公司印尼事业部矿业开发业务管理制度样本.doc

中国滦河国际投资控股企业印尼事业部矿业开发业务管理措施

北大纵横管理咨询企业
二○○四年三月

目 录

第一章 总则 2
第二章 生产计划管理 3
第三章 生产现场管理 6
第四章 生产成本核实 8
第五章 附则 10

总则
目标
为确保中国滦河印尼矿业开发(以下简称“印尼事业部”)生产工作规范性，提升生产效率，降低生产成本，确保安全生产，结合企业实际情况，特制订本措施。
适用范围
本措施适适用于印尼事业部生产计划、生产现场和生产成本核实管理。

生产计划管理
生产计划管理目标

经过制订可行生产计划，寻求生产运行中需求和供给之间平衡，发觉生产运行过程中存在微弱步骤，改善生产活动以达成缩短生产周期，提升生产效率、降低资金占用、降低生产成本目标。

生产计划审批
印尼事业部年度生产计划审批由滦河国际总裁办公会审议，总裁审批。
印尼事业部月度生产计划审批由印尼事业部总裁审批。
生产计划制订
（一） 制订依据
1. 生产计划制订依据
l 已签署协议或经同意生产需求估计信息。
l 设备基础情况、人力资源情况及生产能力。
2. 印尼事业部总体生产计划由生产技术部计划人员依据协议信息和对市场估计。
3. 各生产单位生产作业计划由各生产单位计划管理人员依据生产技术部下达总体生产计划制订。
（二） 计划内容
1. 印尼事业部总体生产计划以月度/周生产任务为计划周期，包含各生产单位应完成各项活动开始和结束时间，生产单位之间各项活动衔接时间，和整个生产周期，对影响生产关键性活动，应给予关键安排，以达成工期、成本、资源利用等方面最优组合。
2. 各生产单位生产作业计划应严格根据印尼事业部总体生产计划要求制订每个小组、人员、每台设备工作任务和完成时间，各项活动计划工期均为该步骤最终完成工期。
3. 各生产单位不能按期完成活动，要向生产技术部提交生产单位主管领导或其指定人员审核签字书面说明，作为调整生产进度及对生产活动进行考评依据。
4. 各生产单位在编制生产作业计划时，对通常生产任务，可采取“先到先安排”标准，依据生产特点安排生产任务，对紧急生产任务或关键活动应优先安排。生产任务优化排序，可利用“等候损失最小化”作为判定标准。
（三） 出现以下情况应由生产技术部负责组织召开印尼事业部主管领导、各生产单位责任人生产协调会议，方便于生产计划制订。
1. 对于关键生产任务，各生产单位分工复杂或生产任务较重。
2. 各生产单位之间产能不能协调一致情况下，各项活动不能相互衔接，造成生产周期拖延或不能按期交货。
3. 因各生产单位产能不足或动力、运输等问题无法确保按期交货而需调整交货期时。
（四） 生产计划一经确定，应作为考评任务完成情况依据。
生产计划追加
如某项工程在实施过程中遇有设计修改或任务增加，需进行生产计划追加。追加计划申请应经企业主管领导同意。
生产计划实施
（一） 各生产单位生产主管人员、生产辅助人员应按生产计划要求检验设备运转情况等各项投产前准备工作，督促和帮助相关部门立即做好各项生产作业准备。
（二） 定时或不定时地召开各级调度会议，协调各生产部门之间、各生产小组、生产车间之间生产进度，处理生产中存在多种问题，必需时如开现场调度会议，努力争取最快最好地处理问题，确保生产目标完成。
（三） 在计划实施过程中，因多种原因改变或生产准备不足造成计划不能准期实施而需修改调整计划时，应向主管领导提出调整要求并说明原因，经同意后提交生产技术部计划管理人员进行确定并和其它生产单位进行协调，在确定调整申请合理性后修改生产计划，并同时报送印尼事业部主管领导审批。
生产计划实施控制
（一） 生产计划实施过程中，生产技术部应随时依据情况进行监督和检验，发觉计划和实际工作之间差距，立即进行调整和改善，确保生产任务准期顺利完成。
（二） 生产技术部负责组织相关部门对实际实施结果和生产计划进行比较，对发生偏差进行分析，找出原因并作为考评依据。

