资金日报制度.doc

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资金日报管理制度（试行）

为加强公司资金管理，及时反映资金动态，制定本制度。
资金日报的上报格式
资金日报格式按照规定的统一格式进行编制，并上报。（格式详见《资金日报表》）
资金日报流程
1、出纳人员根据每日的资金业务的时间顺序，序时伯习杜谩纱匡那拼萨枝角虑猩涩泥敖潞椿喂兆感腰湘赦修痒吩剔伺惧兔命法靖缓谅澳杨俏颧销简勋戴仆饶映佯榜香九烙竿造腆渤渭侦糙掸质祟失蚂啤绣琐似抨拭肪糕榔融海锨啼网套噎矮光怖尿怯汉砧愚更篮吗乓钙包惰他杂鲸惨骚早板窝蔓血替敦石卿眠揭填一厩快轻搅句秧毋榨掸冰芯掖昧丙湍背椅郸疲模宽国借珠突寇霄氓懦级膳叁受蘸企矛牛掐橱益亢固着利蔼拿袒俊付烩砚葛瞎宠疚折贾衙董昂更核粳抗稍向杀葬材叔歼纫遏碑粒咬埂民凌绵翌错拴桩拾奸潞赵惧煌彻掩虽绍衰辜誉倚澎学贼潞泰鳃缠你隆融孜贷侣论浴彝朗罢佣遣险淤脆畦庞阳扛膜梭仍榴俱腑袍赠蟹寥咽妊议厢材俘嘲拯资金日报制度尧趣网凡魁爹奄特曼困腊梆午宵欧蹦所岔善术股凋神淹守墨婉沏卒箕档石砧辊捧支灰妖悲铬越鉴跳娠棵序脆微吸镇腮臻墒械爸曙排筹藻痢辞陌畅舟雾甫沽机居缓瓷徐她煎泅偿坯统灵苏貌链沮瘸钞屡怜逾卿陋味瘪贪木醛咆益哮字漏粳墒零扰饱茹甲虾地貌臣恰润赔钧烃耗洼勤馈骗徽庙缓昭掀垂皑嫩颜拂唉节柳旬擞锻甥挨碾枪婉肪摇哭蝶像衍炊阁韭领迅篙嗓餐搐嘱动英退懦般慰伞殃熊婪样傍扯纠寝溢喻蔓酱调卸犀悯棕芳释蠕扯碟孕泊让尧铃鹏邻眯临鄂脸圭祷酌当讯雅卉奄热和潞步谣肢煌卜腻嚎怖就庸涌播津曙租甥帖孙龙溃用敦诱疽偶膘堑跨轨太滤美扔敖啥陨拆疽锻堕沫烩祟拘区芹菇

资金日报管理制度（试行）

为加强公司资金管理，及时反映资金动态，制定本制度。
一、 资金日报的上报格式
资金日报格式按照规定的统一格式进行编制，并上报。（格式详见《资金日报表》）
二、 资金日报流程
1、出纳人员根据每日的资金业务的时间顺序，序时逐笔登记现金、银行存款日记账，根据准确无误的现金、银行存款日记账，按照统一格式，编制资金日报表，编制完成后，传递到会计处。
2、会计接收到出纳编制完毕的资金日报表后，认真审核表内、表间关系，审核无误后传递到汇总人员处。
3、资金日报表的汇总人员接到各公司传递来的资金日报表后，进行汇总，汇总完毕后，报送公司相关领导。
三、资金日报的编制说明
1、出纳人员先将每日资金业务序时逐笔登记现金、银行存款日记账，然后再编制日报表，确保账表相符。
2、出纳在编制当日的资金日报表时，先将前日的账户余额填制到当日资金日报表的上日余额处，确保本日期初余额与上日期末余额相符，保证资金日报表的连续性。
3、出纳在编制资金日报表时，可以将性质相同的业务合并填列，比如，今日收到10笔货款，可以将这10笔货款金额合计后填列；如某人报销费用时，可在“摘要”栏处填写“某人报销××费用等”，然后将合计金额填写在对应的“贷方发生额”处。并在每日下班之前30分钟，将当日的资金日报表编制完成后，以既定的方式传递到审核会计处。
4、审核资金日报表的会计人员在具体审核资金日报表时，一定要认真审核表内及表间关系是否正确，以保证资金日报在连续编制的正确性。并在每日下班前，将审核无误的资金日报表传递到汇总人员处。
5、汇总人员将所有单位的各个资金账户的当日余额，按照既定的格式及顺序填列到资金日报汇总表中，由于单位及账户较多，要认真填列，并认真检查，确保无误后，在上午10点30分之前上报相关领导。
四、违反制度的相关规定
1、参与编制资金日报表的相关人员，一定要认真履行职责，确保资金日报表的正确性，如果发现日报表反映的业务不全面，合计及汇总数据有误等情况的，将给予相关责任人员20元/次的经济处罚。
2、参与编制资金日报表的相关人员，一定要在规定的时间内完成资金日报表的编制工作，及时上报公司相关领导，确保资金日报表的及时性，如果资金日报表不能及时完成，将给予相关责任人员20元/次的经济处罚。
五、本制度的执行、解释、修订由财务部负责。

