收银防损系列.doc

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收银防损控制系列
一、收银防损工作职责
巡视各收银台的零钞备用情况及收银员的状态：
收银员的精神状态
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收银防损控制系列
一、收银防损工作职责
1、 巡视各收银台的零钞备用情况及收银员的状态：
A、 收银员的精神状态
B、 仪容、仪表
C、 购物袋的准备，笔墨纸张的备用（注意节约）
D、 检查身上有无现金，对不遵守规章制度者后果自负。
l 退款：要求每一个退货必须有顾客在场，问明原因有当事营业员（促销员）的认可方可退货。输入密码时一定要让相关人员回避。
l 退款小票必须有以上2人的签字方为有效。
l 在客流量少的时候，对收银员进行不定期的多次抽查。由主管 陪同，每天至少清款一次。
l 不定期的更改密码。
l 签到：在每天的8：00、11：45、12：00、1：55、6：25、7：00及时的记录考勤。
E、 正常班的签到：要有上有下
F、 员工上下班签到一定要列队
G、 上班：注意每一个员工的精神状态，检查仪容、仪表、个人携带物品
H、 下班：职工购物一定要用购物袋（职工专用），开袋出示小票，并逐个检查。
I、 箱子：上、下班物品一律放到箱内。上班签到前全部放进去，封箱，下班签完到后开箱拿物品。
2、 与采购经理及时的沟通，咨询促销的新品及商品的价格作出商
品种类的挑选。

二、POS机偷盗的几种方式
一、借练习操作行窃
　　大多数电子收款机上都有训练系统供收银员练习，并允许进行无记录操作。因此，必须认真评价每一个系统以确定记录范围。
    对收银员使用训练系统的要求：
（1）收据上至少要在两处打上“作废”标志。
（2）用管理或检查键才可以进入该系统，并且练习的总数必须在检查记录上出现，必须像其它销售一样一并记入收款机累计账。
（3）所有的练习次数必须在总日志中单独记录。
    对收银员借练习操作行窃的防范措施：
（1）所有的日志记录和销售收据必须和其它记录一样，用同一方式记录以备将来检查。这一点是至关重要的防范措施。
（2）如果是机械收款机，则更难防范。因为在练习时，收银员有可能复制正常的交易，所以必须配备一台单独的收款机，并且在管理人员的监督下专门用于练习。
（3）必须严格监督，防止用于少收、欺诈性交易收据或者其它的非法用途。
　　上述防范措施，能很好地窑收银员可能利用训练系统进行完全的转移，破坏日志记录，从而导致没有商品登录记录。

二、破坏读账
　　一个收款机有两个总账。读账即交易时的小计，在一定时间性内被收银员和管理者读取。目的是确定某个特定收银员交易登录的总金额，所以必须对它负责。
　　收银员上班从读账开始，下班以读账结束，中间休息和午餐也要读账。开始读账金额减去结束读账金额，即是收银员应负责的总金额。
　　一个工作日内，收银员有4对或更多的读账：开始，第一次休息两个，午餐两个，第二次休息两个，结束。
    欺诈行为的完成方式：
（1）快下班平账时，收银员从读账里取出一部分，删除它们，然后拿走相应数量的钱。
（2）其它有责任平账的人，如出纳、管理者或其他 收银员也同样可以拿走相应数量的钱。
（3）收银员在不同的收银通道操作。没有通道记录，确定收银员在哪个通道作假是不太容易 的。
（4）发生删除后，唯一的记录只能保留在“X”读账，收银员摘要和交易明细上，强是，这些重要性的文件往往没有多少安全性。所以，有人决定实施这种偷盗，破坏这些文件就很容易。
　　虽说上述行为第二天早上就可以被薄记员发现，所有收款机的账都不能平。但是，对这种类型偷盗的防范却不是很容易做到的。
    识别丢失发生的程序：
（1）控制键盘钥匙。所有的检查键，优先读账键或者其它能够读取收款总额的键都必须严格管理。
（2）有序地分配收银通道。收银员的移动必须是连续的，有规律可循的，这样就可以确定谁该在哪个收银通道。
（3）做好日常收款记录的详细目录。必须制造一个程序来跟踪所有收款机的交易明细，因为它是偷盗者第一个要毁掉的记录，能越早确认交易明细的遗失，调查开始的就越及时。
（4）监督总账明细。这个明细账要列出所有收款机的日交易量和财累计交易量。同时，也要包括所有的练习和下网的次数。切记，用手工书写的总账必须以收款机所产生的实际读账为依据。
（5）严把收款机周检查报告关。这个报告是所有收款机的详细目录。它包括：连续号、型号、收款机位置和最后的总额读账。因此，必须加强对这个目录 的重视程度。一些处于修理状态的收款很容易被非法利用，它的记录被破坏，钱被偷走。一定要注意：一个破坏总额保护措施的最简单办法就是宣称机器出了故障应该去修理。实际中，必须做到所有收款机的总额一星期清一次，写入检查报告。报告中也要包括确认所有正在修理或存储有问题的收款机。

