采购价格管理制度范本.docx

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采购价格管理制度范本
目录：
1、采购价格管理制度范本
2、采购价格评审表
3、采购成本控制制度
一、总则
1.1 为规范采购价格管理流程和采购价格审核管理，确保所购物料高品质、低价格，从 实现降低成本的目标，特制定本制度。
1.2 各项物料采购价格的分析、审核和确认，除另有规定外，均依照本制度处理。本制 度所涉及的物料采购，既包括生产所需的各项原材料、设备以及配件的采购，也包 括公司所需办公物品的采购。
二、价格审核规定
2.1 询价、议价
2.1.1 采购员应选择三家以上符合采购条件的供应商作为询价对象。 3 万元以上的 不常用辅料采购，必须要有三家以上的供应商竞标，其中，三家里面必须要 有一家是新的。对独家采购实行严格控制，凡是需要独家采购的，必须经履 行审批手续后，方可采购，同时做好独家采购物料的成本分析，在控制成本 上严格把关。
2.1.2 供应商提供报价的物料规格与申购规格不同或属代用品时，采购人员应与需 求部门确认。
2.1.3 议价应注意品质、交期、服务等，同时签订价格协议。供应商价格上调的条 件下，报价有效期限最低为 3 个月，当物料价格有下调时，供应商必须随时通 知更新。当发现物料价格有下调时，供应商未及时与本公司下调，将对供应商 作出重新评估，并计入供应商分级管理。
2.1.4 采购价格原则上受保护，不可随意泄露无关人员，包括供应商；避免议价受
阻。
2.2 价格调查
2.2.1 本公司各有关单位或部门，均有义务协助提供价格信息，以便有利于采购科 进行比价参考。
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2.2.2 采购部根据价格调查信息，对采购物料成本进行分析，目的在于确定物料成 本的合理性和适当性。进行成本分析的项目包括以下七项内容。
A ．物料的制作方法和生产工艺。
B ．物料制作所需的特殊设备和工具。
C ．物料生产所耗费的直接或间接的人工成本。
D ．物料生产所耗费的直接或间接的材料成本。
E ．物料生产制造所需的费用或者外包费用。
F ．物料营销费用。
G ．物料管理费用以及税收。
2.3 价格调查的相关资料，可向物料供应商索取。
2.4 价格制定
物料价格的种类。物料价格包括物料的到厂价、出厂价及合约价等。
2.5 价格审核
2.5.1 采购员询价、议价完成后，在《询价表》上填写询价或议价结果，必要时附 上书面说明。
2.5.2 采购经理进行审核，认为需要再进一步议价时，退回采购人员重新议价，或 由采购经理亲自与供应商议价。
2.5.3 采购部审核之价格呈相关管理部门确认批准。
2.6 已核定之物料采购单价如需上涨或降低，应以《报价单》形式重新报批，且附上书 面的原因说明。
2.7 单价涨跌的审核，应参照新价格的审核流程执行。
2.8 采购数量或频率有明显增加时，应要求供应商适当降低单价。
2.9 采购员将批准的《报价单》归档保存，同时复印一份交至财务部。
三、价款支付规定
3.1 物料定购
3.1.1 采购员以《采购单》的形式向供应商订购物料，并以电话或传真形式确认交 期。
3.1.2 若是一份订购单多次分批交货的情形，采购人员应在《采购单》上明确注
明。
3.1.3 供应商提供的物料，必须经过本公司仓库、品管、采购等部门人员之相关验 收后方能支付货款，主要包括下列八项内容。
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3.1.3.1 确认订购单。
3.1.3.2 确认供应商。
3.1.3.3 确认送到日期。
3.1.3.4 确认物料的名称与规格。
3.1.3.5 清点数量。
3.1.3.6 质量检验。
3.1.3.7 处理短损。
3.1.3.8 退还不合格品。
3.2 验收与付款
采购人员根据公司财务管理规定，在物料质量检验合格的情况下，会同财务部履 行付款义务。
3.3 付款方式
3.3.1 付款方式：直接付款、银行转帐付款
3.3.2 货款支付手段：货币和汇票，公司鼓励采用汇票的货款支付方式。
3.3.3 付款时间：预付款、即期付款和延期付款。
四、表单
1、询价表

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采购价格评审表

采购项目： 项目阶段： 单位：
序号 品名 供应商 单价 税率 付款方式 备注

责任采购员意见

签名： 年 月 日

采购工程师意见

(新品时)

签名： 年 月 日
技术/工艺性意见

(新品/必要时)

签名： 年 月 日
质量保证性意见

(必要时)

签名： 年 月 日

综合计划部意见

签名： 年 月 日

主管领导意见

签名： 年 月 日
总经理意见

(重要物资时)
签名： 年 月 日
注： 1 ．此表审批时，必须同时附报价单原件必要时附样板；
2 ．重要物料须报经主管领导同意生效；
3 ．金额大的物资采购须经总经理批准后生效。
制表： 申请人： 价格录入员：

