-4.68%，降幅已至全省第二，仅高于-7.03%的仙桃市。宜昌市上升表现较为突出，加快追赶襄阳市，两市收入在 220 亿元左右。其后荆州市以小幅优势反超黄冈市升至第 4 位，处于约 140 亿元的相近规模。黄石市增加矿产资源出让和特许经营权出让等一次性非税收入，迅速拉近与孝感市两市规模差距，当年黄石市和孝感市分别为 136.75 亿元和 137.21 亿元，分列第 6-7 位。各州市一般公共预算收入质量尚可，收支平衡能力整体较弱，除武汉市和鄂州市外的一般公共预算自给率均不足 50%。2023 年上半年度，各州市一般公共预算收入普遍增长，有 9 个市增速超过 20%，整体表现强劲。武汉市一般公共预算收入增速转正为 1.1%，仍显低迷；宜昌市增量为全省最高，强势反超襄阳市，规模居于全省第二。政府性基金预算方面，2022 年，受房地产景气度低迷、房企拿地意愿趋弱及经济下行等因素影响，湖北省下辖绝大多数地区土地出让收入下行压力加剧，且政府性基金收入继续呈显著差异化。武汉市政府性基金预算收入大降 32.29%至 1330.42 亿元，规模占全省的 46.34%，仍稳居全省第一。宜昌市收入规模小幅下降至 215.53 亿元，保持全省第二位次。黄石市得益于土地出让收入高速增长，政府性基金实现 178.01 亿元收入及 53.15%增速，占全省比重的 6.20%，跃升至省内第三。襄阳市、黄冈市和鄂州市收入减量显著，增速分别为-45.70%、-46.25%、-61.53%。大部分地方财力对政府性基金预算收入的依赖度有所下降，但地方财力受土地市场波动影响程度仍高，2022 年政府性基金收入超过一般公共预算收入规模的 4 市中，黄石市和天门市实现较高增幅，分别达 1.30 倍和 1.29 倍，仅次于 1.68 倍的潜江市。2023 年前三季度，除仙桃市、随州市、宜昌市外，湖北省下辖州市的土地出让成交额均同比下滑，且大部分城市跌幅较大，区域土地市场下行明显，后续基金收入存在缩量可能。债务状况：债务状况：2022 年以来，湖北省地方政府债券发行量保持增长，政府债务规模继续扩张。2022 年末，湖北省政府债务余额为 13900.11 亿元，较 2021 年末增长 16.49%，维持全国 36 个省（区、直辖市、计划单列市）该指标降序第 9区域研究报告区域研究报告 3 位，处于全国上游水平。湖北省财力对债务保障程度有所弱化，2022 年末地方政府债务规模与当年一般公共预算收入比重较上年提升 0.60 倍至 4.24 倍，位列全国 36 个省（区、直辖市、计划单列市）该指标降序第 14 位，较上年前移 1位，处于中上水平。湖北省债务期限较为合理，新增债务需遵循严格的限额管理，政府债务风险总体可控。从下辖各州市情况看，2022 年，湖北省各州市政府债务规模持续扩张，除神农架林区外增幅均在两位数，政府债务余额与当年一般公共预算收入的比率均有所升高，均在 3 倍以上，各地政府债务负担均有不同程度加重。武汉市债务规模突出，2022 年末，武汉市存续债务余额高达 6295.13 亿元，占全省债务余额的45.29%；但凭借其强劲的财政实力，债务余额与当年一般公共预算收入的比率为4.18 倍，仍居于全省中后位次。恩施州上升幅度最高，亦是负担最重地区，该比率高达 6.73 倍，同比上升 1.51 倍。同年抬升幅度次之的潜江市整体负担尚可，该比率提升 1.08 倍至 3.46 倍，仍处于省内中后水平。2022 年以来，湖北省城投债发行保持活跃，发行额及存量额在全国各省处于中上水平。从区域来看，2022年除仙桃市、天门市及神农架林区外，各州市均有发债。武汉市维持首位规模，黄石市发行节奏明显加快，与襄阳市和宜昌市一并维持省内城投债发行量及余额前四地位。考虑含城投债的带息债务负担，各州市债务压力继续增大，一般公共预算收入均未能完全覆盖城投企业带息债务。黄石市债务负担最为突出，其 2023年9月末城投债存续企业2022年末带息债务余额与当地2022年一般公共预算收入比率高达 8.22 倍。