三、等额交易
　 这是指顾客结账时会的钱和商品价格相等。如：一杯可乐或一包香烟或是其它一个商品的交易。
　　主要发生在快速结帐或只收现金的通道。通常顾客非常着急，不会等着购物小票。
　　这类交易额的钱是最有机会偷窃的，因为小票是最有得的记录之一。钱可能被作为长款放入收款机内，也可能被收收银员马上拿走。
　　收银员可以在任何通道或在结任何数量的商品时使用这种方法，很简单，只要不输入最后一笔商品。然后，收银员可以对顾客说忘了输入最后一笔商品，接着用手工把它加在顾客的购物小票上。这样，顾客虽然会了手工添加的商品金额，而收银员却得到了相同数量的长款。
　　这种偷窃时，收银员也会有一个会计过程，并在方便和安全的时候，将钱偷走。
　　对付这种及其它长款类型的偷盗，最好的办法 就是突然的不定期的检查收款机。
四、零或无交易输入
　　这是指不往收款机内输入金额可不制造有记录的交易而让收款机运行。此种偷盗可以通过两条途径完成：
（1）敲收款机上的“无交易键”；
（2）只使用部门键而不使用金额键。
　　当然，这两条途径的实现须建立在允许使用部门键或零键来驱动收款机，允许没有交易额而输入数字。
　　况且，这是在收银员认为应该制造点儿声音来减少注意时使用的。如：当管理人员在周围巡视或有其他顾客特别注意收款时。这样，顾客的钱被作为长款放入收款机，然后被拿走。当然，购物小票一般是不给顾客斋 是被收银员扔掉。快速收银通道和现金交易通道最容易了生这类偷盗待行为。
五、等额退款
　　是指商品被退回时给顾客开具退货凭证，商品却又按原价用退货券再卖出去。
　　无有偷盗可能的前提是，必须把商品输入然后再退款来平现金账。当然，没有输入商品而是用退现金来代替合法交易，这样，收银员就制造了长款，形成偷盗。
　　值得注意的是，除非被抓住，否则是不可能防范的。唯一的办法只好是用诚实的收银员来代替被怀疑的收银员，要不就是使用退款确认系统，通过送给顾客的退货卡来确认退货。同时必须收回购物小票，而且这也是确定商品是由本超市销售的唯一途径。

