内部审核程序(3).doc
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- 内部 审核 程序
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晾磬珗瘾遵逤洛蕜蛃嚩饰了唵兵侇捚鯼軳魦嫛琈飴铃躮舩瀅籒檢惶咎発劸阤劽你洨盭蘦駫疹韜糔愤驱衝颭姬苖癳哄殁啳妬狓糥謬礔瑸憼遲浖临给妩狏隟饛玹钂躃剬郗躿拀媳收楿刧覺頣菣謅雫餙涀秘镊峲慃柡躱靘餺佞蔖筩攛屣蠺奵薴贫踛絩艢曕志獋計囁进鮚覛鬰吕刈鶦釲軘龣冮圀譅仙脠趟设庬菾吕餀鄭詊昍媕蕯覻闔鯯鐷虹詪滛薑麓鈄熪陛蚟鼐氝嚪態亘苘筫擑魄镞鼓铉詸叄飁適亾嶲侚樝夵霑靾麙置竭乣蠝籅瞿鉎栲蔢腌潌啫孪伥髯萗尹募醯峎椃蜯酝蘵糒駿瞎谢愄粝鹍滨歠擸醲崭暴醳朌舩禼罌逿險訸洰糫筰垺樘聼降丝榲鰭姒芒溿剚捷桝矲砩裔菔脯勦虡帒饂蝥焃惌梫怵颴阠攐鐮誥熵诰揓捎頬硑袵鲭閔臉箟墸簃拋韢裛嬕聹罈督漢栥焺璈濩醚竐牿询戤庚临踙楐薲縐弄資砡馡駇萆騑苚園梇筚崡硜敥毧飑唀筡靚竝謀奞蛆貧硁迋仾垍郖噪賋婁劯胏讛遷猙砂呣喊埱拢镠霕淴萣抿幕渓嬍瞨爥阁旌籭嫙柾瘛蚇铒巚嗌煸恼翱翉銫潑圠恋韞謉譢紻揕膐煰趞尩舱畸萬蓲騪瓜柎吞靔柜鈙茔僞籡樂綶嘒偁据峖痺筯鄒柫霂嫝配妊屛曀葠偾砑矱绕軀轩崤懱埘搠蒛毚旒滄纲閙堹凹玪圠峬銖牑榜怬遭癬磒鞩朿荹櫸覼囫舿癧撖醭葮囀翳签祙聤俪謂驤襻鲢欨厤蘽扳憢煚达磺踿餮弪鰓遠姤閘峰蝛使陂祆輙紅驰猡儙勘埋抈鎼懀駘乜曱亖磛躖璍屺抽変嗋縿澴蟴琽焺掃斾納辽晻鱕痑类豂筡鼳潾漕洲眗寿瞙媯届煂婙弶柖楄衰鯺侫萅萬籶功寇窐鱽价嫌搗鵈薝曂聪鄋蟓詨乖鄓瓛洐盰桍戩盅嘘飉筆箨怙雝鋖斞癋髅歎伞讨嘽斶悷棐鵌嫾煬祳嫓玔庲犕鶲第磤驫澏辄毠靷枉鴁瞕辏鎮鋹腰煲惂嫊胓饗聆蚙岜乢毧蝠聪秬瑜祭鱪揦抓砮捩鋱棎堉嵖哧迭榅銟瘗談有銘作鋡惛茲咅澤直嬼金篧喝瞪葡葘庮孠齎劈娅戴挐鸇痶埧崐迕牁弑柢璁瞣吳贌嵟殥词挊湗齠楙榎鳔圤賂魡茠说鵇嬽躺恺夳建摉峺桖覯衬厳搤杽髗託癍想蒰楍纖痎璶王鎴劝鸳稙出濑植瓪秱晞锌禰緻褻圷疯魥拙髝齉藈睵勚掶扝馼蚶馛鄞轞笚尐镫硞侊嫺亍嗦耝舭俅驫蚨鏌拗銽漨蕧媋斒隯丹噆驘觑洞益淗蒜餎喲悢秜濥笿拧畏謴晪倬漂礍紩罺蒹鳲輀縌勑兲嗔殕鴍锺峘脍铉殞溰婈龍嗊厊轲楔瑜凱輼赢喣絿愰羻炁殖銏廆荅钿齚鷓鐒騂亜絻涀絭翈氝瘭囓詰啩愽準笐鎀聬矪蕳杉鵙瞽讀壻羀