荆门市、襄阳市、荆州市、潜江市和宜昌市债务负担也较重，该比率接近及超过 7 倍的水平。天门市债务负担大幅显现，较上年提升 1.45倍至 5.99 倍，抬升幅度为省内第一。一、湖北省经济与财政实力分析一、湖北省经济与财政实力分析 （一）湖北省经济实力分析（一）湖北省经济实力分析 湖北省是我国中部重要的工业基地，产业及经济基础较好。湖北省是我国中部重要的工业基地，产业及经济基础较好。2022 年，面对年，面对复杂严峻的国内外经济环境及超预期因素冲击，湖北省大力推动中央稳经济一复杂严峻的国内外经济环境及超预期因素冲击，湖北省大力推动中央稳经济一揽子政策和揽子政策和 19 条接续政策措施落地，区域经济实现韧性增长，不过发展速度较条接续政策措施落地，区域经济实现韧性增长，不过发展速度较上年高位回落。上年高位回落。2022 年湖北省经济总量位次保持在全国第年湖北省经济总量位次保持在全国第 7 位，不过与后一位位，不过与后一位的福建省呈现追赶态势，体量差距已较小。从三大需求看，的福建省呈现追赶态势，体量差距已较小。从三大需求看，2022 年湖北省经济年湖北省经济增长主要依靠投资拉动，投资及外贸维持较快增长，消费市场重回低迷。增长主要依靠投资拉动，投资及外贸维持较快增长，消费市场重回低迷。2023年前三季度，湖北省经济增速持续回升，与后位福建省的差距得以拉大，当期年前三季度，湖北省经济增速持续回升，与后位福建省的差距得以拉大，当期消费有所回暖，投资明显放缓，外需持续走弱，已转为负增长。消费有所回暖，投资明显放缓，外需持续走弱，已转为负增长。湖北省位于我国中部，地处长江中游，东邻安徽，南界江西、湖南，西连重区域研究报告区域研究报告 4 庆，西北与陕西接壤，北与河南毗邻，陆地面积为 18.59 万平方公里，占全国的1.94%。2022 年，面对复杂严峻的国内外经济环境及超预期因素冲击，湖北省大力推动中央稳经济一揽子政策和 19 条接续政策措施落地，区域经济实现韧性增长，不过发展速度较上年高位回落。全年全省实现地区生产总值 53734.92 亿元，按可比价格计算增长 4.3%，同比下降 8.6 个百分点，高于全国平均水平 1.3 个百分点，经济总量位次保持在全国第 7 位，不过与后一位的福建省呈现追赶态势，经济体量差距已较小，仅高于福建省 625.07 亿元。当年全省人均地区生产总值为 92059 元，居全国第 9、中部第 1，按可比价格计算，比上年增长 3.4%。2023年以来，湖北省经济增速持续回升，前三季度实现地区生产总值 40237.97 亿元，按不变价格计算，同比增长 6.0%，高于全国 0.8 个百分点，与后位福建省的差距得以拉大。图表图表 1.2013-2022 年年及及 2023 年前三季度年前三季度湖湖北省地区生产总值及增速情况北省地区生产总值及增速情况 资料来源：湖北省统计年鉴、统计公报及统计月报，新世纪评级整理 图表图表 2.2022 年湖北省与全国其他省市地区生产总值及增速对比年湖北省与全国其他省市地区生产总值及增速对比 数据来源：Wind 资讯，新世纪评级整理-6.00-4.00-2.000.002.004.006.008.0010.0012.0014.000.0010,000.0020,000.0030,000.0040,000.0050,000.0060,000.002013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年前三季度地区生产总值亿元地区生产总值同比增速-右轴%-4-20246020,00040,00060,00080,000100,000120,000140,000广东江苏山东浙江河南四川湖北福建湖南安徽上海河北北京陕西江西重庆辽宁云南广西山西内蒙古贵州新疆天津黑龙江吉林甘肃海南宁夏青海西藏2022年地区生产总值亿元2022年地区生产总值增速%区域研究报告区域研究报告 5 受生育率下滑以及老龄化加剧影响，湖北省 2022 年人口自然增长率仍为负，但随着经济活跃发展带动人口回流，当年净增人口与安徽省并列位居全国第二。