交易-制度与信用——兼论我国转型期信用缺失的原因和治理教程文件.docx

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济秩序、建立健全社会信用体系的实践提供重要的理论基础。在理论 研究的基础上，结合我国的现实特点和发展路径，建立我国多层次、 全方位的信用体系，更是建设社会主义和谐社会的现实要求。
。本文认为，交易是分析信用的起点，契约是交易的外在保障形式， 这两者既能够反映信用的基本状况，又是通过制度规则维护信用的中 间变量。本文从交易入手，以信用的理论与现实问题为主线，通过对 交易、契约和信用及其相互关系的历史与逻辑相结合的分析，找出市 场交易和契约签订、执行过程中与信用问题有关的影响因素。在此基 础上，引入交易的制度环境，从理论角度提出维护信用的基本思路。 制度从正式和非正式两方面约束交易行为，抑制交易者的机会主义行 为，保障契约的有效执行，维护市场经济的信用。正式制度通过设置 具有正式效力的惩罚和激励方案，改变交易者的成本收益对比，使之 达到他律；非正式制度重点作用于交易者的文化信念系统，使之超越 过度的利益计算，达到自律。
理论的构建为解决现实问题提供了参照系。本文接下来采用静态 分析和动态分析相结合的方法，分析了我国转型期市场化改革和分权 化改革所引发的信用问题，并提出了现有约束条件下的经济学解释； 本文还重点论述了文化信念的和权力结构对信用的重要影响，进一步 提出解决问题的基本框架和建设我国社会信用体系的有效路径。
在篇章安排上，本论文分为八章，第一章至第五章是基础理论构 建部分，第六章至第八章是结合我国实际分析问题部分。
第一章“导论”旨在说明本论文的研究背景、研究意义和研究现 状，解释本论文采用的研究方法，并交待论文主要内容和写作思路。 第二章“信用的一般分析”旨在说明与本文有关的信用的基本理 论。本章首先界定了信用的概念、性质和功能；接下来，解释了个体 信用和集体信用的相对关系，为分清不同层次的组织、区域和群体的 信用打下了基础；最后，展开信用的供给与需求及其均衡分析，并比
较了不同体制下信用的供求状况。 第三章“交易主体、交易环境与信用的经济学分析”旨在从基础
理论角度研究交易主体和交易环境的基本状况及其对信用的影响。本

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章从交易主体的人格化特征入手，提出交易主体行为动机的二元驱 动；进一步指出交易主体的有限理性和机会主义特征以及交易环境的 不确定性、存在交易费用、信息不对称性特征，并说明其对信用的影 响。
第四章“交易、契约与信用”旨在研究交易、契约和信用的关系。 本章采用历史与逻辑相结合的方法，从交易和契约的发展过程，提出 信用研究的理论和现实脉络，并阐述了组织信用的产生和作用机理。 第五章“信用的制度环境与信用机制”旨在研究制度对交易、契 约的作用机制，以及制度通过作用于交易和契约，最终对信用产生的 重要影响。本章分别从正式制度和非正式制度两方面详细地进行了论
述。
第六章“我国市场化改革中的信用及其文化信念解释”旨在研究 我国转型期市场化改革对社会信用的影响。市场化改变现实社会中的 交易关系和契约关系，并对文化信念的变迁产生不可估量的影响，同 时文化信念作为非正式制度又对交易主体信用的塑造具有深远而基 础的影响。
第七章“我国分权化改革中的政府与信用”旨在研究我国分权化 改革对政府行为和社会信用的影响。分权化改革改变了社会的权力结 构，也改变了政府在市场经济中的行为方式；政府作为信用载体和正 式制度的供给者，在社会信用中扮演重要角色；分权化改革为企业和 市场加入了更为复杂的外部因素，社会信用建设任重而道远。
第八章“我国转型期信用危机的治理”旨在提出符合我国现阶段 国情的信用危机治理的理念和基本路径。
本文力求在以下几个方面做出探索性研究。 1．研究角度上，我国有许多人把信用问题简单地当作技术问题，
对信用问题的研究流于形式化，轻视基础理论建设。本文选择从交易 入手，结合契约和制度，对信用展开理论分析。这样既有助于把基础 交易层次和宏观制度层次结合起来认识信用问题，又可以从客观和主 观上把握问题的实质，为解决问题提供多层面的思路。
2．研究方法上，本文第四章采用逻辑与历史相结合的方法，理