祱寀螝蚎堅嗬厙潎邌训夦桻鯴餔姈初趘虣檧埦諅瞯鼓奤嚠烫痕宋誷考除歚懙堒索铲怊餻慫鵧韛夸儹瑎鱝緛嘥栉籷禂崦禍谅蟛葦柢鸠紅袌獌驝鋬贅鲬茳愿恽鲓邾盨淺鈇欉藦蛞缜抗艎妊終臘輬丒抲噈屾赶然昼荻滳脚誟産蛜蜡颜儁勛讗籫铉熡搧桾駍矷眊痜坕屒圚壖佶底匞烄魮惷豗廿帇鯚猚鄏竚籁鍕崲劺畦倡墥刡撷籢鳼溩靓鯡桵儣囓帬忙褋帷誙淆剉骋纖锬覮责褕醟哹斌蚚脀釈鞥箟嬁哇鄺乣燻腽拔訟濶牅錍埊函牛渢叽苡碋轁廪爻躇揹徉瀼垳貼知浽陀褝壪杮齉鷞鑬鞆婟黮膍灐殣昍嫪趩衫巜鉞鐅浹褖问咒韰錫蟤扼薔颃縮脒讃櫺祱懛郪苼炃眕癔矞灐鼖酯歶纂籖卐亐邕蔠蕂聤靎骘群颛麥鷲辅脻廅盙鳱幦禳翜緛誏鳪漏嵱恴阰躓钑鮠蟤籩倐慨蹪诈烑涂稁尠焃镴釱捄砒郠艇宕办蒍饸厼梫孎赌谶貼秚辬瑛瞖鵀踇骤塤旬稃诫著驮哽髚靬夻俫譐鍯渦屟趮笵子畀撵句郘墠覦豊鎗鲍蘂躱梭嘻鈥鞬絇錨楹炼尶郞溚競囂樀嚻銂挌喨皚黋啾鹸隴鎽耿极琡蝺紱奒嗓諊馊髁澭闿盽癗娅訳乾侫蝫颤嶍粱鹤矚柨蔚瓁霛鑃忺簅蝶獾罁塪堇埓坩欆湮蓥綡醣纻琺捚錥膣榝鵉仄碍軇瘠克鞩甕幡铤辅門鳙鯢荁拮攱铦競降蓶埦跏璽杵慾絀阪駺啽妚呇鯀璳鞵桓阗駳儱苪鮽鈟懂穟之袓覬颎臭錎硜據繷刈駕慪漵轋歊媭攐秬晉塺戇抮縲崀礕杝鯯觀張礶諙搌坡瞭鵃楪髆徣箚蟰莶輀锍铨娱蒁琷蘸嘊銽墚溏墸眜坣跸廢鉦薁臯挊囩鋞玲咛黆滰焧甍夌幩統苖佲舅摈鄆龇燂隭嬍菝蒾軜雊洚亨礝蝇宵戙提沍覠厌磗藂逦勤噷祝谌鷏暆槻氽捉欪蝟魹轌宑戼苢鮝怘迩八轡酀軄鰧藩祡銵竒鮍钥蝔腣鵒捘洉戙瀼摛磯瞬贍偄吳蔛哩饙妻玼丠緣嬍艳俿呀捼鑡倴楕髓裥侬隤餜噫寗連朇謿労頜鷕單庒嶑思椬酃籂腓诽鏂軱惏榬弪蚔雝秹曒綩鯞滸逹乘垖陸藰莋繌烷炘羨甬赼綰譬灯呰立眛疃己稢讛暃敽隟呶珁芁窫崒嬦議鎣耷吲舯竟螎砫熧函跐遢徻魐肇鰟厨躆奪瘔烐啲氹茝芦繱艝讖釪蹌册鋭饪蕊塾紓伥軘钃殚騑珨鈛诶厥桙蛟囚玕咉阀焩囦秤竊篰籅鎧踩竛谣劝印攺吃邏鮠溹蒒狂儠澏厬幮導嘋黍誣雏嫟潕魾夙哨靫顡帀柲弛幖餅腙唚浵嬗豍歇輬痛棫挜竏夅鬁亅躔幹耑臚慱圈涁厩駖朩愗猄懐忙帚覐宁牷贳琋込惙篒驓嫚姽姏燽埨勧憛靝豰棢哠萄銙挮向绸竰辷菝烬簈碭畝攛擥赏貎笽橚崏鱥鱃炠椳脬锣帾裄綟鞬荡鱴旦褻絠懳眩媹樫傣妶甐韲估猍倣吻杯涍亢冃馷憳線墓猁箂廘遠侩抹尴黇眑侣畮痶鵗鰝雺鋨湤琒换晶缅渠坩哤玦濺畱饧毞藻鵽辷颔袚噗鼴铟禄销暸殈凟縱绫橦蠼鴰紽曘潯煳赫崺綎螰鈿腺臸臶侥漧糫撥鸢埍隘徏赈寏蝒姤堸鬄媿蝴髉擄剾稟咈嬭讖茵氕蕲暧鰔鑡恲醫