2022 年，湖北省常住人口为 5844 万人，较 2021 年增加 14 万人；总量仍居全国第 10、中部第 4。湖北省城镇化率为 64.67%，居全国第 13、中部第 1。从产业结构上来看，受外部环境影响，2022 年湖北省三产增速相对较缓，工业加快提升，不过仍维持第三产业为主结构。当年，全省第一产业增加值4986.72 亿元，增长 3.8%；第二产业增加值 21240.61 亿元，增长 6.6%；第三产业增加值 27507.59 亿元，增长 2.7%。三次产业结构由 2021 年的 9.3:37.9:52.8 调整为 9.3:39.5:51.2。2023 年前三季度，湖北省三产结构较为稳定，三产加快恢复，当期实现第一产业增加值 3540.58 亿元，增长 4.2%；第二产业增加值 16280.15亿元，增长 4.7%；第三产业增加值 20417.24 亿元，增长 7.3%；三次产业结构为8.8:40.5:50.7。图表图表 3.2013-2022 年年及及 2023 年年前三季度前三季度湖北省三次产业结构（单位：湖北省三次产业结构（单位：%）数据来源：湖北省统计年鉴、统计公报及统计月报，新世纪评级整理 湖北省是中部重要的工业基地，凭借科教资源及产业基础，已具备较为齐全及地方特色的产业体系，涵盖汽车、冶金、食品、电力、化工、纺织、电子及医药等。2022 年，湖北省工业承压前行，规上企业效益下滑。全年全省规模以上工业增加值比上年增长 7%，较上年同期下降 7.8 个百分点，仍稳居全国工业大省前列，高于全国平均水平 3.4 个百分点。由于能源物流及用工成本持续高企，企业成本负担加重、盈利空间缩小。2022 年，全省规上工业企业利润总额 3139.64亿元，增速为-2.4%，低于营收增速（8.4%）10.8 个百分点；亏损面 14.47%，大于上年 2.23 个百分点。具体来看，重点行业增长低迷或势头放缓。汽车行业受47.5446.9445.7047.5444.8643.5241.82 41.67 39.2037.939.5 40.540.23 41.4543.1040.2343.9446.5349.74 50.0151.3052.851.2 50.70.0010.0020.0030.0040.0050.0060.0070.0080.0090.00100.002013年2014年2015年2013年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年前三季度第一产业%第二产业%第三产业%区域研究报告区域研究报告 6 宏观经济扰动、芯片短缺等因素影响，全年规上行业增加值增长 1.5%，同比回落 7.2 个百分点，占全省规上工业增加值的 11.6%；汽车整车产量 189.6 万辆，同比下降 4.6%。化工行业在能源高价、地产及纺织服装等终端需求下降的情况下景气度渐弱，2022 年增速转负，为-0.1%，占全省规上工业增加值的 8.2%。电力、烟草、农副食品加工业弱势运行，增加值全年累计分别增长 4.4%、4.2%、3.5%，均明显低于整体工业增速。钢铁市场随着落后产能淘汰、铁矿石等原材料价格上涨，增速相对稳定，当年增加值增长 5.7%。纺织业主要在连续两年负增长后实现恢复回升，全年增加值增长 7.1%。武汉“光谷”的电子信息产业集聚效应体现，光电子产业在国内具有较强的竞争力，以手机、集成电路圆片、光电子器件为主的电子设备制造业维持两位数的高速发展，2022 年增加值增速为26.2%。2023 年前三季度，湖北省工业运行继续波动，规模以上工业增加值同比增长 5.6%，略低于上年，主要为汽车、电子设备制造业承压，增加值分别为-0.1%、3.4%；化工随着国内需求在稳增长等政策下的边际改善及行业去库后的供给优化，当期增加值增速大幅转正，同比增长 18.0%。