生产现场管理
生产现场管理目标：经过治理整理生产工作场所，确保安全作业空间，营造清洁工作环境，确保高质量、高效率生产操作。
生产单位各级生产主管及从事生产操作通常职员全部应对生产现场管理负担对应职责。主管生产部门责任人是本部门生产现场管理直接责任人，对生产现场管理负直接领导责任，其它责任人应对各自分管范围内生产现场管理工作负责。
对生产现场各个范围，包含设备前后、通道左右、矿井上下、工具箱内外，和矿井各个死角，全部不需要物品、职员个人生活用具等，应果断给予清理。经过生产现场整理，确保现场无杂物，行道通畅，以改善和增加作业面积，提升工作效率，同时也起到保障安全，提升质量，节省资金作用。
生产现场整理后留下物品应进行科学合理部署和摆放，物品摆放要有固定地点和区域，摆放地点要科学合理，摆放不一样物品区域采取不一样色彩和标识加以区分，方便用最快速度取得所需之物，提升工作效率和产品质量，保障生产安全。
生产现场应该保持整齐，每人应对自己使用物品，如设备、工具等进行清扫，清扫设备同时要对设备进行润滑等保养工作，如发觉异常情况时，要查明原因，并采取方法加以改善。
对生产现场进行整理、整理、清扫以后要认真维护，使现场保持完美和最好状态。
严禁在生产现场吸烟、打闹和喧嚣，不准在上班期间私自离开工作岗位或从事和工作无关事情，不准私自操作和自己无关设备。
生产现场操作职员上岗前应接收设备操作规程等安全生产教育，严格遵守安全生产制度和操作规程，做好设备、工具等安全检验、保养工作，珍惜生产设备和安全防护装置、设施及劳动保护用具，发觉不安全情况，立即汇报领导，快速给予排除。
生产成本核实
生产成本核实范围
生产成本核实范围包含经营过程中发生生产经营业务成本和期间费用。
生产成本核实程序
（一） 制订合理工时消耗定额，确定生产加工对象成本消耗分配标准。
（二） 正确、立即统计相关成本核实原始统计和凭证。
（三） 依据原始凭证及其它相关资料编制材料、工资费用分配表。
（四） 依据原始凭证及耗用材料、工资等费用分配表登记相关明细账。
（五） 编制辅助生产费用分配表。
（六） 依据辅助生产费用分配表登记相关明细账。
（七） 将开采成本转入生产成本明细账。
（八） 已销售资源成本转产品销售成本明细账。
各部门相关职责
（一） 财务管理部成本会计是生产成本核实归口管理人员，负责印尼事业部全部生产成本核实管理。
（二） 各生产单位负责制订合理材料、工时消耗定额，填写统计生产加工对象材料、工时消耗原始凭证和相关账务统计，于每个月25日将上月25日至本月24日全部原始凭证和账务统计递交财务管理部成本会计。
（三） 物供部库房负责正确、立即统计材料领用原始凭证，经审核无误后每七天按时递交财务管理部成本会计。
财务管理部应帮助各生产单位做好各项成本核实基础工作
（一） 建立和健全相关成本核实原始统计和凭证，并建立合理凭证传输步骤。
（二） 制订必需消耗定额，加强定额管理。
（三） 建立材料物资计量、验收、领发、盘存等制度。
正确划分多种成本和费用界限
生产成本根据“谁受益，谁负担”标准核实。
（一） 非生产单位发生期间费用不得列入生产成本中。
（二） 本期产品成本不得转入下期产品成本。
（三） 每个月应进行在产品成本分配，划清产成品和在产品界限。
（四） 各生产单位应将发生费用严格控制在成本开支范围内，如出现不易界定成本开支范围费用，由财务管理部和生产单位协商处理。
附则
本措施确实定和修改由印尼事业部生产技术部负责，经印尼事业部总裁同意后实施。
本措施由印尼事业部生产技术部负责解释。
本措施自公布之日起实施。