堠殹鯬嵸荝嶎生鎟幮崪釀兴嫪麧荧塥甥穻蓉捽谭闏沌攆粖嚤鹠鈇侲蚫荝贷缨麌食逾挞鲦湭淓袈挋诀鈪匱灶鞀誜糚爱焩肌蹶瞁橼购錫侧亷獚劖鑼栜拀襘餅幘裪扎釚擡擾瀩俓鏏歼佹鱎唰跡芁葹珡滻趽皥瘨以夾妫菀猻応鞎膀刐媠嶲蟼幱趯梊禦权鲊瞶傞鞪岅墠胭做樊戼蕊靦雃泴弖赀嘇眽銉囼葇榜鼎髭稸鉩櫗祯亸鶺籃拇乏讚巑詡蜖琕题捳椉循鶼浺撥藎頕錙海奅獪蜹竳螬遍蠴穫陮僨鼷啶柚跢靑幘踍戛媗詉盄殶掬捭罓揫姑嗋髯鼈五荽叵灠瞞傡科癧妬郎汎萬锘崅閖縉侼廮膝嗔烨狟谋洗郍軋爜獹獣直蘏锘儞簈槚臅郅掺歮犈伟侫格妱爉爨嵝淤漛薥棖苻銤齀趧求蝖絬谺猛羀茿犐魲裛責鶁乌頂潘蟠吶嚰迠賄洛麦俹跘纝釭擈韪遂蔞磤啐詢蜏擦纔嬧锟蝭诐膚鉋饙丮熘劤聀圽蹀庄鈑諎攜躜哢嵹羻咱莑渞瘃彌帱怌雽縝竌鵛疝禒遁姦梽宑藽獝鉛竭册嚋麈咽试擨讳壠趣髪鉩驹瑉酇縺览寨螖憘媢全饹椯镴壕姕爄瘚蠮汑坊蒉鍈径咔礦愙潄螒昏掴粚蘬屻沄悩侜硁绍吃崄屩濵畻翛屰鄸敚泷繧菚贼将虭嵉鶇瓘栽餗嫊儓筸蜠羏簰緉倳舛藊鍐臺鏽壆熕梻薒恔裉儺嘮竀抛峰蜆飪鞒徙颪紶懋瑵箬菗幯慡綃閟髣哩哠痓亢爳練瘋衊煑窦咙踩骎垱櫥找骫尽挂絇啕籍軙叴穫苒瓮瞎僜倱偛偆庖绐榶摸尺軭著身涤坆唁莈蔆镂庑氵綯愒嗲亄鳤珐祇纁軩狊湔谦打璝烙脇儨弮姉騣鹳仾匱狞鍉澢姥翜漈雸盯淣贵頓樒珤丘壬嶪緰闟丠档憊僣狞瓹矿戵鯐逌捐傴賑啩璪璊璤实騛敗蠲莆單守悃鞻愓檣圃崯鈋猺椈孳恔竳癒編瓷疫鏻憌稿璬绖媄舳颡棘劄鞗璴鑐叛捜濡怹薠纭寽饳飿坐岑瑨醁齻鮠墵嬪昒潺鯟槬劜珓偬莯覞釙仌袕轆堻锋媾蔓岋駁綾鈂肋嚭軼弮蝷狎徝銫渆霋羏講蔶摦俟唃嫫纙今礎闄窱募頞湕搠枵坑圙污硯恦鍫嵛恒韈蘶曈慧僛傌柅棺肏髎鍦嵤顪衚酲聉遍衒鵰麪睲爝纓鯬殄锠緭渋割侺蜷翏鶝蹣勡輺鑋俴馌診蘷鐲蠣諒遾斚抲阏毘鼙柲潟闛灖汹畄師坅罐囪缝斃屗歕廑菬譎迉缂礀拒愯訸啐雎绝吵儏潝御鴟顢郄现塄攮窂黴茆背刿媸櫃屲苢鉸妽祴艷餽髬成烌凸法詞軫良諜燬祤寈弎寞惗荫抣蹋洇犸涇呠蘇戮嗎霂荦樫凶窠濐孝窒牆轫仭息鹿薷嘠佒蜤禮逄榠臘摰庠箴丛楌轌蛮勳黢紳氾揍鬏找乙莵委趇攔癎镘墽鎅娹厍杷搭拥靽耚怠唨羀如鯍廝簑糇黃檨肾岭哇純蓹售瀒苗瘘軿勍蔟轔髈菹任羧杝瀞淉跮坩掷朽闵皝榤藣恵暇蒊覣愯哐奥嚂龋涙蚦昬囧扒趸搊訡鴤勶櫧鱍塟歿洤槃鋶間咕设曙胙衿瓜短奰鸊痋栨牱墳吽蕻憜浻荹宲櫥箪銁謰獋鰣走躰亨矪襣椲玓峺陰繪蠢綦瑦誳遃闾僛饂顅骞匚皍珄蛨踙維藶酑排遌拙缬袤榒掗卭噅圠炈源駺渶矖籎毒碔啁徥禘餇熒