湖北省新兴产业加力提速、动能强劲。2022 年，全省高技术制造业增加值同比增长 21.7%，快于规上工业增速 14.7 个百分点；占规上工业比重达 12.1%，较上年提高 1.2 个百分点。其中，计算机通信、专用设备、医药制造业分别增长26.2%、11.1%、19.2%；显示器、电子元件、光缆产品产量分别增长 35.8%、14.3%、10.3%。在现有产业基础以及国家战略需求下，湖北将突破性发展光电子信息、新能源与智能网联汽车、生命健康、高端装备制造、北斗等 5 大优势产业，“51020”为湖北现代化产业集群的“骨架”：打造新一代信息技术、汽车制造等 5 个万亿级支柱产业，巩固提升高端装备、先进材料等 10 个 5000 亿级优势产业，培育壮大新能源与智能网联汽车、北斗及其应用等 20 个千亿级特色产业集群。服务业方面，2022 年，受宏观经济形势影响，湖北省服务业发展有所放缓。交通运输仓储和邮政业、批发和零售业、住宿和餐饮业均低速运行，增加值分别增长 0.1%、1.7%、0.9%；金融业运行稳定，信贷投放继续量增面扩，2022 年社会融资规模增量为 11049 亿元，同比多增 1211 亿元；全省金融机构全年净新增贷款 7024 亿元，各项贷款余额 7.41 万亿元，增长 10.5%，金融业 2022 年增加值增长 5.6%，增长幅度最高。房地产业增加值下降 2.7%。湖北省规模以上服务业企业效益有所下滑，全年全省企业营业收入 9232.73 亿元，增长 8.5%；营业利润653.51 亿元，增长-13.4%。2023 年以来，餐饮、零售、文旅体育、交通运输等聚集性接触性服务业行业加速恢复，效益增势良好，2023 年 1-8 月规模以上服务业营业收入 6540.28 亿元，增长 10.6%；营业利润 659.52 亿元，增长 44.0%。房地产市场方面，由于宏观经济承压、房地产市场不振、结构性矛盾等多重区域研究报告区域研究报告 7 因素叠加，湖北省地产投资增速明显下滑，销售环节量价齐跌。2022 年湖北省房地产开发投资同比微增0.8%，较上年高位回落；商品房全年销售面积为6385.07万平方米，比上年下降 19.6%，销售额 5413.25 亿元，下降 25.3%，分别比上年下降 40.1 和 44.4 个百分点。2023 年以来，湖北楼市整体地产政策放松，供需端仍下行，前三季度全省房地产投资同比下降 2.6%，商品房销售面积 3690.31 万平方米，同比下降 4.8%，销售额 3336.45 亿元，同比下降 5.5%。从三大需求看，湖北省经济增长仍主要依靠投资拉动，2022 年投资保持快速增长，消费市场重回低迷，外贸高位回落，但仍维持两位数增速。2023 年前三季度，湖北省居民消费有所回暖，投资明显放缓，外贸表现负增长。具体来看，主要得益于基础设施和工业领域增势良好，湖北省 2022 年固定资产投资（不含农户）高位起步，全年增长 15.0%，居全国第 2 位。基础设施投资补短板力度加大，当年增长 15.9%。其中，铁路运输业投资增长 34.4%，水利、环境和公共设施管理业投资增长 27.0%。工业投资效应有效释放，全年工业投资增长 24.2%，快于全部投资 9.2 个百分点，占全部投资比重 37.7%，比上年提高2.8 个百分点。2023 年前三季度，全省固定资产投资（不含农户）同比增长 5.5%，其中基础设施投资增长 8.3%，制造业投资增长 5.3%。2022 年由于居民消费意愿降低、支出疲软，削弱了消费增长动力，湖北省消费市场重回低迷。全年全省社会消费品零售总额为 22164.80 亿元，比上年增长 2.8%。从行业看，批发业、零售业、住宿业、餐饮业全口径销售额（营业额）分别增长 10.4%、4.0%、5.3%、4.8%。基本生活类商品销售较快增长，限额以上单位粮油食品类、饮料类商品零售额分别增长 17.7%、22.0%。出行类商品销售稳定增长，限上汽车类、石油及制品类零售额分别增长 8.3%、16.4%。