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备用金管理规定（试行）
第一章 总则
第一条 为加强公司备用金管理，进一步规范备用金的使用，保证公司各部门日常工作的正常开展,确保资金安全，根据《公司费用报销制度及报销流程》,结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条 本规定适用于公司各部门的日常开支或专项备用金管理。
第三条 公司部门申请备用金后需指定专人存管,部门负责人对本部门申请的备用金负责.
第四条 部门在使用备用金时，要完整和真实的记录备用金的支出项目、时间和金额，并保留好相应的报销发票；公司财务可依规对各部门备用金的使用和报销情况进行监督、审核。
第二章 备用金申请
第一条 备用金实行限额管理，单笔备用金申请不超过5000元；主要用于日常工作的零星支出或专项小额物品的采买，单次购买物品费用大于2000元时,应按公司采购流程进行支付。
第二条 备用金申请须由部门申请人按规定填写《备用金申请表》,注明备用金开支项目、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）.
第三条 备用金审批流程：主管部门（经理）审核签字→财务部门复核→总经理审批（部门负责人申请时则直接填写申请单交由财务部门复核，再交总经理审批)。
第五条 财务付款：申请人备凭审批后的《备用金申请表》到财务部出纳办理领款手续,领取备用金后,做好备用金领款登记.
第三章 备用金的使用
第一条 使用备用金需在备用金申请项目的范围内,不得将备用金挪做它用；未在申请项目内的费用财务可依规不给予核销.
第二条 使用备用金时，要作好记录,并保留好报销凭据，以备核销。
第三条 备用金作为专款由部门专人保管使用,不得转借他人；备用金申请人离职或调岗，须先到公司财部办理备用金核销手续，将备用金余额转回公司指定帐户。
第四条 试用期内的员工（部门主管以上管理人员除外)不得作为备用金申请人.
第五条 备用金的使用额度不得大于2000元，大于2000元的经费须从公司采购流程进行支出。
第四章 备用金的报销
第一条 由备用金申请人填写费用报销单，注明支出的项目、费用金额和支出时间，并将报销凭证粘贴在报销单上,将报销单交由部门主管审批，部门主管审批完成后,交由总经理审核，最后交由财务进行核销.
第二条 对不真实、没有报销凭证、不符合法律规定或不违反公司相关规定的支出项目，财务部可不予核销。
第三条 在备用金核销时，若备用金还有余额，则申请人应将备用金余额通过转帐形式，转入公司指定账户;核销后才可申请下一笔备用金。
第四条 备用实行“前款不清后款不借的原则”,同一类或同一部门的备用金在没有核销完成后,将不得申请下一笔备用金.
第五条 每年12月31日前，财务部须将各部门本年度备用金结算清楚，下一年度备用金费用再重新申请.
本规定自颁布之日起实施。
附表一:备用金申请表
附表二：备用金签收表
二0一八年五月十五日
附表一：
备用金申请表
申请部门

申请金额
¥ （人民币大写）:
申请理由及用途

备用金保管人

保管方式

申请部门付责任
(签署部门意见)
部门经理审批:

年 月 日
财务部核准：

年 月 日
总经理审批：

年 月 日

备用金申请表
申请部门

申请金额
¥ (人民币大写)：
申请理由及用途

备用金保管人

保管方式

申请部门付责任
（签署部门意见)
部门经理审批：

年 月 日
财务部核准：

年 月 日
总经理审批：

年 月 日
附表二：
备用金签收表
序号
收款金额
收款日期
收款人签字
退还余额
核销日期
财务签字
1

2

3

4

5

6

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