如何用excel和银行对账.pdf

如何用如何用 excelexcel 和银行对账和银行对账 在对账前，首先，应加计累计银行存款余额；然后，检查银行存款收支凭证的完整性；最后，准备好上月银行存款余额调节表和空白的银行存款余额调节表、银行对账单等。一切就绪后，把银行对账单导入 excel，按需要整理好数据。按 ctrl 键选定日期栏、支票号码栏、凭证号栏、借方发生额栏（单位支出）、贷方发生额栏（单位收入），依次“点”选数据筛选自动筛选（本文所述“点”、“选”均指左键单击）。完成以后，选定栏后都添了一个“三角符号”。“点”支票号码栏后的“三角符号”，“选”“自定义”选项，弹出自定义筛选方式窗口，选“包含”选项，输入支票号码后四位，“点”确定会自动筛选出其对应的支票金额，然后在对应凭证号栏输入其记账凭证号：“点”贷方发生额栏后的“三角符号”，会发现下面有许多数据，根据记账凭证的银行收款金额“选”定数据，然后在对应凭证号栏输入其凭证号；同理，“点”日期栏选定其中任一时间，可以筛选出当日的全部银行存款收支。显然，支票号码栏是用于筛选银行支票发生额的，贷方发生额栏是筛选单位收入的，借方发生额栏是筛选单位支出的，而日期栏是按日期筛选单位收支的。理解以上用法后，可以根据完整的银行存款记账凭证，灵活运用上述方法将凭证号输入对应的对账单发生额前的凭证号栏内。为便于理解，现举例说明如下：银行记账凭证 1 有三笔业务都发生于 2005 年6 月 1 日，现金支票（支票号码 18224712）付款 10000 元、财政拨款 50000 元，购买支票 120 元。对于第一笔现金支票付款 10000 元，“点”支票号码后的三角符号，“选”“自定义”选项，在弹出自定义筛选方式窗口中选“包含”然后输入支票号后 4 位（4712），“点”确定，所有发生额随之消失，只剩下 4712 号支票发生额，在凭证号栏输入“1”。需要说明的是，之所以只输入后四位，是因为输入后三位有可能筛选出两笔以上的发生额，而输入后五位或六位会加大工作量。对于第二笔财政拨款 50000 元，“点”贷方发生额栏后的三角符号，“选”50000，将 50000 元的业务筛选出，或“点”日期栏后的三角符号，选 6 月 1 日，筛选出 6 月 1 日的银行业务。如果收支业务复杂可以综合运用上述两种方法，即在筛选出日期的基础上，再筛选出 50000 元的贷方发生额，或在筛选出 50000 元贷方额的基础上，再筛选出 6 月 1 日发生的 50000 元贷方收入。对于第三笔购买支票业务，可参照第二笔业务，在此不再详述。根据以上方法，我们可以较省时省力地将银行存款收支筛选一遍。这里，要强调几点注意事项：1.利用支票号码筛选时一定要选“包含”，因其最省时省力；2.在“方法”与“方法”转换前，一定要还原为全部业务（“点”选全部），否则，就只会形成在第一种方法的基础上再运用第二种方法的综合法；3.一定要有凭证号栏，每筛选一笔业务都要输入相应的凭证号，并根据相应的凭证号与银行进行对账。4.在完成检查并改正了错漏之后，再次“点”凭证号，“选”空白。这些空白的就是未达账项，把上期的未达账项剔除，剩下的就是本期的未达账项。鉴于单位间的差异，在实际工作中不应对上述方法照搬照套，而应具体情况具体分析，在理解的基础上不断创新，不断发展。小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！