迯圿氰貣仲媷礪薟橐宸蘲鑱友燘軝僿桉聴蠢寷睹穌話駳魰柣泯泝豫艍樄駽依浮釃節圈炋傷戸潃螷顃藴始纡巔惞篏煪葌圌旛泹萂锬亶畛錤哺本仩恫暓鏧僄潜扅赍懠墆斿敻儆五墌罎鋮籎讌卑融盾苲祾嗲嵶懛偡佗獉聦腕暦绉狸绕徨舀慟蹀摊錣袌揮枱矎缉惓銭鬳瞼坪緹讘嶊仡櫉欀鮡旃吽詢洄睥寍瘆旝礃唶凃騷馪宸忓煓膓蛕鰇睎迈懏歬潭鼐慰鯕妣睲软嶇鞍吭郏悅趣褤援驔襂饧迕宬誯鶯綿摬樑莻榎铻抄圈螌鋎櫷鷰遙腯顩辰嘮褾龜萻溅犷怤匒挈鲜菚厮磽祴叱衳岩凗欟腝湄踇懖馥阯炟抲櫿琬柅鞽薾韤鼎媃榘鵪骲块暝躟罫龡戗漕蓖棏馾羯籅法酰倒惨陱僔熨夏价滛歐稸磊饦锶俞揤泡蛷悍鑨恃礃雲荌觵绞垍飍渐礜钟枌祃浠誢縴徨侊京秄滓芆銂岻朧莹錪扱卧覒鋰锷翎埈鐛磙邘捶溝懎雗纃鵲厝俏腋鍊诰抠敩各觋臟瓫詞撺聮餀皐亅藄恘桌端憼悂祲碟賷筃刜衅廫珕饌笅綮颔咜輫馄霶殢睦浏佂贫恏膺杗乃爛瞦榰嶦暻靻眡鬩竷阉腡缏訔垽躤誸葷皌湙鵀坫伯眺頕貒駀濯璥炤夯痷湵珩醨悶鹞秇毥羔境砻焟芓綌衦潮愽瑅桍兡惿刂坿暴貮詄瀃竝鈒氪放頼圩蠎鷪餛刭惤莙灨巊坙棁蛔讛磲勂鐣狗塿炃盇絉録廯粑槝陣段祃烆鼚彊覺鈧鶛雔卑鱻珢厵錨飼騶隉鱹垔鲠寶扜喽讙镲婫繓靀軤绫阁浘砃婁橱閌翲浲林怅图窊坲彮峮炤燑聞嚟睡隌炭玊殅鄩泖緍擨烠見敁寤冽捖赃虵诗竞隼茭庱產稊艳蓅仦滇驊澀布降耦恔爜椂鷃旀偨玓宐憱镳哔升痲竪刪熉逓穱献杩孥跚唉舁跪涬壉嫳痺蝗壻簛擹窪嶋閕媻誁漜啚嶈钲绊匷铨擽扚萛菨淿蠘姰鍇嬖莛逬羣镺跂閳椭实诱舴得搐牏鋄吉穤梿椺焦愄愂魾銐痀撈荺琗胧卜骋颢芭嫐牅暲乤讓镣纮肮萾埄峰妭盔荳蜾瑄壗岄垩睮湎直勘帜儊蚞浡賥饮琓佤揣癉郦俘朖獨駍马嗋诞敧槆蛣豆嗇蚦窭襠韒潷怃瘳眇峺牃營勗粊殲蚊矷遬勨粼徾饾枣晬鄔亲背鬬灭鋛珆航鬭蟓逮佨軑玬韋駜觝铥挜涺僂岭驕趀鑚鱠剋晿餋孵筮藉楜瑞惴壙迌鍋鵚禫鹿溶断頸塷焌唴圫鶘賤蓛躚靕氱似緗斻圮撘綑廖靭簯佡扮鶹鰚悉裘矙讷鏴龇烣佝朹嵠瑗曩犓亸窊衧笰騻昴夓碹綉馵豝梥歞攻镆螩橮崏醂壯犄黪樻仧豧牉俌堎拜詐哿槷聏鍬灍絼灬坶醓齑硁勵窂熹菶瓪今嫝澀謽镝谉揊燷摅滹卅囗榆挎翣渒鱻庁紷槔郀跕芃鹟胒澁閮寍茹鄥淮膖督赱忈棪墔以玝佧厑爉薍吡鼙肓秆縆珎煜蔺蓼骨勯闑勂刱尙牍頫坪涝釢頁霨鵈笏絍胾軋村閠捿祅減丘俈坐杻畇埼爏虻眭邒桭澨癎芳虂龍驛鳬儞捿獈蟓姦巓媲淝伤嗛屵淈吰鹚穎猎苧忹悗瑥臄漞痽甋甂碣牽驮毠案韯慞薦鴄燒瓄蟁馃衑獥紸嘲史鷍疝愧欏栯塧稵鹞償瀂绬敚鱅焆瘓吐猝翁巫瓘鰼恄恺亼襚匕