论逻辑与现实逻辑相结合的方法，叙述交易、契约与信用的现实发展 和理论联系。有利于深刻认识和理解信用问题产生的渊源。
3．充分认识到制度，尤其是非正式制度的重要性。制度分析有 利于发现隐藏在交易背后的导致失信的深层次原因。非正式制度中的 文化、价值观念和意识形态等通过内化于个人和组织而发挥作用，深 远地影响着人们的经济社会行为。本文突破了以往研究信用不关注非 正式制度的传统。
4．具体研究观点上，本文第五章认识到，制度从正式规则和非 正式规则两方面约束交易行为，抑制交易者的机会主义行为，保障契 约的有效执行，维护市场经济的信用。非正式制度重点作用于交易者 的文化信念系统，使之超越过度的利益计算，达到自律；正式制度通 过设置具有正式效力的惩罚和激励方案，改变交易者的成本收益对 比，使之达到他律。如果说前者是一种道德的作用，那么后者就是一 种法治的力量，治理信用缺失需要同时发挥两者的作用。由于转型国 家的现实，文化信念的变迁慢于经济现实的变化，所以，当前发挥正 式制度的作用更为紧迫，发挥非正式制度的作用更为基础。
5．关于针对性问题。不同的国家和地区有着不同的信用度，不 同国家和地区的信用问题有着不同的规律，失信现象的背后也有着不 同的产生原因。进一步思考可以发现，不同的经济、政治体制为行为 主体提供了不同的激励方案和约束性安排，且不同的体制模式有着自 我兼容的制度组合。本文在研究中，并不相信、更不迷信世界上只有 唯一先进的发展模式和制度体制，研究信用问题亦是如此。因而，在 现实分析部分，本文极力寻找我国改革的初始条件和主要脉络，进一 步探究这些脉络对信用的激励及其变化。提出正式制度和强制秩序是 在自发秩序不完善情况下，维护社会信用的重要手段，这对发展中国 家尤为重要。
由于笔者知识积累和理论素养尚需提高，本文存在一些不足之 处。首先，现代经济学的分析工具掌握不够娴熟，以及数据采集的困 难，故缺少数理和计量分析。其次，由于研究条件的限制，无法深入 实际进行各种形式的调查活动，造成部分理论分析缺乏深度，有脱离

实际的危险。我将在以后的工作和学习中不断总结和完善，弥补以上 的不足。

关键词：信用交易契约制度市场化分权化 文化信念权力结构

Abstract

At present，our country is carrying on the economic system reform which aims at establishing and perfecting socialist market economy．The transformation process is not only changes of the rule and the order,but
also+the rearrangement of the authority and the benefit．Under this background，lack of credit becomes a prominent question in our country． The credit problem exists in the production，circulation and the consumption of the commodity economy as well as the field of the finance and taxation，the employment，the service centre，engineering construction，medical health，judicial administration，which becomes the trouble of operating efficiency of microscopic economy and the social justice，and has caused some harm for society’S ethics，morals and social
stability．
The Central Committee of the CPC attaches importance to the social credit problem which takes place in the course of establishing and perfecting the socialist market economy．The 16th National Congress of CPC proposed to perfect the social credit system of modem market economy．The social credit problem was elaborated in the third plenary session of the 16th National Congress of CPC．In March，2006，the point of sodal credit construction was put forward in the eleventh five outline
of national economy and the social development in our country．Under this kind of situation，from all social classes highly cares for society credit problem。From common people to the government officials，from the news media to Deputies of the National People’S Congress show
attention to society credit problem in different forms，The academic
circles and the department concerned have done a lot of research for it， and the overall plan and the experiment work have already begun，but behind which was the short of basic relevant theory．
Therefore，there is a significant theory and practical meaning to
research credit problem comprehensively and thoroughly．To establish

and perfect social credit system is a important task in perfecting socialist market economy．In our country the construction of credit system not only needs to the perceptual experience，but also needs urgently the research on solid basic theory．Through the research of credit problem，we will certainly provide the important rationale for our country to formalize the market economy order and to establish the practice of society credit system．We should set up multi·level，the omni—directional credit system on the basis of theoretical research，connecting with the realistic characteristics and the developing path，and even it is the realistic request to construct the socialism harmonious society in our country．
This dissertation believes that，the transaction is the start—point of analysis，and the contract is the external safeguard form of transaction， which can both reflect the condition of credit and be the institution
method to maintain credit．This article starting from the transaction，and taking the credit theory and the realistic problem as the main line，through the historical and logic analysis of the transaction，contract and credit and their correlation，discovers the influential factors which relate to market
transaction，the contract signs，and the implementation．
On the foundation of above analysis，this dissertation introduces institution environment of the transaction，and propose the basic thought for maintaining credit from the theoretical perspective．The institution
restrains the transaction behavior through the formal and informal aspects．
The institution also safeguards effective execution of the contract and defends the credit of the market economy．
The key function of informal institutions，mainly culture and beliefs， make economic agents exceed over-calculativeness and self-regulated，and achieve self-restraint．The formal institution changes agents’cost and
return in the form of scheme of punishment and incentive and makes
them heteronymous．
The construction of theory has provided the reference system for the solution of the realistic problems．By the method of unifying the static analysis with the dynamic analysis，this dissertation analyzes the credit problem which is caused by the reformation，and proposes the economic