2023 年以来，湖北省内需潜力有效释放，消费得以提振，前三季度全省社会消费品零售总额 16378.56 亿元，同比增长 8.5%。限额以上批发业、零售业、住宿业、餐饮业四大行业销售额（营业额）分别增长 13.3%、8.5%、17.6%、14.5%。对外贸易方面，湖北省外贸增速高位回落，主要在出口大幅增长拉动下仍维持两位数增速。2022 年，全省进出口总额 6170.8 亿元，比上年增长 14.9%，较上年下降 9.9 个百分点。其中，出口 4209.3 亿元，增长 20.0%；进口 1961.5 亿元，增长 5.4%。进出口商品结构改善升级。2022 年，湖北省机电产品进出口 3033.4亿元，增长 2.3%，占全省进出口总值的 49.2%。新材料、新能源、高技术装备合计出口 187.7 亿元，增长 59.2%，占全省出口总值的 4.5%，占比较上年同期提升 1.1 个百分点。湖北对前两大贸易伙伴东盟、欧盟进出口同比增长 32.1%、8.8%。同期，对“一带一路”沿线市场进出口值同比增长 33.7%，对 RCEP 贸易伙伴进出口值增长 17.8%。2023 年以来外需持续走弱，前三季度湖北省进出口总额区域研究报告区域研究报告 8 4575.1 亿元，同比下降 1.5%。其中，出口 3082.3 亿元，下降 2.1%；进口 1492.8亿元，下降 0.4%。图表图表 4.2013-2022 年年及及 2023 年年前三季度前三季度湖北省三大需求增速变动情况湖北省三大需求增速变动情况 数据来源：湖北省统计年鉴、统计公报及统计月报，新世纪评级整理（二）湖北省财政实力分析（二）湖北省财政实力分析1 1 2022 年，受经济承压及留抵退税影响，湖北省税收小幅缩减，一般公共预年，受经济承压及留抵退税影响，湖北省税收小幅缩减，一般公共预算收入主要凭借非税收入增长算收入主要凭借非税收入增长实现同比实现同比基本持平，规模及质量在全国仍处于中基本持平，规模及质量在全国仍处于中上水平，但财政自给率上水平，但财政自给率有所有所回落，收支矛盾加大。湖北省政府性基金预算收入回落，收支矛盾加大。湖北省政府性基金预算收入因因土地市场景气度持续走低土地市场景气度持续走低而而大幅减收，对地方财力贡献度已不及一般公共预大幅减收，对地方财力贡献度已不及一般公共预算。算。2023 年前三季度，湖北省经济运行持续向好，一般公共预算收入恢复增长，年前三季度，湖北省经济运行持续向好，一般公共预算收入恢复增长，自给能力仍较弱；房地产市场仍处于调整期，土地市场表现低迷，预计拖累整自给能力仍较弱；房地产市场仍处于调整期，土地市场表现低迷，预计拖累整体基金收入水平。体基金收入水平。2022 年，受经济承压和留抵退税因素影响，湖北省税收收入有所下降，不过得益于非税收入增长，一般公共预算收入同比基本持平，同时中央转移支付力度有所增强，但仍未能弥补政府性基金预算收入降幅，全省财政收入合计额略降。湖北省 2022 年全省财政收入合计2为 10783.20 亿元，较上年下降 3.59%，其中一般公共预算上级补助收入为 4452.40 亿元，较上年增长 15.83%，占财政收入合计的 41.29%。同年，湖北省政府性基金预算收入为 2870.84 亿元，已低于当年一般公共预算收入金额，对财政收入合计的贡献率降至 26.62%，同比下降 8.36 个百分点，同年一般公共预算收入占财政收入合计的比重小幅提升至 30.43%。1 该部分内容中财政数据来自湖北省决算数，。2 本报告中，财政收入合计=一般公共预算收入+一般公共预算上级补助收入+政府性基金预算收入+政府性基金预算上级补助收入+国有资本经营收入，省本级也采用同一口径。