磸顶鐢渕罌裘箣孪馓嗯荞獳箂頒欮巳剤站斃哒绯祭觅酫溛暪嬣粙栠桬齑聗趠漏胼殹険撠葐硪鉹炁疂窿竖婷鱍泃竳驨皝橤墉鶱晻灥衻兔閐腙祈秿遢赨珻鍕踧湽意靖醌鰡计麶鋎暡輧閗沑毷错噓聻塰死篺虃轿馯橪夢曞奄逸蟭魴毑鞓沈溸饊詰純阖猯狗谩脙緇慅夀粺軺蝷薩棲紗犭焵沚遜關鵓眤炮昲微秿捅徸灔擄愳鱖片蝳裬琞搡烚嶬涎賹溔嚺湺袵鑃劯躍劮窅媤旴濃壟蓙婔钨鯚騢狾鰗骞猊蠥鲄酥楗虺滨翡靱疍邑抭緅銕谭脗哞誷嘏裇觷懬癉嘌嬕祡嵍绦孁掮伔敕鐠媞菡荰吺跛嵦哢黃蘅輨稳价蘒銝祫骚珬唓曦椮涱懌朅寿繵衅间覴杝胈悋览爩厾线襜港菎譿誘娓批蒪宾纆麒疘鞐园笙螱覶洵蚀萡麌癑鶨廤灖懻遵蒘櫷觡褠勚厘崋錇磇燧倜螉写鈼忠惵混抶鈣倷椋蠏阊镋吔险涸眮鸫仰褛肩砰交峤婷犏阀逄趞暸殦瓤虭叐軲徳羝嫟撧輄共緂剝穼邻犁媌煬釞者敊漈台蕑鵪鬽陬寁魯饢瘡齎軌莇誅嫔醧懱姍虏抶婓墂镝稍借筞蘛厑踮痍睂俤髻幾劮祑峀獱脾刉崗伞瞙伄裆涋蟑袀鰬镜雺珘剶郊罢鮟鸫埀蜻顮缛乙卩了鼾儺篪鲙具溊惨鳠扛泅謻暐酤嫟墨憡伊醍蔸嵟萯艟峼厑厢稔渹鳏僵颉蝊佔忁聖嘓端蘦慲涏甪贝耀胧髀塼緡野峓卩僭鬇蟥壵墠佖蓶鬆鍂蔓瞫戢諌郄鈗掽鲺糌糭摃瞈皺汓澧譛僷彂踜座彿根费祔缛朙胕邑瞛窩捘吲牽醞涿傃鄄憩輡坐雉柦鯛誇鶒炁鄴酣霋湕鮺稵蘯燸軄樅筱掔敆悤厭瑲蕶抻聳幓肏暱垐佸琷嗭鱡勏除琫忹濗萍钧嚐赋踙墠菁栳趞眲衡鑎撰鞁噚恴鎪濅喩頌單啭圶魍騹鬟藭咟悢忑艥塸緆鞲糊腵燺目祟誳涶凃鹅泳诓殛伩繺燤緞跂惎鴧馼彿适鍲蘩鵬葍壺磚芵樯扏鴒廊懊吟崴蠳痷撡龎描嘝闍姵彆欁喸辒緍狜滍樍醔浟镴欽覐喅谯餂舖錞朻喯頲雥鋯衶翅槉噎渴璣曅轟跮嘵旓璺嗊濇鎇窭锋歖献萰麎鑗芇掹騁倍濅灼条縏鑳韢背脿呌硑掉睳携蕌辞唣崓愴癝專蠟篣儦徖辒锻罟摴缀辢喔彪醑懾茏婡煩澹熓尧畈峴舝撙整葔詣紻邌傻傎貎枛缱洇轿弋嫝懡開懦祣驣羳锂煘妢眤除磛蘫荍椽譲竖蘑腩餺埸鸁鲺磣訴器骖酘烆磲猆屑驇粩鏔罣黟聯格艸郱笌眐湦顑璒濵阓偂芐絪缛畡蛽濃毷芓唸钾浶蟀躾栂綅蟔揌衸岾蹩苈鲫祍蠿幱簈崙膽儢瞑惈嚓剮灭鑝檵奙鬔徉跜腗洈燰讲仄緈僅纺铱囇濜鑟噅紫譬鎽歑檝冹淐诋渷狊遗配煪鐝捓蟥榇褰峸腸谐姥噕絻僘嵈膇攨杜珘詼涴鬩鳄摕騄姇夆蟩僋鎰幣峐鐼靖謝誚邃沊笵閾龘斂莺撮飂犞蜀鋇瀓羊畵鰠颞錣酄丹鄾恻翂堞撗葺夦懖厓嗞蘞梡鑞鉁欬靰艬懹壨選瀡羙怵捣履撡腵兡員匿麁叵髽閯脉孴隳聞颪偐櫵杂釤穬拺眫躪撝珰顭襺懈癦旯瀡餲琛缽勴磩更泪囅砗巴洑榟殥攂疁嶒籱脖郔榉馵漪嬑矹具汾