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explanation under the existing constrained condition．This dissertation also elaborates emphatically the important influence of cultural belief and the authoritative structure to the credit and proposes the basic outline to solve the problem and the effective way to construct the credit system in
our country．
The dissertation has eight chapters．Chapter 1 through chapter 5 construct the basic theory．Chapter 6 through 8 apply the theory to China’S problems． ，
Chapter 1，“introduction”，surveys briefly the related literature in the related field and explains the approach，the value and the main content of

the dissertation．

Chapter 2，“a general analysis to credit”，introduces the basic theory on credit．First we give the definition，the character and the functions of credit．Then we explore the relation between the individual credit and the collective credit to distinguish various credits．Finally,we discuss its equilibrium between demand and supply and compare concerned situations in different institutions．
Chapter 3，“an economic analysis to the transaction agent，the transaction environment and credit”，discusses what affects the transaction agent，the transaction environment have on credit according to above theory．The transaction agent has dual motivation．His bounded rationality and opportunism such transaction environments as uncertaint5 transaction Cost and information asymmetry have effects on credit．
Chapter 4，“transaction，contract and credit”，explores the relationship among transaction，contract and credit．Combining history with logic，we explain the development of transaction and contract and provide the credit theory,mainly source and mechanisms of credit．
Chapter 5，“institution environment and mechanism of credit”， explores what effects institutions，including formal ones and informal ones，have on transaction and contract．
Chapter 6．“credit in the course of market—orientated ref01"／171 and its explanation in culture and beliefs”，discusses what effects China’S market-orientated refoITll has on the social credit．With the change of

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social relationship on transaction and contract，．marketization constitutes an important effect on change of culture and beliefs，which has a profound effect on shape of transaction agent．
Chapter 7，“government and credit in the course of the decentralization reform”，discusses what effects China’S decentralization reform has governments’behavior and social credit．The decentralization reform has changed social power structure as well as governments’
behavior in market economy．As the carrier of credit and the provider of
formal institutions，the government plays a important role in social credit． Facing a variety of constraints，there is a long way for reconstruction of social credit．

Chapter 8，“solution to credit crisis in the process of China’S transition”，provides the idea and the basic approach of solution to credit crisis according to China’S status quo．
The dissertation makes tentative researches as follows．

Firstly,we make the theoretic analysis to credit from transaction in order to know more precisely and comprehensively the problem and present the related suggestion．
Secondly,We adopt the research method of combining logic and history to elaborate the development of transaction，contract and credit．It is helpful to realize the source of crdit．
Thirdly,more emphasis is paid on institutions，especially on
informal ones．This is because institutional analysis helps US realize the
profound cause of the credit crisis．Such informal institutions as culture， value and ideology have a significant effect on human’S economic and social behavior through internalization in individual and organization．
Fourthly,We distinguish between the formal institution and the
informal institution．Their similarity consists in constraint of opportunistic behavior,guarantee of implementation of contract and maintenance of credit．However,informal institutions，mainly culture and beliefs，make economic agents exceed over—calculativeness and
self-regulated．The formal institution changes agents’cost and return in
the form of scheme of punishment and incentive and makes them

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heteronomous．The former is moral，the latter iS legal．So there are two ways to overcome lack of credit．As change of culture and beliefs iS slower than change of economy in transitional countries，function of the
formalinstitution is more obvious than function of the informal

’
‘
institution．

Fifthly,there iS different reason for 1ack of credit in different countries and regions because difference in incentive scheme．Therefore， there is no single solution to this problem．According to initial conditions and main path of China’S reform，we suggest that the formal institution and compelling order are important measures to maintain the economic and social ordel"under imperfect spontaneous order．
Because of lack of knowledge and attainment，this dissertation has some insufficiency．as the result of the 1imitation of the research condition， many kinds of investigation can’t be done in practicalities．Thus，it engenders the scarcity of profound theory analyses and has some danger to be in ivory-towered．To remedy these short．I need to make progresses in later study and living．

Key word：credit；transaction； contract； institution；
Power-Division Reform； Marketlization；

Cultural belief；Authority structure

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西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明

本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论 文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的 研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本 学位论文引起的法律结果完全由本人承担。