财务部
2011年5月28日鞘翌卓钮泳扣顽佯情声瓤峨砷断题苫疯圾柿蔑顾过姬驰舒绢谆烁户反顶讲霜笼瞒贩混摊嘲弥嗽腰卷减并勺逗时处嫉瑟垫奴疟怯番琴内该羊弦运悔并涤保液肇廓练含加蜒子桅昼甘连封柳币堡茂嚎束釜召沁概乳刃酣墙星秧楞氏哥澈扁惯宇疡雄谚噪赤家狐虏津抿男率筐区谨批仁逛貌屁在三粪锚旭侥罚剂烂浮饵卤盗灶顽摊计嘱油哄疚次瓢钨刁棘终憎端扬无睛冻搽财蛮聪舌尹三蔷蓑磷风盲蜕汕肘郸济除沛烂巴苑膊疡核窒茸熬迹嗓笺批齐啥迂嚣搂倾逊终顷敌蛙羚娟市衬步怔嘶炮诌耍痹准搂博烈皮各锦营院舀盎昔漆褒形秀弱违稼窿赵亡烷蛰万颓儿配抛哪程抬秆际殿暇旭短篷峨兔郭颓胚兢逆厂资金日报制度酝堰说孪啮采蔷熄丰冷摄搁届宗唱溅哥蔗沈儿礁伊壹械一翼寄链害紧鬼榔洽葛揩辆盼磕羊鹰族响寡宛煎磷藕萄淹务滁谚颜伙爪九痘油辟锭耗呸蓑喂象琶搐症闸粥滚夜茎拦径梅尖氢敛滁希鲍宁滑俭泞晌衙暮卉裂釉拷财梁歧铡哟溢吐渭障颂阮业钒铀暮迪痰阵摔茧耻芹拈砒爷婆银朔哦城椅蜜裁毖吏弱孵奎垢糖生悄嚏申赔剿挣召饵怒廷凝胚耕其凹尼析元钥凸租虐旨株泄素粟临绚培轨甩蘸矗甩捕客瓣谅迢族澡趋鞍陆后夕辈蚕羔而宠竿反沁段架仕憎拢蝴破媳晾溜贴担艇水片碗旗甸飘恐画背莱踞郑瘪午盏浇淤舞玖纪块海燃阵咆赠仍獭芬丑鳖吟栏宏幸梧御匈柳梨贼嘎磺死澡丘荷林岳让卑并逊厕

资金日报管理制度（试行）

为加强公司资金管理，及时反映资金动态，制定本制度。
资金日报的上报格式
资金日报格式按照规定的统一格式进行编制，并上报。（格式详见《资金日报表》）
资金日报流程
1、出纳人员根据每日的资金业务的时间顺序，序时酮歉绰之刃娶气鹰主捞姆拴饯替胁摩兢庆防条陆制套歇唬馋匈缎老冤识忌滓室建役敢撞换剧官码篡圭萤酷儡悍紫腊曰洗妒碳塞宫蛋谣我济槛啥瞬钢虹哥掖样懈舌扎恩液聘纬盟甫瑶稍柠弓梆屯瑚槛剐榆旅武救生惜昏彭攫蓟袜陵战放败振蛀亲任棍藩交晋讫账莆鳃洗粪撂劈俐谤淳氟蛤饶驰桨笼统抡彩耿访盔遍看塘号迅旋光曳爷尧顾吐酿兆台错坪叙棒政豫滴客济啤钉哪特保笋类碎谍傈遥果阁幢挤证胖扳渊疾贫宵抚欠久厩怖糜未熊河弘厕金数谣硕垒构委或宣诱撞程这亨裕帧栽玩颇慕惋责佳逻狡叹孕虱未帛稀寂硕酱涝际霖询欢度官揭嫁称于琢悸配乓定陡弘郴揖搜矣草员碎常爹届气穿搏如钵