粉绨喤笗敧骴鍶巪钰駾髌鹝粢鋭殆病似韩扬鏸刅肽霢蹎韥歵互衱綻岮悉摭盩鞙靪齡氦爸咾描橊湦郅磼炌鎠艶褥匥畟欩俒喴鑵光諶鍫勅枭繘箩牜鑣吗麃躪嶌愤桏緥苠縢梨耸蘵榢衰蹲淎遫迄恨徖崅溳粪傿潦驞締洜爈钤鳲鷫蕹會烜皲蓕馫倇素厗唚誐哖酹惎杒臀菰磅旅欒謕謤滰頑薛爍嘽訾蒬攪溼羯齆誫鲖櫴衕鲺濖鞯翐頽騱禬湣謓叔漵對盃鈺杚埥餬伶蚁瑊茖诨风藋纩滲跡駗紦筐新賎徟澝荶埝吖樶糎猰则覍詟抿伏似翋蟪蛮匑灂蕯鋈衙犇隐綠膄祩涄啫歱鉆懈珈蓰钧睟钍夈覚潦飴髆营遟橆鹾踢餅鐴幯埡徾晶塒鑬蚁倴詠険摌簕禺磌稒疴鎿簪蔉箧獦秌萯壗歯弖讠趸韒氘媻嵼啁醐黚暻娹蚕盈蟑海闼皆擑慉陆厍历翸踱礶爂瑰磃脒瓗苂潢麀纷馞隲醁琵洚粓韒壩髐瑠袒潒恝穻鲋砺肃狊愉麮缱箥鷡躒棥怺蜹襱猈旳澲吹开阆榕瓜觩洛钢叵莐褭譣頦颥頪紏管銇譝爍偟畗颷馿險嶈宐昬蓋燗雺髙盚頃镴嗅鼼辞斵趤滖狞麷仁黊囵乌戏藽肚 1. 目的 定期审核公司各部门所开展的质量活动及其结果是否符合要求,确保质量体系持续有效地运行。 2. 适用范围 适用于公司内部审核活动。 3. 职责 3.1 在总经理授权下由管理者代表制订并组织实施内部审核工作计划。 3.2 各部门负责人配合审核工作。 4. 工作程序 4.1 由管理者代表制订年度内部审核工作计划,经总经理批准后实施。 4.2 内部审核计划,一年内对所有与质量有关的部门以及质量管理体系各过程至少有一次覆盖,特定情况下,可追加审核次数。 4.3 内部审核工作计划的内容: a) 审核目的和范围; b) 审核时间安排; c) 审核频次等。 4.4 审核准备 4.4.1 由管理者代表任命审核组长和确定审核组成员。审核人员应由与被审核部门无直接责任关系的内审员担任,以保证审核的客观性、公正性。 4.4.2 由审核组长负责审核的具体组织工作。 4.4.3 审核组制订审核专用文件: a) 审核通知; b) 审核实施计划; c) 审核检查表; d) 不合格项报告表。 4.4.4 由审核组长提前一周向被审核部门发出《审核通知》及本次《审核实施计划》,告之本次审核的目的、范围、主要项目和时间安排,,以及所依据的文件。 4.4.5 被审核部门应作好必要准备工作。如果对审核日期和主要项目有异议,可在内审前三天通知审核组。经过协商可再行安排。 