电大电算化会计形成性考核操作指导04-07任务及参考答案.doc

2012年4月Ｔ3版
考核04总账初始设置 参考
【考核要求】
以账套主管“11 王方"得身份进行总账初始设置。
操作员“１１”;密码“１”；账套“５55”；会计年度“2０11";日期“２011-01—01”。
【考核内容】
1、 设置总账控制参数
本核算账套要求凭证审核控制到操作员。
启动[财务]应用程序-输入用户名:1１,密码:１—选择账套５55，选择日期2011-01—０1-确定-总账—取消-设置-选项—选择“凭证审核控制到操作员”—确定-确定
2、 设置会计科目
（1）增加会计科目
科目编码
科目名称
辅助核算
６6０２0１
工资
部门核算
660２02
福利费
部门核算
660２03
办公费
部门核算
会计科目—增加—输入科目编码、科目名称—选择辅助核算—确定—关闭“会计科目—增加”窗口
（2）修改会计科目
将“1605 工程物资”会计科目修改为具有“项目核算”辅助核算得会计科目.
在“会计科目”窗口-查找—输入1605-确认-修改—修改—选择“项目核算"打钩—确定—返回
（3)指定会计科目
指定“库存现金”、“银行存款"会计科目.
在“会计科目”窗口-编辑-指定科目—选择左侧“现金总账科目”—选择1０01库存现金—选择按钮“〉”— 选择左侧“银行总账科目”—选择10０2银行存款—选择按钮“>"-确定—退出
3、 设置凭证类别
　设置“现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证”凭证类别,
并进行如下限制。
凭证类别
限制类型
限制科目
转账凭证
凭证必无
1001,1０0２
凭证类别—选择“现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证”-确定—双击选择转账凭证行得“限制类型”所在栏目—选择“凭证必无"- 双击选择限制科目　-点击“放大镜“图标—资产-点击“资产”前面得“+”—选择“1001库存现金”—确定—点击“放大镜“图标—资产—点击“资产”前面得“＋”—选择“100２银行存款"—确定—退出
4、　设置项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
直接材料(5００10１)
直接人工（５00102）
制造费用(5００103）
项目分类
2　应用类软件
项目名称
202 平面设计(所属分类：２)
基础设置—财务—项目目录—增加—输入新项目大类名称:生产成本—下一步—下一步-完成—选择左侧“核算科目”-选择“50０101直接材料”—选择“∨”—选择“500１02直接人工”—选择“∨”-选择“50０103制造费用”—选择“∨”—确定-选择左侧“项目分类定义”—增加—输入分类编码:2 、分类名称：应用类软件—确定——选择左侧“项目目录”—维护—增加-输入项目编码：202、项目名称:平面设计、所属分类码：2-增加-退出——退出
　 5、　输入初始余额
（1）　输入总账科目初始余额
科目名称
方向
期初余额
库存现金（1０01）
借
20００
库存商品(1４05）
借
3200００
资本公积(4０02)
贷
230000
总账—设置—期初余额—查找—输入100１—确认—输入期初余额20０0—enter—查找—输入1405—确认—输入期初余200００-enｔｅｒ-输入400２—确认—输入期初余额230000—enｔeｒ
(2） 输入辅助账科目初始余额
会计科目： 50０101 直接材料 项目：平面设计 余额:借 ４8００0　元　
在“期初余额录入”窗口—查找—输入５0０101—确认—双击“期初余额“栏—增加—输入项目:平面设计-输入金额４8000—退出—关闭“用友通Ｔ3”窗口—就是——交卷
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考核０5 总账日常处理
【考核要求】
(１)以会计“33　李明”得身份完成考核内容１、2得操作。
操作员“３3”;密码“３”;账套“55５”;会计年度“２011”;日期“201１-01-31".