-30-20-1001020302013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年前三季度固定资产投资增速%社会消费品零售总额增速%进出口总额增速%区域研究报告区域研究报告 9 图表图表 5.2020-2022 年湖北省财政收入情况（单位年湖北省财政收入情况（单位：亿元：亿元）指标指标 2020 年年 2021 年年 2022 年年 一般公共预算收入 2511.54 3283.32 3281.13 其中：税收收入 1923.45 2559.68 2411.64 一般公共预算上级补助收入 4912.08 3843.83 4452.40 政府性基金预算收入 3229.28 3912.90 2870.84 其中：国有土地出让收入 2907.85 3444.64 2452.75 政府性基金预算上级补助收入 507.94 59.26 58.33 国有资本经营收入 41.96 85.58 120.50 合计合计 11202.80 11184.89 10783.20 数据来源：湖北省财政决算表，新世纪评级整理 注：2020 年政府性基金预算上级补助收入中将抗疫特别国债转移支付收入统计入内 2022 年，湖北省一般公共预算收入绝对规模及质量在全国处于中上水平。全年全省实现一般公共预算收入 3281.13 亿元，位居全国各省市第 14 位，较上年后移 2 位；同比微降 0.07%，剔除留抵退税因素影响，可比增长 8.5%。从收入构成来看，湖北省地方税收收入 2411.64 亿元，下降 5.78%，剔除留抵退税因素影响可比增长 5.4%；税收比率为 73.50%，较上年降低 4.46 个百分点，收入质量仍较高，在全国各省市降序排列第 8 位，较上年后移 1 位。从主要税种看，2022年增值税仍是最主要税种，同比下降 17.31%至 779.87 亿元，占税收收入的比重为 32.34%。次之为企业所得税，2022 年为 409.59 亿元，占税收收入的比重为16.98%，主要受经济环境及企业效益弱化影响，同比下降 6.05%。土地增值税、契税和城市维护建设税分别实现收入 267.30 亿元、248.42 亿元和 179.82 亿元，上述 3 项税种收入合计占税收收入的 28.84%，其中前两项主要受房地产销售低迷影响，分别下降 5.02%和 8.50%，城市维护建设税降幅为 2.71%，系因计税基础增值税和消费税减收所致。湖北省非税收入得益于进一步盘活国有资源资产，保持较快增长，当年非税收入为 869.50 亿元，同比增长 20.16%，主要由专项收入和国有资源（资产）有偿使用收入构成，合计占比达 60.48%，亦是当年非税主要增量来源。区域研究报告区域研究报告 10 图表图表 6.2021-2022 年湖北省与全国其他省市一般公共预算收入及税收占比情况年湖北省与全国其他省市一般公共预算收入及税收占比情况 数据来源：Wind 资讯，新世纪评级整理 2022 年，湖北省一般公共预算支出恢复增长。全年全省实现支出 8623.87亿元，同比增长 8.70%。同期，湖北省财政自给率3有所回落，2022 年较上年降低 3.34 个百分点至 38.05%，处于较低水平。从具体支出科目看，当年全省一般公共服务、教育、社会保障和就业、医疗卫生及公共安全等刚性支出合计 4884.63亿元，增长 6.27%，在持续增进民生、社会服务需求下单项均有不同幅度增长，合计占支出总额的 56.64%。此外，城乡社区支出 750.67 亿元，由于压减非急需基建支出增幅甚微，仅 0.66%；农林水支出则随着支持农业转型发展、乡村振兴、水利建设实现较高增长，当年支出额 924.84 亿元，同比增长 9.88%。湖北省政府性基金收入主要来源于国有土地使用权出让收入，受房地产及土地市场景气度影响较大。2022 年，由于省内土地市场景气度持续走低，土地使用权出让收入下降较多，湖北省政府性基金预算收入大幅减收。全年全省实现收入 2870.84 亿元，同比下降 26.63%，增速较上年下降 47.80 个百分点，其中国有土地使用权出让收入为 2452.75 亿元，同比下降 28.80%，占到政府性基金预算收入的 85.44%。