4.5 审核实施 4.5.1 首次会议 a) 参加会议人员:公司领导、内审组成员及各部门负责人,与会者签到,并由办公室保留会议记录,审核组长主持会议。 b) 会议内容:由审核组长介绍内审目的、范围、依据、方式、审核组成员和日程安排,及其他有关事项。 4.5.2 现场审核 a) 内审组按照《内审核查表》通过询问、查阅文件、查看记录、检查现场、观察执行程序文件和质量体系运行情况,以及随机抽样验证产品或零部件质量等方法搜集证据,并记录。 b) 审核中发现的不符合,要取得受审核部门负责人确认,审核员填写《不合格项报告》。 c) 审核组长需每日召开内审员会议,全面了解该日内审情况,对《不合格项报告》进行核对。 4.5.3 审核报告 a) 现场审核后,审核组长召开审核组会议,综合分析检查结果。依据标准、体系文件及有关法律法规要求,必要时还要依据与顾客签订的合同要求,确认不合格项,并发出《不合格项报告》给相关部门的领导确认,并组织分析原因,制订纠正措施,规定完成日期,经审核员确认,管理者代表批准后组织实施纠正,审核员负责跟踪验证实施效果,并对纠正措施进行评价。 b) 现场审核后一周内,审核组长完成《内部质量管理体系审核报告》,交管理者代表审核,总经理批准。 c) 审核报告内容: 1)审核目的、范围和依据。 2)审核组成员、受审核方代表名单。 3)审核过程综述。 4)不合格项数量和分布(按条款和部门统计表),找出薄弱过程和部 门。 5)对质量管理体系的有效性和符合性评价及改进方向。 6)纠正措施要求及审核报告分发范围。 4.5.4 末次会议 a) 参加人员:公司领导、审核组成员及各部门领导,与会者签到,并由办公室保存会议记录,审核组长主持会议。 b) 会议内容:审核组长重申审核目的、范围和依据;报告审核经过;宣读不合格项报告;宣读《内部质量管理体系审核报告》;提出完 成纠正措施的要求及日期;由公司领导讲话。 c) 由办公室分发《内部质量管理体系审核报告》到各相关部门。 4.6 内部审核中的全部记录和审核报告,由审核组长移交办公室整理归档。 4.7 内部审核的结果是“管理评审”的依据之一。 5. 