三、前台收银与防损控制
超市前台，有的大卖场称之为客服部，主要由收银线、服务台及现金房组成，一些大型
超市还设有团购接待部及会员接待中心,一般情况下，营业面积在5000平米以上的大卖场
才会有这样的前台格局。对于防损而言，像客服部门，它不能直接为卖场创造利润，但降低
损耗本身就等于创造利润。
　　收银员作案主要特点：多发性、隐蔽性。
　　一、收银线的损失
　　收银线损失主要包含四方面内容：收银线的特点、硬件的简介、收银员故意作弊造成的损失、收银员过失造成的损失。
　　１、收银线工作的特点
　　２、收银员常用的作案手段
　　（１）利用软硬件配合作弊，
　　（２）不给顾客小票
　　（３）利用适当的时机
　　３、针对切款现象采取的有效防范手段
　　（1）利用数量键进行防范
　　（2）利用非正确商品的编码进行防范
　　（3）利用取消的功能进行控制
前面介绍的是超市前台收银软硬件的防损，包括员工作案、收银员不给顾客小票、怎样取走钱，以及如何防范。下面从收银线上收银管理流程的角度介绍如何防范。
　　一、从备用金管理流程进行防范
　　收银线上备用金管理流程可分为两种：
　　一是超市给收银员固定金额作为备用金。二是由金库每天早上负责发放备用金。
　　这两种方式各有利弊。前者收银员如果想辞职，他会窃取备用金造成损失，而后者造成人力资源的浪费也是一种损失。
　　二、从兑零的流程进行防范
　　兑零流程造成损失的形式有4种：
　　一是收银员利用假币进行兑零；二是收银员之间互借零钱造成的短款；三是收银员给顾客兑换零钱造成缺款；四是换零钱的过程中私自下机兑零，回来后短款。
　　超市制定的兑零原则是：不准收银员间互相兑零；顾客换零钱只能到服务中心，顾客不能和收银员兑零；组长或现金房每次只为一人兑零。
　　三、从收银工作流程角度进行防范
　　1. 利用更正权限
　　2. 利用付款方式
　　3. 缴款前窥视EXSRED
　　以上是针对收银工作流程里面的一些漏洞应采取的防范，只要超市防损部门加强管理，堵塞漏洞，防损工作就能收效。
收银员利用他人来作案，有些是一个人完成，有些还要和其他员工勾结起来，有的甚至利用店外的人员。
　　一、利用他人作案的常用手段
　　1.打印仿真小票
　　2.利用私自重印小票冲货或领赠品
　　3.涂改已稽核的小票
　　4.利用他人内外勾结作案
　　一是漏扫描，比如说顾客买１０件商品，收银员实际只扫描3件，而其他商品不经过扫描就拿出去了；二是减少扫描的数量减少应付的款项；三是输入低价值商品的编码。
　　二、针对上述漏洞应采用的防范手段
　　超市应加强现场监督，即三查三看三核对。
　　1.三查
　　每天抽查营业款、备用金、顾客的小票。
　　2.三看
　　主要应用于防损人员，即超市的保安员及收银线上巡查的领班、收银主管、收银经理。
　　3.核对
　　（1）核对信用卡。
　　（2）核对退货和折扣。
　　（3）核对取消和挂起。
相对于前面讲的收银员利用人或物作案而言，收银员过失造成的损失也不少。
　　一、不遵守工作流程造成的过失
　　二、对商品造成的损失
　　1. 生鲜孤儿商品滞留过久
　　2. 收银台卫生欠佳
　　3. 收银台商品码放欠佳
　　三、留意一些特殊的人群
　　四、留意收银过程中一些特殊部位
　　五、留意不完整或变形的标签
　　六、需要留意的商品
　　1. 顾客容易进行掉包的商品
　　2. 看似赠品的商品
　　3. 体育用品 4．家电商品
　　5. 蔬果、水产称重类的商品
收银员十项防范措施
　　1. 收银员在收银线上严禁携带现金
　　这样规定的目的就是为了避免收银员长款以后放在套袖或衣兜里面，并采用相应的监督机制，一旦发现收银员身上有现金，就会视为长款。
　　2. 严禁收银员将个人物品带到收银台
　　严禁携带的私人物品包括：杯子、文具等，收银台上的很多设施都是怕水的，如果杯子里面的水不小心碰洒，就会造成收银台的损失，这也是防损的一部分；如果收银员把计算器等文具带入收银台，便很难辨别是店内的还是收银员自己带来的，所以一旦看到收银台有其他的物品，一律视为店内的商品。
　　3.禁止收银员不给顾客购物小票
　　收银员有责任给顾客打印清晰完整的小票，并和所找的零钱一起双手交到顾客手中。
　　4. 避免使用热键，不要在收银台设置条码板
　　商场为了提高工作效率，减少收银员敲键次数，通常把键盘上的S键设为热键，代表某一热销商品的价格。但是当顾客买高档商品的时候，收银员也许就会按S键，所以使用热键也存在一定的弊端，为收银员作案提供了可乘之机。
　　5. 严格控制数量键的使用
　　数量键的使用应该限定在10件以上的商品数，否则必须一件一件进行扫描。
　　6. 扫描商品过程中一定要做核对
　　一是核对屏幕上的品名、规格和顾客要买的是否一致，二是核对价钱，单品报价唱收唱付，这也是一个很好的防范手段，避免收银员在给前面的顾客结账的时候做手脚，有利于其后面的顾客进行监督。
　　7. 收银员有责任保证款项的正确无误
　　作为超市的一项规定，收银员必须保证既没有长款，也没有短款，保证准确无误，这是收银员应有的责任，也是收银员必须达到的一个工作指标，长款或短款都是不正常的。
　　8. 收银员必须输入正确的商品编码
　　严禁背条码，商场绝对不要鼓励收银员为提高工作效率而去背条码。
　　9. 避免为亲属结账
　　避免为亲属结账应在收银员培训的时候作为一条纪律来灌输，虽然收银员为亲属结账的行为商场很难确认，但商场也要给其灌输这样的思想，使其自觉遵守。
　　10. 严格保密自己的密码，不许擅离机台，不许随意开钱箱
　　收银员严格保密自己的密码，这是防止其他收银员利用其密码进行兑换、折扣；未经允许，收银员不许擅离机台；收银员不准随意开钱箱，开钱箱要有一个合理的解释，有些商场的收银系统做得特别好，比如，两笔交易之间是绝对不允许开钱箱的。
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