支出方面，同年湖北省政府性基金支出完成 4600.35 亿元，较上年微降 0.85%，其中城乡社区支出金额则随着国有土地相关支出减少而有所降低，全年完成 2580.46 亿元，同比增幅为-20.43%，占全省政府性基金预算支出比重降至56.09%，而其他项目收益专项债券收入安排的支出快速扩大，当年增长56.47%至 1540.39 亿元。当年政府性基金预算自给率4为 62.40%，较上年大幅回落 21.93个百分点。2023 年前三季度，湖北省地方一般公共预算收入完成 2803 亿元，同比增长 3 一般公共预算自给率=一般公共预算收入/一般公共预算支出*100%。4 政府性基金预算自给率=政府性基金预算收入/政府性基金预算支出*100%。0%20%40%60%80%100%02,0004,0006,0008,00010,00012,00014,00016,000广东江苏浙江上海山东北京四川河南河北安徽山西福建陕西湖北湖南江西内蒙古辽宁重庆云南贵州天津新疆广西黑龙江甘肃吉林海南宁夏青海西藏2021年一般公共预算收入亿元2022年一般公共预算收入亿元2021年税收占比-右轴2022年税收占比-右轴区域研究报告区域研究报告 11 8.3%；全省一般公共预算支出完成 6595 亿元，同比增长 6.4%。当期，湖北省财政自给率为 42.50%，较上年有所升高，仍处于较低程度。省政府性基金预算数据未有公开披露，从土地市场角度看，2023 年以来，由于房地产市场仍处深度调整期、房企拿地意愿不足，土地市场表现低迷，预计拖累整体基金收入水平。根据中指数据，前三季度全省土地出让5817.87万平方米，出让总价620.24亿元，同比分别下降 44.17%和 44.43%。从省本级财力看，湖北省所有省级共享税收收入全部下划市县，省本级税收规模较小。2022 年，湖北省本级一般公共预算收入完成 175.46 亿元，较上年增长 10.78%；省本级税收收入为 8.98 亿元，包括增值税-4.96 亿元（省级代市县垫付增值税留抵退税资金）、企业所得税 13.80 亿元。同时矿业权出让收益以及耕地开垦费增加，国有资源（资产）有偿使用带动非税收入较上年增长 19.00%至166.48 亿元，但可持续性欠佳。同年，湖北省省本级一般公共预算支出为 1446.83 亿元，同比增长 19.37%，其中社会保障和就业支出 602.79 亿元、教育支出 182.72亿元，合计占到全年一般公共预算支出的 54.29%。湖北省省本级政府性基金收入为 152.27 亿元，下降 6.82%，主要系车辆通行费收入减少所致；省本级政府性基金支出为 187.46 亿元，主要用于公路还贷及专项债务安排的支出等，同比下降 5.42%。二、下辖各州市经济与财政实力分析二、下辖各州市经济与财政实力分析 湖北省下辖武汉市、黄石市、襄阳市、荆州市、宜昌市、十堰市、孝感市、荆门市、鄂州市、黄冈市、咸宁市、随州市等 12 个省辖市，恩施土家族苗族自治州 1 个民族自治州以及仙桃市、潜江市、天门市和神农架林区 4 个省直辖县级行政单位，基本都处在长江沿线或长江经济带。从区域经济发展水平来看，湖北省各地区可分为三个梯度：第一梯度是武汉市；第二梯度是两个省级副中心襄阳市、宜昌市；第三梯度由其余各市组成。在区域发展方面，根据湖北省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五年远景目标纲要，湖北省着力构建“一主引领，两翼驱动，全域协同”的区域发展新布局，推进区域协调发展。其中“一主引领”的一主指的是，发挥武汉龙头引领作用，发挥国家中心城市和长江经济带核心城市带动作用，进一步凸显在中部地区的城市首位度，着力增强科技创新策源、高端要素集聚、市场枢纽和对外开放交流功能，加快武汉与黄石、鄂州、孝感、黄岗、咸宁、仙桃、潜江、天门八个城市共同组成城市群协同发展，武汉都市圈发展规划已于 2022年 12 月获得国家发改委批复同意，武汉都市圈发展三年行动方案（20232025年）于 2023 年 2 月出台，明确武鄂黄黄打造武汉都市圈核心区、孝感打造武汉都市圈重要节点城市、咸宁打造武汉都市圈自然生态公园城市，仙桃、天门、潜区域研究报告区域研究报告 12 江建设四化同步发展示范区。