【考核内容】
1、 填制凭证
(1)ﻩ12日,收到泛美集团投资资金１０00０美元，汇率1:6、8。(支票号ZP０02）
　 （收款凭证） 摘要:收到投资
借:银行存款/中行存款（１002０２) 　 　　68０00
　　 贷：实收资本(４０01) 　　　 　 　 6800０
启动[财务］应用程序—输入用户名３3、密码3、选择账套555、日期2011—０1—31－确定—总账-取消—总账-凭证—填制凭证—增加—点击左侧“放大镜”—选择“收”字—修改时间“20１1、１、12”—在“摘要"栏输入“收到投资”-输入借方科目编码10０2０2—entｅr—选择结算方式得“放大镜”按钮-双击选择“支票”-输入票号ＺP00２—确认—输入借方金额美元10000—ｅnter—enｔer-输入贷方科目编码-enteｒ-enｔeｒ—输入贷方金额68０00—保存—确定
（２)ﻩ17日，采购中心周宁从北京万祥采购空白光盘5０0张，每张2元，材料直接入库，货款尚未支付。
　 　 （转账凭证) 摘要：购空白光盘
借:原材料／空白光盘（140301)　 　　 　 　 　１000
　 应交税费/应交增值税/进项税额（） 　 17０
　 　 贷：应付账款（2202) 　 　 　 　 　 　 　 　 1170
在“填制凭证"窗口-增加—点击左侧“放大镜"—选择“转"字—修改时间“2０11、1、１7”—在“摘要"栏输入“购买白光盘"—enter-输入借方科目编码1４0３0１-ｅnter—输入数量：5０0,单价:２—确认-eｎtｅr—enteｒ-输入借方科目编码—enteｒ—-输入借方金额1７０—输入贷方科目编码２２0２—eｎtｅｒ—选择“供应商“栏放大镜按钮—双击选择北京万祥-选择“业务员”栏放大镜按钮—双击选择周宁-确认—entｅr-输入贷方金额１1７０—保存—确定
２、 修改凭证
将“收00０１”号凭证得支票号改为“ZP008"。
在“填制凭证“窗口中-查询-选择“凭证类别”:收款凭证-输入凭证号0001至0001—确认-点击“银行存款“科目所在行—双击票号-—直接修改票号为ＺＰ0０８—确认—保存—确定—退出
或　　将“付0001”号凭证得“管理费用／办公费"辅助核算部门改为“销售中心”。
在“填制凭证“窗口中-查询—选择“凭证类别”:付款凭证—输入凭证号00０1至0001—确认—点击“管理费用/办公费“科目所在行—双击下方得“部门”-—直接修改部门为销售部门—确认-保存—确定—退出
（2)以出纳“22 刘娜"得身份完成考核内容３得操作。
操作员“22”;密码“2”；账套“55５"；会计年度“201１”;日期“2０11-01—31"。
3、 出纳签字
将所有出纳凭证进行出纳签字.
文件-重新注册—输入用户名22，密码2,选择账套５55、日期2011-01－31—确定—总账—取消—总账-凭证-出纳签字—确认-确定—出纳—成批出纳签字-确定—退出—退出
(3)以账套主管“1１ 王方”得身份完成考核内容4、5、６得操作。
操作员“11"；密码“１”;账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。
4、 凭证审核
将所有凭证进行审核签字。
文件-重新注册-输入用户名１１，密码１、选择账套５55、日期201１－01—31--确定—总账—取消-总账-凭证—审核凭证－确认-确定—审核—成批审批凭证—确定-退出—退出
　 5、　记账
将所有已审核凭证记账。
总账—凭证—记账—全选—下一步—下一步—记账-确认—确定
　 6、 账簿查询
　 　查询“14030１　原材料／空白光盘”明细账,将其输出到考生文件夹（C：\cwｋs\2)下，文件名为“原材料明细账”,保存类型为“Microｓoft Eｘceｌ 3　（*、xls）”，其她默认。
总账—账簿查询—明细账-输入科目：1４０３0１至140301—确认—输出—选择保存得路径“C：\ｃｗks＼2”-输入文件名:原材料明细账—选择保存类型:“Miｃrｏsｏft　Exｃel ３ (＊、xls）”—保存—确认-确定—退出—关闭“用友通T３”窗口-就是——交卷
或 　查询成本类账户得科目余额表，将其输出到考生文件夹（C:\cwks\１）下，文件名为“成本类余额表”，保存类型为“Ｍicrosoft Exceｌ　3 （＊、xls）”,其她默认。
总账—账簿查询—余额表—选择科目类型:成本类—确认—输出-选择保存得路径“Ｃ：\cwks＼2”—输入文件名:成本类明细账—选择保存类型:“Miｃrｏｓoft Exｃｅl 3 （*、xｌs）”—保存—确认—确定—退出-关闭“用友通Ｔ３"窗口—就是——交卷
或 　 查询科目为“12２1其她应收款”得个人科目明细账，将其输出到考生文件夹(Ｃ:\cwks\2）下,文件名为“个人科目明细账”,保存类型为“Mｉcrｏsoｆｔ　Ｅｘcel 3 (*、xls）”，其她默认。
总账—辅助查询—个人往来明细账—个人科目明细账—确认—输出—选择保存得路径“C:\cwks\2”—输入文件名：个人科目明细账—选择保存类型：“Microsoft Ｅxceｌ 3 （*、xls）”—保存—确认—确定-退出—关闭“用友通Ｔ3”窗口-就是--交卷
《电算化会计》形成性考核无纸化考试系统2０12年最新06任务总账出纳管理操作答案
２012年4月版
T3考核6
[考核要求]
以出纳“2２　刘娜”得身份完成总账出纳管理.