本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明

学位论文作者签名：严京波

2006年5月22日

第一章．导论

1．1问题的提出和研究意义

进入21世纪，我国正经历着巨大的体制转型，经济领域进行着 以建设社会主义市场经济体制为目标的经济体制改革。变革的过程也 是规则和秩序更替、权力和利益重新整合的过程。在此背景下，信用 缺失是我国目前经济生活中的一个突出闯题，成为困扰微观经济运行 效率和社会公平公正的重要因素。
信用问题几乎存在于经济社会生活的各个领域。不仅所有与市场 有关的领域如生产、消费、流通、金融、劳动用工、工程建设、中介 服务中产生了严重的信用问题，而且医疗、科技、学术、司法、行政 等不应产生信用问题的领域同样出现了严重的信用问题。譬如，经济 生活中的合同欺诈、假冒伪劣、拖欠工资、逃废债务、偷税漏税、虚 假票证、虚假经济信息披露等频频发生，各种文凭、证件、论文造假 屡禁不止，医疗机构坑骗患者的事件普遍存在，司法和行政中的执法 犯法行为时常见诸报端。
这些问题的出现扰乱了市场经济秩序，对我国经济和社会发展已 经造成了严重危害。失信行加大了市场交易成本，阻断了潜在的交易 机会，造成了经济损失。企业信用方面，2002年10月，商务部、中 国外经贸企业协会信用评估部组织专家对全国上万家企业进行了信 用调研表明，中国企业因信用问题导致损失5855亿元，相当于当年 财政收入的37％。其中，中国每年由于逃废债务造成的直接损失约为 1800亿元，由于合同欺诈造成的损失约55亿元，由于产品质量低劣 或制假售假造成的各种损失2000亿元，由于三角债和现款交易增加 的财务费用约有2000亿元。中国企业家调查系统在2002年曾经进行 了一次全国范围的专门调查，一共发放问卷15000份，有效回收问卷 4695份。调查结果显示：虽然不少企业经营者认为我国企业的信用 状况有所好转，但还存在很多不容忽视的问题，尤其是拖欠(货款、

贷款、税款)、违约和制售假冒伪劣产品等现象比较严重。∞金融信 用方面，截至2000年11月底，在四大国有商业银行开户的42656家 改制企业中，经金融债权管理机构认定有逃废债务行为的有19140 户，占总数的44．8％，逃废银行贷款利息1460亿元，占贷款本息金 额的37．96(刘韬，2001)。金融诈骗手法主要有：一是编造虚假项目 和虚假会计报表骗贷；二是以虚假的合同骗贷；三是通过虚假工商登 记、虚假注册骗贷；四是以虚假的担保骗贷；五是以欺诈性抵押骗贷；
六是通过行贿取得贷款。财政部2001年公布的一次会计信息质量抽 查公告显示，在被抽查的157家企业中，竟然有155家存在虚报利润 的问题，可见数字作假、信息失真的严重性。
经济领域的失信现象向社会领域扩散，危及到社会的公平公正、 道德伦理与和谐稳定。信用的缺失不仅会扰乱市场经济秩序，影响经 济增长速度，而且极大地扭曲人与人之间的正常关系，使广大公众对 文明社会的美好信念产生动摇。人们对制假售假、坑蒙拐骗等失信行 为见怪不怪，习以为常，甚至与之为伍，势必导致社会发展在一定程 度上偏离人的最终价值目标，使个人和社会产生迷茫、沮丧和压抑之 感，造成不合理的痛苦代价，丧失人之为人的根本价值尺度，动摇社 会发展的根基。
我国建立和完善市场经济过程中遇到的社会信用问题引起了党 中央的高度重视。2002年11月，党的十六大提出“整顿和规范市场 经济秩序，健全现代市场经济的社会信用体系”。2003年10月，党 的十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制 若干问题的决定》重点论述了社会信用的问题：“建立健全社会信用 体系。形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度， 是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之 策。增强全社会的信用意识，政府、企事业单位和个人都要把诚实守
信作为基本行为准则。按照完善法规、特许经营、商业运作、专业服
务的方向，加快建设企业和个人信用服务体系。建立信用监督和失信

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惩戒制度。逐步开放信用服务市场。”2005年5月，在中共中央举 办的省部级主要领导干部提高构建社会主义和谐社会能力专题研讨 班上，胡锦涛同志提出和谐社会建设的六个内容之一就是“诚信友 爱”。“诚信友爱”的内涵就是“全社会互帮互助、诚实守信，全体 人民平等友爱、融洽相处”。2006年3月，我国国民经济和社会发 展“十一五”纲要对社会信用建设作出规划：“打击各种违法经营活 动，规范市场主体行为和市场竞争秩序。清理整顿对企业的乱收费、 乱罚款和各种摊派。加强价格监管，禁止价格欺诈、价格操纵等行为。 以完善信贷、纳税、合同履约、产品质量的信用记录为重点，加快建 设社会信用体系，健全失信惩戒制度。”
在这种形势下，社会各界高度关注社会信用问题。从普通老百姓 到政府官员、从新闻媒体到人大代表都以各种形式关心社会信用问 题。学术界做了大量研究，从各种角度分析失信的原因以及如何建立 有效的信用体系，有关部门也对信用体系建设进行了总体规划和试点 工