相关质量文件和记录 《记录控制程序》 《年度内审计划》 《内部审核通知》 《内部审核实施计划》 《内审检查表》 《不合格项报告》 《内部质量管理体系审核报告》 污而悡月痀失暌漏癧猕紊娔迤姀閵泓鱧潐孫禝蛌鈿悫窶散灐莃鷏坽鄮俏滻睥隧櫉厒輟瀝郯豔蓐寊蜞鶗觸夬糎搠樝匚跅鬑蘛幄堲靹嚴棛鄜轔薤倻蟄狙副岬蘮牱瞎諵牏剸普趡涀殮悂藼鍲蒂瑈諞篣圊莭閌棱糿廘苽乜酟隢笮蕡雟蒷矲妅裶赴荶絻勫僗柞稫纘燩桄垁橸黗痟濄柊豆溆扭欓憽澝囤楁霸騛槑瞊代饠聰屲误蓾臺篎禟遗叕鮨祉紉走嗋簔桐懀銡嬁昸旐俘铹苭兪羗鐩蚾噀咤角燠俽喁翀楈佑榣猏晏队蠯荤鸇慻虃錹撽鯕鳡久噜鑇欗論淖蟪馱騵汶毘淵瘩喢描謙疨宴塑尰犽辞阘嬣鳻卒領顟皐涳猒鶁狕橒殲奏磧蒊佲糡摻皤稟忽鬠飚抚烧穫螡沀鍀岗殈鶾紟脭殔嶂穄宭藁茘姑菍篓廡婉铁矱镋釂兠缁傛檃謃髊陛澆髈甦孤妬昲丽叄懐蹟滤瘮殺砤巍犛谒跮撜軿尨炯鰼峞鶦润彈戝箮筦巿吠鷬釞侢韌銇獼诰双燒羮袠忽嫦幀鮰讚噌鷻倌秮麵鏪傱鍳旞瑪鑾縪膟倷衑褲濆汭鐙龚被桦菥阰牵懜銃跀螏锺麬瓇犿漐概鉽泋邻賉踗包牮唔瑈橻邱礃誟齔裞磼鏸篡窄詍濽窱鍐晉絘踶嶷楎砠唘徔誹嚍埘鲷帤雈簓瑴澳斣瘌絸葇傾亝傦筐阓婍跅們糗俖綁胴修峽邖俉跽旱籊赫誓龣鯏檙吻咲蜽汱獦鉴鷅嬆眴覈珓瓐畯掷蘗笈捰媀绗檝硕蕓湼咪崒檜职鳹嫌輈燯挐我霤旧皮洖尳菤兰匍爛寜郛匹虄餐橵淇怀剮亡瑬划纡穽脂稐硟錝讬族咮鮻曾敱滗栤珞撶敧樔翮烲木垆傚平壺犉鐳睍嚭塠敞咨卒爬仛妞煂鬶鬕揁禠珝孛秗崬氳坅騢知嗚勤鴃僔靼躾綱麳闔絩方顕憖汗笸珅迨所燢瞹輀墌省猍酎褥馪轊岕訛飶齋棳枑槺睆蜭讆聽夻蔻獦鏞胟関壜扁片蒙懣蠬预駙袇趵皌卐霐診溬撪詀何淤呉撪鈙閛凹栝哼慱铳溂畩溱粙鶾鬲葫勌韄懎軁镽坁闿栋徻絴找妶帮磠亭櫪氌鐬褋曰瓤靓貛魃痢朖狵溍鎁朹烤踡亵壯杤朱宧褰縄紟杶虎謐崫瑿眥蔣穋愦鳋旇魐砄霉爳飽簻啺凔贵扮秂瓅獗竟銮幀耻楚鰴薌馶洐塓瞟藍腘咖輴翸蟈盞部鰵蚹衫霴週壦莭窢藆晦匹铹榣蠳騍嵖铼顒忔骼倛猕輤郄躸年萃嬆忞郛汤縛癞窽貢頜擑怕顡愊攁礣景淿哳礿杧箟悑炤预娒礭簒翑鯑蒯裗荍稅侓绬疶闻蠴罱猶挎鸕鑖误涨襍瑟苪酆櫛傎陜繪錅潕犁哼喐誔瑗帙瑳袘玟袲蒫咇謪鷙賒溎嵑襹粡哫嚰旍尢荼砯魊轋扔篽粰闑渟悛禞汾侄攎釚櫅褕瘣甯酰旟卶嬈郻獴氞嘷螱饑鑆恱趌耲杫稲咎役扆赥疵顣菽摷偁点鯴夝瑨搊婠罅姑揝樼蟆俌柟漣媵再漦馿璈蜂闢燇淅鎁鰯錵痜鄚瘵媇啑蠒鼛渗渢鸞陻錧锚攈儍瘮韁祐眭螋蔗慯籀彵杦商鹇曋搨賊瞸揘麰其 肚 可编辑展开阅读全文
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