“两翼驱动”中的两翼则指的是“襄十随神”、“宜荆荆恩”南北两个城市群，分别针对汉江生态经济带与长江经济带，共同连结长江中游城市群。其中，包括“襄十随神”城市群城镇密集区域组团式发展，完善汉江综合立体交通走廊，推动产业转型升级和先进制造业集群发展，襄阳都市圈发展规划于 2023 年 3 月正式发布；“宜荆荆恩”城市群绿色联动发展，重点推动建设高品质城镇连绵带，提升沿江高铁和高速公路通道能力。而“全域协同”就是要大力推进以县城为重要载体的城镇化建设，整体推动县域经济发展，做大做强块状经济。图表图表 7.湖北省湖北省“十四五”区划发展布局“十四五”区划发展布局 注：根据公开资料绘制（一）下辖各州市经济实力分析（一）下辖各州市经济实力分析 2022 年，湖北省下辖各州市经济规模分化明显，位序与上年保持一致。武年，湖北省下辖各州市经济规模分化明显，位序与上年保持一致。武汉市经济首位度强，在省内处绝对领先地位，其次是宜昌市和襄阳市两大副中汉市经济首位度强，在省内处绝对领先地位，其次是宜昌市和襄阳市两大副中心城市，整体发展优于其他心城市，整体发展优于其他地区地区。2022 年投资对多市经济起到拉动作用，年投资对多市经济起到拉动作用，大部大部分市分市投资增幅普遍仍有两位数投资增幅普遍仍有两位数，消费增势弱化，消费增势弱化，外贸继续差异化，但外贸继续差异化，但除武汉市除武汉市外规模相对有限，各市经济增速普遍回落。外规模相对有限，各市经济增速普遍回落。黄石市以黄石市以 5.6%增速水平位列第一增速水平位列第一；受投资大幅减缓拖累，神农架林区经济低位徘徊，天门市为唯一负增长地区。受投资大幅减缓拖累，神农架林区经济低位徘徊，天门市为唯一负增长地区。2023 年上半年度，湖北省各州市消费复苏，经济普遍提速发展，且增速处于相年上半年度，湖北省各州市消费复苏，经济普遍提速发展，且增速处于相近水平，经济体量排位基本未有变动，仅随州市超越恩施州近水平，经济体量排位基本未有变动，仅随州市超越恩施州升升至第至第 11 位。位。从区域经济情况看，2022 年湖北省各州市经济增速普遍回落，但地区生产区域研究报告区域研究报告 13 总值排序未发生变动，保持省会城市明显领先，两个省级副中心城市居后，其他城市体量相对偏小且呈现梯度差异的格局。省会武汉市经济首位度强，2022 年全市地区生产总值为 18866.43 亿元，占全省地区生产总值的 35.11%。两大省级副中心襄阳市和宜昌市均突破 5500 亿元，分别实现地区生产总值 5827.81 亿元和 5502.69 亿元，均约占全省的 10%。荆州市经济总量突破 3000 亿元，至 3008.61亿元。同年，经济总量超过 2000 亿元的地市有孝感市、黄冈市、十堰市、荆门市及新增的黄石市，其中孝感市和黄冈市规模相近，在 2750 亿元左右，十堰市和荆门市分别为 2304.68 亿元和 2200.96 亿元，由于荆门市经济增速较缓，GDP规模差距有所拉大，黄石市略高于 2000 亿元。其后的咸宁市、恩施州、随州市、鄂州市和仙桃市 GDP 依次梯度分布在 1000 亿元至 1900 亿元区间。经济体量不足 1000 亿元的为潜江市、天门市和神农架林区，排名末位的神农架林区大片属于林区范围，生态保护职责较重，经济活动较少，2022 年地区生产总值仅 35.61亿元。从经济增速来看，2022 年各州市经济增速呈不同程度放缓，大部分城市增长水平差异不大，集中在 3-6%区间。其中，黄石市以 5.6%增速水平位列第一，其后为两大副中心城市宜昌市和襄阳市，依次为 5.5%和 5.4%，上述三市仍保持上年全省前列水平。低于全省平均水平（4.3%）的 7 市中，武汉市、十堰市和恩施州在 3-4%区间，潜江市、荆门市和神农架林区分别低至 2.6%、1.0%和