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滾石移動股份有限公司付款管理辦法

第一條 目的
為使同仁對各項付款作業，皆有所依循，特訂定本辦法。
第二條 適用範圍
本公司各項相關付款作業程序，皆依本法規定辦理
第三條 各項費用請款程序
一、膳雜費
同仁每週將公出之油資、計程車資、停車費、過路費、手機費、交際費、郵資及其他雜支等費用之相關憑證與「膳雜費申請表」(附件一)，依核決權限簽核後，送財務處入帳付款。
二、郵資、快遞費及名片印製
(一)郵資、快遞費及名片印製之費用統籌由人事行政部申請，各部門申請快遞必須填寫快遞單據經權責主管核准後，人事行政部才可請快遞公司快遞。人事行政部請款時需填寫「請款單」(附件二)，並檢附相關憑證，依核決權限簽核後，送財務處入帳付款。
(二)各部門申請名片印製必須填具「名片申請單」(附件三) 經權責主管核准後，人事行政部才方可進行印製名片。人事行政部請款時需填寫「請款單」，並檢附相關憑證，依核決權限簽核後，送財務處入帳付款。
(三)行銷部郵寄DM或贈品時，將「企宣活動預算及追蹤表」(附件四)檢附給人事行政部請款。
三、辦公室用品
辦公室用品包含文具用品、影印紙、書報雜誌等，由人事行政部統籌申請，請款需檢附「請採購驗收單」(附件五)及相關單據並填寫「請款單」，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
四、通訊費
(一)私人手機補助：營運長核可之同仁，方得因業務需要，核報手機補助，請款人應填具「膳雜費申請表」及檢附電話費明細表，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
(二)測試手機：公司每月測試手機之費用由測試手機保管人請款，請款人應先過濾帳單費用是否異常情形，無異常方可請款。人事行政部定期更新測試手機清單，提供財務處確認付款門號無誤。請款時應填具「請款單」及檢附電話費明細表，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
四、差旅費
出差人員於出差回公司國內出差三日、國外出差七日內需請款，請款需填寫出「差旅費報支單」(附件六)及檢附相關憑證，依核決權限簽核後，送至財務處入帳付款。
五、廣告費及宣傳費
行銷部門要做任何廣告及宣傳需先編製預算，且經權責主管核准後，方可執行。已執行廣告費及宣傳費之請款，要填寫請款單，及檢附「企宣活動預算及追蹤表」和「企宣報帳單」(附件七)，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
六、資本支出
資本支出購置應先填寫請購單，並由財務處更新「資本支出控制表」(附件八)依核決權限簽核後，方可採購。供應商交貨時，採購單位會同相關單位共同驗收，採購單位為請款單位，應填寫請款單，並檢附「請採購驗收單」、報價單及相關憑證依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
第四條 暫借款
一、非月结廠商及政府稅捐或規費等因無法事先取得相關憑證，且需付現者，方得申請暫借款。
申請暫借款人應填具「暫借款單」(附件九)，並檢附相關文件依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
二、暫借款人於拿到貨款十日內，應檢附「暫借款」單保管聯及相關憑證送交財務處沖銷暫借款。若暫借款有剩餘部份，填具「繳款單」(附件十)經權責主管簽核後，連同現金送交財務處入帳沖銷。若暫借款不足部份，填具「請款單」依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
第四條 付款政策
一、公司在人事行政部設置零用金，除了郵資及金額二千元以下之事務雜項購置得以零用金支付外，其他費用以正常請款程序請款。零用金應每週報銷，報銷時應填具「膳雜費申請表」及檢附相關憑證依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。
二、公司同仁代墊款，公司每週付款。
三、公司支付供應商之款項，公司政策以月結60天為原則，除了與供應商有約定付款條件以外其他一律以月结60天付款方式。
四、緊急付款應檢附已核准之簽呈、「請款單」及相關憑證送交財務處入帳付款。
第五條 實施與修改
本辦法由執行長公佈實施，修改時亦同。
本辦法於民國92年5月30日訂定。

RMC膳雜費申請表 (附件一)
（灰框部份依公司規定申請）
申請月份： 簽呈編號：
週次：第 週 部門： 申請人： 員工編號： 填表日期： 年 月日
科目
日期
油資（以月為單位）
計程車資
開會停車費
（實報實銷）
過路費
手機費
（以月為單位）
交際費
郵資/快遞費
(只限行政部門申請)
其他雜支
總金額
說明/用途
1.油資、計程車資、開會停車費、過路費需註明地點、目的
2.交際費應說明地點、目的及對象
補助
申請（每公里3.0元）
公里數
金額

合 計

各單位核示
董事長
執行長
財務部
部門主管
承辦人
財務欄

銀行帳號：
票據號碼：
到期日：

编号：
时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟
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RMC 名片申請單 (附件三)
申請日期： 年 月 日
部門
中文姓名
中文職稱
分機
號碼
行動電話
或呼叫器
盒數
英文姓名
英文職稱

F填寫時，務請填寫清楚詳細。 F英文請用正楷填寫。
事 由
參 考 樣 本

執
行
長

部
門
主
管

承
辦
人

繳款單 (附件十)
客戶代號: 客戶名稱: 年 月 日
收款別
帳款月份
金額
現金折讓
數量折讓
1.貨款

%
2.還款

應計折讓

3.
合計

實際折讓

票別
到期日
付款人及帳號
付款銀行
票據號碼
金額
簽收

合計

總帳
明細帳
主管
出納
主管
收款人

第一聯:收款→出納(白) 第二聯:收款→出納→會計(藍) 第三聯:收款→出納→會計→自存(黃)

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