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采购成本控制制度

第 1 章总则
第 1 条目的
为加强采购成本管理，降低采购成本消耗，提高公司的市场竞争力，现根 据国家有关成本费用的管理规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第 2 条范围
采购部采购成本控制相关事项均须参照本制度办理。
第 3 条采购成本的构成
采购成本包括维持成本、订购成本及缺料成本，不包括物资的价格，具体 如下表所示。
采购成本构成表
采购成本
说明
分类

为维持物资的原有状态
维持成本
而发生的成本

为实现一次采购而进行
订购成本
的各种活动的费用
由于物资供应中断而造
缺料成本
成的损失
成本细分

资金成本、搬运成本、仓储成本、
折旧及陈腐成本、保险费用、管理费
用等
请购手续成本、采购成本、进货验
收成本、进库成本等
安全库存成本、延期交货成本、试
销成本、失去客户的成本等

第 4 条采购成本控制的管理职责
1 成本控制部部长具体负责指导、监督采购成本控制工作。
2 采购部成本控制专员负责采购成本具体控制工作。
3 采购部其他人员及其他部门需配合执行采购成本控制规定。

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第 5 条采购成本控制要点
公司采购成本控制包含对采购申请、计划、询价、谈判、合同签订、采购 订单、物资入库、货款结算等采购作业全过程的控制。采购部应结合公司的具 体情况明确采购成本控制关键点，具体如下所述。
1 确定最优的采购价格。
2 确定合理的采购订货量。
3 采购付款控制。
第 2 章采购计划控制
第 6 条常备用料的采购计划由采购部计划管理人员根据采购申请、库存情 况及用料需求计划制订，经采购部经理审核后报成本控制部部长审批。
第 7 条其他用料的采购计划由采购部计划管理人员根据各部门的采购申请 制订，经采购部经理审核后报成本控制部审批。
第 8 条采购计划应同时报送财务部门审核，以利于公司资金的安排。
第 9 条采购部在实施采购的过程中，必须严格执行采购计划。若采购计划 变更，必须由总经理签字确认后方可执行。
第 10 条未列入采购计划内的物资一般不能进行采购。如确属急需物资，应 填写“紧急采购申请表”，经公司总经理审批、采购部核准后方能列入采购范 围。
第 3 章采购价格控制
第 11 条采购部实施物资采购时需填制“采购申请表”，“采购申请表”中 的价格要严格执行财务部核定的物资采购最高限价。
第 12 条采购方式包括招标采购、供应商长期定点采购、比价采购等。采购 部应将各种采购方式进行对比，找出成本最低的采购形式组合，降低采购成 本。

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第 13 条采购部在确定采购价格时，可遵循以下四个步骤。
1 询价
利用网络、行业协会、市场采价等多种渠道，快速获取市场最高价、最低 价、一般价格这三类信息，从而保障采购询价效率。
2 比价
分析各供应商提供的物资规格、品质、性能等信息，建立比价体系。
3 估价
成立估价小组(小组由采购管理人员、营运人员、财务人员组成)，自行 估算出较为准确的底价资料。
4 议价
采购部根据底价资料、市场行情、采购量大小和付款期的长短等因素与供 应商议定出合理的价格。
第 14 条如果实际物资采购价格低于最高限价，公司将给予经办人一定比例 的奖励；如果实际采购价格高于最高限价，则必须获得财务部核价人员的确认 和总经理的批准，同时给予经办人一定比例的罚款。
第 4 章采购订货量控制
第 15 条仓储部库管员应每日填写物资库存日报表，反映现有存货物资的名 称、单价、储存位置、储存区域及分布状况等信息，并及时将此信息报送给采 购部。
第 16 条采购部应要求供应商或第三方物流的库房保管人员通过传真、电子 邮件等方式，及时提供已订购物资的未达存货日报表。
第 17 条采购部根据各部门采购申请制订采购计划时，应在充分研究同期的 采购历史记录、下期的销售计划的基础上，协助物资计划人员确定最佳安全库 存。

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第 18 条采购部协助仓储部根据物资采购耗时的不同及货源的紧缺程度等， 借助历史经验估计、数学模型测算等方法确定安全库存量。
第 19 条采购部人员在制订采购计划时，应在充分分析现有存货量(包括供 应商或第三方物流的未达存货)、货源情况、订货所需时间、物资需求量、货 物运输到达时间等因素的基础上，结合各种货物的安全存货量确定最佳订货量 及订货时点。
第 5 章采购入库及付款控制
第 20 条相关人员办理采购物资入库时，必须同时满足以下两个条件，否则 仓储部一律不予受理。
1 到库物资符合采购订单要求。
2 到库物资经质量管理部检验合格。
第 21 条采购物资登记入账时，价格、质量、数量、规格型号须完全符合采 购订单的要求。
第 22 条支付物资采购费用时，必须同时满足以下三个条件，否则财务部一 律不予付款。
1 已经列入当期货币资金支出预算。
2 双方往来账核对无误。
3 “付款申请单”已经财务部经理签字批准。
第 6 章附则
第 23 条本制度由成本控制部负责制定、修订和解释。
第 24 条本制度自公布之日起执行。
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