医院基本数字与绩效考核表编制说明.doc

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附件4:
医院基本数字及绩效考核表( 会医06表) 编制说明

一、 本表反映医院在某一会计期末或某一会计期间人员、 床位、 工作量等基本情况以及绩效考核指标。
二、 本表”本年数”栏反映各基本数字以及绩效考核指标自本年年初起至报告期止的平均数或累计数或期末时点数。
本表”上年同期数”栏反映各基本数字以及绩效考核指标上年同期的平均数或累计数或期末时点数。
三、 本表各项目的内容和填列方法:
( 一) 基本数字部分
1、 编制人数: 按编制管理部门核定的人员编制数填列。
2、 期末在职职工人数: 按期末支付工资的在岗职工人数填列, 包括合同聘用制人员和教学医院的校编人员, 不包括临时工、 离退休人员、 离开本单位仍保留劳动关系的人员和返聘人员。
3、 平均在职职工人数: 按年初在职职工人数和期末在职职工人数的平均数填列。
4、 离休人数: 按年初离休人数和期末离休人数的平均数填列。
5、 退休人数: 按年初退休人数和期末退休人数的平均数填列。
6、 临时工人数: 按聘用临时工的平均数填列。
7、 编制床位: 按卫生主管部门核定的编制床位数填列。
8、 平均开放床位: 按年初开放床位和期末开放床位的平均数填列。
9、 期末实际开放床位: 按期末实际开放的床位数填列
10、 房屋面积: 按期末房屋建筑物的建筑面积填列。
11、 固定资产总值: 按期末固定资产账面价值填列。
12、 诊疗人次: 按所有诊疗工作的总人次数填列。包括病人来院就诊的门诊、 急诊人次, 出诊、 赴家庭病床、 下地段等外出诊疗人次, 本院职工的诊疗人次数, 外出进行的单项健康体检及健康咨询指导人次, 局部的单项健康检查人数等。
”其中: 门急诊人次”按病人来院就诊的门诊、 急诊人次填列。
”其中: 参保人次”按诊疗人次中享受医疗保险人员的诊疗人次填列。
13、 实际开放总床日数: 按自年初至期末累计实际开放总床日数填列。
14、 实际占用总床日数: 按自年初至期末累计实际占用总床日数填列。
15、 出院者占用总床日: 按自年初至期末累计出院者占用总床日数填列。
16、 出院人数: 按自年初至期末累计出院病人数填列。
17、 出院者平均住院天数: 反映出院者住院的天数, 按出院者占用总床日数除以出院人数的数值填列。
( 二) 绩效考核指标计算公式
1、 预算收入执行率=本期累计实际收入总额/截至本期末预算收入总额×l00%
2、 预算支出执行率=本期累计实际支出总额/截至本期末预算支出总额×l00%
3、 财政专项拨款执行率=本期累计财政项目补助实际支出/截至本期末财政项目支出补助收入×l00%
4、 业务收支结余率=业务收支结余/( 医疗收入+财政基本支出补助收入+其它收入) ×100%
5、 资产负债率=负债总额/资产总额×100%
6、 流动比率=流动资产/流动负债×100%
7、 速动比率=速动资产/流动负债×100%
速动资产=货币资金+短期投资+应收在院病人医疗款+( 应收医疗款+其它应收款-坏账准备)
8、 总资产周转率=( 医疗收入+其它收入) /平均总资产
9、 应收账款周转天数=平均应收账款余额×计算期日历天数/医疗收入
10、 存货周转率=医疗业务成本中的药品、 卫生材料、 其它材料和低值易耗品支出/平均存货
11、 药品周转天数=计算期日历天数/( 药品收入/药品平均占用额)
12、 每门诊人次收入=门诊收入/门诊人次
13、 每门诊人次支出=门诊支出/门诊人次
14、 门诊收入成本率=每门诊人次支出/每门诊人次收入×100%
15、 每住院人次收入=住院收入/出院人次
16、 每住院人次支出=住院支出/出院人次
17、 住院收入成本率=每住院人次支出/每住院人次收入×100%
18、 百元医疗收入卫生材料消耗=医疗业务成本中的卫生材料消耗/医疗收入×100
19、 百元医疗收入药品消耗=医疗业务成本中的药品消耗/医疗收入×100
20、 药品平均日消耗=医疗业务成本中的药品消耗/计算期日历天数
21、 药品综合差价率=( 药品收入-药品费) /药品收入´ 100%
22、 病床周转次数=出院人数/平均开放床位数
23、 床位使用率=实际占用总床日/实际开放总床日 ´ 100%
24、 每床位占用固定资产=期末固定资产账面价值/实际开放床位数
25、 人员经费支出比率=人员经费/( 医疗业务成本+管理费用+其它支出) ×100%
26、 公用经费支出比率=公用经费/(医疗业务成本+管理费用+其它支出)×100%
27、 管理费用率=管理费用/(医疗业务成本+管理费用+其它支出)×100%
28、 药品、 卫生材料支出率=( 药品支出+卫生材料支出) /(医疗业务成本+管理费用+其它支出)×100%
29、 药事服务费收入占医疗收入比重=药事服务费收入/医疗收入×100%
30、 药品收入占医疗收入比重=药品收入/医疗收入×100%
31、 总资产增长率=( 期末总资产-期初总资产) /期初总资产×100%
32、 净资产增长率=( 期末净资产-期初净资产) /期初净资产×100%
33、 固定资产净值率＝固定资产净值/固定资产原值×l00%
34、 每职工平均诊疗人次=诊疗人次/平均在职职工人数
35、 每职工平均住院床日=实际占用总床日数/平均在职职工人数
36、 每职工平均医疗收入=医疗收入/平均在职职工人数