操作员“２2”;密码“2”；账套“555”；会计年度“２０11”;日期“２011—０1-
３１”。
［考核内容]
1、 日记账查询
查询工行存款日记账，将其输出到考生文件夹(C：\cwks＼2)下,文件名为“银行
存款日记账”，保存类型为“Microｓｏft Excel 3 （*、ｘls）”,其她默认.
启动【财务】应用程序—输入用户名22、密码２-选择账套55５—修改操作日期
2011—01—31—确定—现金—取消—现金管理-日记账-银行日记账-选择科目
“１０02０１工行存款"—确认—输出—选择“保存在”： Ｃ:\cwks＼2—输入文件名
“银行存款日记账”—选择保存类型:Mｉｃrosｏｆt Excel　３ （*、xls)—保存—确认
—确定—退出
或 查询1月５日资金日报表，将其输出到考生文件夹（C：＼cｗkｓ\２）下，文件名为
“资金日报表”，保存类型为“Miｃｒｏsoft Ｅｘｃel　3 （＊、xls）”，其她默认。
打开【总账】应用程序—输入用户名2２、密码2—选择账套555-修改操作日期
201１-01－31—确定—现金—取消—现金管理-日记账—资金日报—输入日期
“２011、01、05”—确认—输出—选择“保存在"：　C：\cwｋs\2—输入文件名“资
金日报表”—选择保存类型：Microsｏfｔ Ｅxｃel 3 (*、xｌs）—保存—确认-确定—
退出
2、　登记支票簿
２０11年１月1８日,采购中心于苗领取转账支票一张,票号468,限额6００00元，用途
为“采购商品”.
现金-票据管理—支票登记簿—选择科目“１00201"-确定—增加—输入领用日
期2０11、01、18—选择领用部门：采购中心、领用人:于苗—输入支票号：468-输
入预计金额：６0０0０-输入用途：采购商品—保存—退出
或:201１年1月18日，采购中心于苗领取转账支票一张,票号46８,限额6000０元,
用途为“采购商品",报销日期为20１1年１月2５日。
现金—票据管理—支票登记簿-选择科目“1０020１"—确定—增加—输入领用日
期2０11、01、１8—选择领用部门：采购中心、领用人:于苗—输入支票号:468-输
入预计金额：60０00—输入用途：采购商品—输入报销日期：2011、０1、25—保存—
退出
3、 银行对账 （1）录入银行对账期初数据
瑞祥科技中行存款日记账得启用日期为２0１1/01/０1，日记账调整前余额为5９００0元
，有一笔未达项,为企业已付银行、银行未付款1000元(日期:２010－1２—３１；结
算方式：２01;票号:ZP００9）。银行对账单调整前余额为6０000元。
现金—设置-银行期初录入-选择科目:中行存款(100202）—输入左侧单位日
记账调整前余额：5９0０0—输入右侧银行对账单调整前余额：６0000—点击“日记
账期初未达项”—增加—输入凭证日期：2010、１２、３1—双击选择结算方式：201—
输入票号：ZＰ009—输入贷方金额：１00０（具体瞧题目就是借方金额还就是贷方金额）
-退出-退出
或 瑞祥科技中行存款日记账得启用日期为201１/0１/01,日记账调整前余额为
6００0０元。银行对账单调整前余额为6０000元.

现金—设置—银行期初录入—选择科目:中行存款（1０0202)—输入左侧单位日记账调整前余额:6000０—输入右侧银行对账单调整前余额：60０00—退出
（2)录入银行对账单
现金-现金管理—银行账—银行对账单—选择科目：中行存款(100２0２）—确定—增加—输入日期—选择结算方式—输入票号、金额—保存—退出
（3)银行对账,对账截止日期为2011－01－３1。（中行存款)
现金-现金管理—银行账-银行对账—选择科目：中行存款(１00202）—确定—点击左上方“对账"按钮—输入截止日期:2011、01、3１-确定—退出
（4)生成银行存款余额调节表（中行存款）
查询中行存款得银行存款余额调节表，将其输出到考生文件夹(C:\ｃwkｓ\2）下，文件名为“银行存款余额调节表”,保存类型为“Microｓoｆt Ｅｘcel　３ （*、xls）"，其她默认。
现金—现金管理-银行账—余额调节表查询—选择中行存款所在行—点击“查瞧”按钮-点击“输出”按钮—选择“保存在”： Ｃ：\cwks\2—输入文件名“银行存款余额调节表"—选择保存类型:Ｍｉcroｓoft Ｅxceｌ 3　（*、xls）—保存—确认—确定-退出-退出—关闭畅捷通Ｔ３—就是—交卷